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第1部分实验准备与月初业务

第1章实验环境搭建3

1.1VirtualBox虚拟机软件3

1.2导入虚拟电脑4

1.3设置虚拟电脑7

第2章企业账套创建与管理8

2.1案例企业情况简介8

2.1.1基本情况8

2.1.2企业会计制度9

2.1.3操作员及权限11

2.2建账流程11

2.2.1添加操作员12

2.2.2建立案例企业账套13

2.2.3设置操作员权限14

2.2.4修改账套信息16

2.2.5账套备份17

第3章企业基础档案设置20

3.1部门与人员档案设置20

3.2地区分类及供应商、客户档案设置23

3.3开户银行及付款方式设置27

3.4存货与仓库档案设置28

3.5结算方式及凭证类别设置31

3.6收发类别设置32

3.7采购和销售类型设置33

3.8费用项目设置34

3.9发运方式和外币设置35

3.10项目目录设置35

3.11会计科目及期初余额设置37

3.11.1编辑与新增会计科目41

3.11.2设置科目的项目目录41

3.11.3指定科目42

3.11.4设置科目期初余额42

第4章子系统的期初设置45

4.1采购管理与应付款管理45

4.1.1参数设置与核算规则设置45

4.1.2单据编号设置49

4.1.3期初数据录入与记账50

4.1.4供应商存货调价表51

4.2销售管理与应收款管理52

4.2.1参数设置与核算规则设置52

4.2.2单据设置55

4.2.3期初数据录入57

4.2.4销售存货价格单57

4.3库存管理与存货核算管理58

4.3.1参数设置58

4.3.2期初数据录入与记账61

4.4固定资产管理62

4.4.1系统参数与折旧科目设置62

4.4.2类别与增减方式设置64

4.4.3固定资产原始卡片录入67

4.5薪资管理68

4.5.1参数设置68

4.5.2工资类别主管设置69

4.5.3人员档案设置69

4.5.4工资项目设置70

4.5.5工资的代扣设置72

4.5.6期初工资数据录入74

4.6总账管理75

4.6.1参数与核算规则设置75

4.6.2期初余额引入与对账76

第5章总账月初业务77

5.1计算并缴纳上一季度和上月代扣代缴的税费77

5.1.1业务概述与分析78

5.1.2虚拟业务场景78

5.1.3预备知识78

5.1.4操作指导80

5.2计算并缴纳社会保险费和住房公积金82

5.2.1业务概述与分析82

5.2.2虚拟业务场景83

5.2.3预备知识83

5.2.4操作步骤84

5.3预支差旅费88

5.3.1业务概述与分析88

5.3.2虚拟业务场景88

5.3.3操作步骤89

第2部分供应链

第6章采购业务93

6.1请购与采购93

6.1.1业务概述与分析94

6.1.2虚拟业务场景94

6.1.3操作步骤94

6.2有报价降价和定金的采购订货96

6.2.1业务概述与分析97

6.2.2虚拟业务场景97

6.2.3操作指导98

6.3有代垫运费的采购业务101

6.3.1业务概述与分析101

6.3.2虚拟业务场景101

6.3.3操作指导103

6.4采购到货与采购发票现付处理110

6.4.1业务概述与分析110

6.4.2虚拟业务场景110

6.4.3操作指导111

6.5采购暂估结算业务116

6.5.1业务概述与分析117

6.5.2虚拟业务场景117

6.5.3操作指导118

6.6到货拒收业务122

6.6.1业务概述与分析122

6.6.2虚拟业务场景122

6.6.3操作指导123

6.7采购退货业务128

6.7.1业务概述与分析129

6.7.2虚拟业务场景129

6.7.3操作指导130

第7章库存存货业务139

7.1领料出库业务139

7.1.1业务概述与分析139

7.1.2虚拟业务场景139

7.1.3操作指导140

7.2产成品入库业务142

7.2.1业务概述与分析142

7.2.2虚拟业务场景142

7.2.3操作指导143

7.3调拨业务145

7.3.1业务概述与分析145

7.3.2虚拟业务场景145

7.3.3操作指导146

7.4存货盘点工作151

7.4.1业务概述与分析152

7.4.2虚拟业务场景152

7.4.3操作指导152

7.5盘盈盘亏账务处理156

7.5.1业务概述与分析156

7.5.2虚拟业务场景157

7.5.3操作指导157

第8章销售业务161

8.1先发货后开票(分批发货)162

8.1.1业务概述与分析162

8.1.2虚拟业务场景162

8.1.3操作指导163

8.2先发货后开票(有预收款)169

8.2.1业务概述与分析169

8.2.2虚拟业务场景170

8.2.3操作指导171

8.3有报价和折扣的开票直接发货177

8.3.1业务概述与分析178

8.3.2虚拟业务场景178

8.3.3操作指导179

8.4分期收款业务185

8.4.1业务概述与分析185

8.4.2虚拟业务场景185

8.4.3操作指导186

8.5委托代销发货业务193

