本丛书的作者主要是北京大学法学院法律硕士毕业生。我本人是2001级北大法律硕士。我们2001级北大法律硕士是北大法学院招收的及时届全日制本科专业为非法学的法律硕士研究生。我们毕业至今已经十年。在这十年里，我们经历了很多，也对法学院教学内容和方式有很多的思考。实际上，不止我们，后来毕业的师弟师妹们都有着和我一样的感受，甚至是目前在校的师弟师妹们也都渴望实务界的知识进入到法学院的课堂。遗憾的是，这种渴望一直是渴望，因为法学院的教师们一直坐在法学院舒适的办公室里，并不了解我们这些实务界打拼的毕业生们具体在做什么，所以他们尽管也想把实务知识引进课堂，但由于不了解外面有什么样的实务知识，所以也就无法引进。

北大法律硕士从2001级开始，至今已经有十几届了。令我感到很自豪的是，这个群体非常，在实务界发展得非常出色，很多人已经身居高层领导职位或者在本单位中是业务中坚力量。这个群体更为的是，他们很团结，社会责任感很强，愿意帮助别人。北大法律硕士从我们这一届起就组织了北大法硕联合会，为北大法律硕士在校生和毕业生提供服务。法律硕士联合会经常组织毕业生们的聚会，交流感情和工作经验以及举办慈善募捐活动。此外，在法律硕士联合会的组织下，为师弟师妹们提供实习机会甚至是工作机会成为了北大法硕毕业生们一项经常的活动。有感于课堂教育存在的局限性，我们北大法律硕士毕业生们从2007年开始就自发组织起来，经常为在校学生开办实务讲座，给他们提供实务知识，帮助他们了解学校围墙外面的世界。

前不久我们受北大法硕联合会现任主席刘宽的邀请，在北大法学院再次组织了一系列的金融实务讲座。很多同学感觉获益良多，但由于时间上的限制，很多讲座没有展开，很多种类的业务也没有机会和师弟师妹们共享。鉴于此，有很多同学就问，是否有一些实务书可以推荐阅读？于是，启发了我们组织已经就业的北大法律硕士毕业生们为北大法律硕士在校生编写一套实务丛书，把我们所了解到的业务操作知识告诉他们。这是一项很不容易的任务，要知道，在北京工作不是一件轻松的事情。尽管如此，很多人都愿意参与这个项目，在工作和休息中挤出时间来写书。

本丛书初衷是为北大法律硕士在校生而作，但也奉献给其他在校学生，特别是商学院、法学院这些实践性学科的在校学生和那些有志从事金融、法律职业的其他学科的在校生，帮助他们初步了解外面的世界。这套丛书为在校生们提供入门的知识，并不指望他们能够读了这些书而成为高手(当然，能成为更好！)，但是确实能够帮助他们了解各种业务操作的基本知识，而不至于在实习时和工作初期面对工作一脸茫然，不知从何下手。通过阅读这些实务书，他们可以知道各种业务操作的流程，了解业务的核心问题和解决方案，明白相关文件如何制作。如此，在实习时他们不会因为对业务一无所知而被冷落去打杂。并且，相比其他的实习生，他们会因为能够尽早上手做业务而在职位获取方面更有竞争优势。客观上说，这些实务书籍如果能够在高校内推广，也会推动实务界专业水平的提高。我们期待好的社会效果！

丛书主编隋平

2014年9月于金融街

本书序言

IPO能够帮助企业筹集到大量的资金，推广公司品牌形象，推动企业建立规范的经营管理机制，是企业发展到一定阶段后进一步发展壮大的动力和方式。在我国，证券发行仍然适用核准制，即不仅强调公司信息披露,同时还要求必须符合一定的实质性条件,如企业盈利能力、公司治理水平等。企业上市是一个艰辛的过程，许许多多的公司因为各项条件不符而屡次在IPO的道路上触礁，近年来发审委的过会率虽然比往年有所上升，但考虑审核过程中未上会就终止审核的公司家数，向证监局报送辅导后终止辅导的公司家数，决心上市的公司中能成功走到交易所敲钟的不足一半。IPO是一项系统工程，需要公司上上下下的努力，和各中介机构之间的默契配合，稳步推进企业上市各类事项的进程。

本书从实务概要入手，在目前法律规定的基础上，整合梳理流程和规定、尽职调查、辅导、申报与审核、上市等知识要点，再进一步分析持续盈利能力、独立性、财务核算、规范运行、信息披露等监管关注点，力图对首发上市的条件进行和全新的解读和分析，为上市中的常见问题提供解决思路和对策。

个人和团队的实务工作经验是有限的，不可能涵盖首发上市工作中可能遇到的所有问题。因此，借鉴他人的工作经验对提高自身的实务工作能力至关重要。从成功上市和被否的案例中借鉴经验，能够帮助我们发现企业存在的问题，寻求问题的解决方案，也可以在一定程度上把握近期的政策动向。因此，本书从有关法律规定的条件出发，阐述在首发上市过程中可能会存在或产生的问题，并根据已有案例资料和理论研究说明如何解决有关问题。附录对IPO实务操作中各类信息查询的常用网站进行归类整理，并对2010年至今被否企业原因进行汇总分析，形成本书的一大特色。

本书编写的初衷是为申港员工和客户提供实务指导，但也可以作为在校生了解、学习公司上市业务操作的参考书。本书的成功出版，离不开领导、同事、朋友以及出版社的关心和支持，在此一并表示感谢。