8.5.1业务概述与分析193

8.5.2虚拟业务场景194

8.5.3操作指导194

8.6委托代销结算业务196

8.6.1业务概述与分析196

8.6.2虚拟业务场景197

8.6.3操作指导197

8.7直运业务201

8.7.1业务概述与分析201

8.7.2虚拟业务场景201

8.7.3操作指导203

8.8零售日报业务209

8.8.1业务概述与分析209

8.8.2虚拟业务场景210

8.8.3操作指导210

8.9有现结的销售退货业务216

8.9.1业务概述与分析216

8.9.2虚拟业务场景216

8.9.3操作指导217

第3部分财 务 会 计

第9章应收业务225

9.1坏账发生与收回226

9.1.1业务概述与分析226

9.1.2虚拟业务场景226

9.1.3操作指导227

9.2上月销售的到款及核销229

9.2.1业务概述与分析229

9.2.2虚拟业务场景230

9.2.3操作指导230

9.3预收冲应收234

9.3.1业务概述与分析234

9.3.2操作指导235

9.4本月销售的到款及核销235

9.4.1业务概述与分析235

9.4.2虚拟业务场景236

9.4.3操作指导236

9.5现金折扣处理244

9.5.1业务概述与分析244

9.5.2虚拟业务场景244

9.5.3操作指导244

9.6计提坏账准备金246

9.6.1业务概述246

9.6.2操作指导246

第10章应付业务248

10.1上月采购的付款及核销248

10.1.1业务概述与分析249

10.1.2虚拟业务场景249

10.1.3操作指导249

10.2预付冲应付253

10.2.1业务概述与分析253

10.2.2虚拟业务场景253

10.2.3操作指导254

10.3本月采购的付款及核销255

10.3.1业务概述与分析255

10.3.2虚拟业务场景255

10.3.3操作指导255

第11章薪资业务262

11.1新员工的薪资处理262

11.1.1业务概述与分析262

11.1.2操作指导262

11.2工资数据变动与计算工资264

11.2.1业务概述与分析264

11.2.2操作指导264

11.3工资分摊设置和计提工资总额266

11.3.1业务概述与分析266

11.3.2操作指导267

11.4计提单位承担的五险一金269

11.4.1业务概述与分析269

11.4.2操作指导269

11.5计提工会经费和职工教育经费272

11.5.1业务概述与分析272

11.5.2操作指导273

11.6结转代扣个人三险一金和所得税275

11.6.1业务概述与分析275

11.6.2虚拟业务场景276

11.6.3操作指导276

11.7委托银行工资281

11.7.1业务概述与分析281

11.7.2虚拟业务场景281

11.7.3操作指导282

11.8查询并输出工资信息287

11.8.1业务概述与分析287

11.8.2操作指导287

第12章固定资产业务290

12.1购置固定资产业务290

12.1.1业务概述与分析290

12.1.2虚拟业务场景291

12.1.3操作指导291

12.2固定资产调配业务293

12.2.1业务概述与分析293

12.2.2操作指导293

12.3计提本月固定资产折旧294

12.3.1业务概述与分析294

12.3.2操作指南294

12.4固定资产报废处理295

12.4.1业务概述与分析295

12.4.2虚拟业务场景296

12.4.3操作指导296

第13章总账月末业务300

13.1报销差旅费300

13.1.1业务概述与分析300

13.1.2虚拟业务场景300

13.1.3操作指导301

13.2结转未缴增值税305

13.2.1业务概述与分析305

13.2.2虚拟业务场景305

13.2.3操作指导305

13.3计算并结转城市维护建设税及教育费附加费310

13.3.1业务概述与分析310

13.3.2操作指导310

13.4期间损益结转处理312

13.4.1业务概述与分析312

13.4.2操作指导312

13.5计算并结转本月企业所得税314

13.5.1业务概述与分析314

13.5.2虚拟业务场景314

13.5.3操作指导315

13.6银行对账处理318

13.6.1业务概述与分析318

13.6.2操作指导319

第4部分月末处理与报表第14章企业业务活动月末处理325

14.1各业务模块的月末处理326

14.1.1业务概述与分析326

14.1.2操作指导326

14.2各财务模块的月末处理329

14.2.1业务概述与分析329

14.2.2操作指导329

第15章企业会计报表编制334

15.1利用UFO报表模板制作资产负债表335

15.1.1业务概述与分析335

15.1.2操作指导335

15.2利用UFO报表模板制作利润表338

15.2.1业务概述与分析339

15.2.2操作指导339

15.3利用自定义报表功能编制企业财务指标分析表341

15.3.1业务概述与分析341

15.3.2操作指导342

参考文献348