内部控制是企业管理工作的基础，是企业持续健康快速发展的重要保障。构建内控精细化管理制度并不是一件简单的事情，而是一项内容繁多、程序复杂的系统工程。 《企业内部控制规范手册(第3版)》采用“管理制度＋管控办法＋实施细则＋文件资料”的内容设计模式，提供了企业内部控制规范的100 多个设计模板，对内控人员的职责划分、工作要点、执行流程等内容进行了细致的阐述。本书能够帮助企业实现不同层级的员工与各类事务之间的有机结合，将企业内部控制工作细化并落实到可执行的层面，达到提升企业运营效率、防范经营风险的目的。 《企业内部控制规范手册(第3版)》讲的不是空洞的理念，而是拿来即用、立竿见影的解决方法。本书适合企业各级经营管理人员、内控体系设计人员、内控培训机构以及各大院校相关专业的师生阅读参考，也可作为企业实施内控管理的培训教材。
出版以来，市场持续热销，赢得了读者的广泛关注。 展现形式丰富：“管理制度＋管控办法＋实施细则＋文件资料”。 设计内容实用：“目标 权责 步骤 措施 标准 奖惩 监督检查”。 提供了100多个企业内部控制规范的设计模板，有助于企业将复杂的事项简单 化、混淆的关系清晰化、无序的秩序标准化、抽象的要求具体化。 本书讲的不是空洞的理念，而是拿来即用、立竿见影的解决方法，可以帮助企业构 建一套“新、全、细”的内控管理体系。
姜涛 硕士，会计师，具有28年的财务会计管理经验。曾在中国石化国际事业有限公司从事进出口结算工作，曾任中国石化物资装备部(国际事业公司)财务处资金组组长、购进组组长、审核组组长、会计主管等职务，现任中国石化化工销售有限公司财务处会计主管。
第1章企业内部控制规范———组织架构
1.1组织架构设计的管控规范
1.1.1组织架构设计规范
1.1.2“三重一大”事项决策制度
1.2组织架构运行的管控规范
1.2.1组织架构运行与调整规范
1.2.2子公司管控办法
1.3组织架构管理的相关文件资料
1.3.1公司组织架构图示范
1.3.2董事会权责表
1.3.3监事会权责表
第2章企业内部控制规范———发展战略
2.1发展战略制定的管控规范
2.1.1战略委员会工作规定
2.1.2战略规划制定的管理办法
2.2发展战略实施的管控规范
2.2.1战略实施与监控的管理制度
2.2.2战略评估与调整的管理办法
2.3发展战略管理的相关文件资料
2.3.1战略规划书
2.3.2战略委员会会议记录单
第3章企业内部控制规范———人力资源
3.1人力资源的引进与开发管控规范
3.1.1人员招聘制度
3.1.2培训管理制度
3.2人力资源的使用与退出管控规范
3.2.1绩效考核制度
3.2.2薪酬管理制度
3.2.3员工激励制度
3.2.4员工离职管理办法
3.3人力资源管理的相关文件资料
3.3.1需求分析报告
3.3.2员工招聘计划
3.3.3培训计划表
3.3.4员工考核方案
3.3.5员工离职交接单
3.3.6工资等级标准表
第4章企业内部控制规范———社会责任
4.1安全生产管控规范
4.1.1安全生产管理规定
4.1.2生产安全培训办法
4.2产品质量管控规定
4.2.1成品检验管理制度
4.2.2售后服务管理制度
4.3环境保护与资源节约管控规范
4.3.1环境保护管理办法
4.3.2资源节约管理规定
4.4促进就业与员工权益保护管控规范
4.4.1职业病预防控制制度
4.4.2员工休假管理办法
4.5社会责任管理相关文件资料
4.5.1员工请假申请单
4.5.2职业病例信息登记表
4.5.3重大环境污染事件应急预案
第5章企业内部控制规范———企业文化
5.1企业文化建设管控规范
5.1.1企业文化建设管理制度
5.1.2企业文化传播管理规定
5.2企业文化评估管控规范
5.2.1企业文化建设评估管理制度
5.2.2企业文化建设评估结果文件管理规定
5.3企业文化管理相关文件资料
5.3.1企业文化建设推进方案
5.3.2企业文化建设评估报告
第6章企业内部控制规范———资金活动
6.1资金活动授权审批制度
6.1.1筹资授权批准管理制度
6.1.2投资授权批准管理制度
6.1.3资金运营授权审批制度
6.2筹资管控规范
6.2.1筹资决策程序管理制度
6.2.2筹资方案制定管理办法
6.2.3筹资业务偿付管理制度
6.3投资管控规范
6.3.1投资可行性研究及评估制度
6.3.2投资决策审批管理制度
6.3.3长期股权投资执行管理办法
6.3.4投资处置管理规定
6.3.5投资项目后续跟踪管理制度
6.4运营管控规范
6.4.1企业现金及银行存款管理办法
6.4.2企业支付结算细则
6.5资金活动管理的相关文件资料
6.5.1筹资方案风险评估报告
6.5.2投资建议书
6.5.3资金支付申请
第7章企业内部控制规范———采购业务
7.1岗位责任与授权审批制度
7.1.1采购岗位责任制度
7.1.2采购授权审批制度
7.2购买管控规范
7.2.1采购管理办法
7.2.2验收管理制度
7.2.3供应商评价办法
7.3采购付款管控制度
7.3.1采购付款管理办法
7.3.2采购物品退货管理办法
7.4采购管理的相关文件资料
7.4.1请购单
7.4.2物资采购计划表
7.4.3采购订单
7.4.4采购验收表
第8章企业内部控制规范———资产管理
8.1存货管控规范
8.1.1存货入库验收管理制度
8.1.2企业存货保管管理制度
8.2固定资产管控规范
8.2.1固定资产维修保养制度
8.2.2固定资产盘点实施细则
8.2.3固定资产投保管理规定
8.2.4固定资产处置管理制度
8.3无形资产管控规范
8.3.1无形资产日常管理规范
8.3.2无形资产处置管理制度
8.4资产管理相关文件表单
8.4.1入库通知单
8.4.2存货明细账
8.4.3存货盘点表
8.4.4固定资产盘点表
8.4.5固定资产报废单
8.4.6固定资产验收单
8.4.7无形资产保管记录表
8.4.8无形资产移交使用验收单
第9章企业内部控制规范———销售业务
9.1岗位责任与授权审批制度
9.1.1销售业务授权审批制度
9.1.2收款业务岗位责任制度
9.2销售管控制度
9.2.1客户信用管理细则
9.2.2销售价格管理办法
9.2.3销售退回管理办法
9.2.4销售登记管理制度
9.3收款管控制度
9.3.1货款回收管理制度
9.3.2应收账款管理办法
9.3.3应收票据管理办法
9.3.4回款奖惩管理制度
9.4销售管理相关文件资料
9.4.1销售价目表
9.4.2客户信息单
9.4.3销售协议书
9.4.4销售通知单
9.4.5销售订单表
9.4.6发货凭证单
9.4.7退货接收报告
9.4.8客户签收回执
9.4.9应收账款台账
9.4.10坏账核销备查登记表
第10章企业内部控制规范———研究与开发
10.1立项与研究管控规范
10.1.1研究成果验收管理办法
10.1.2研究人员管理制度
10.2开发与保护管控规范
10.2.1研究成果保护办法
10.2.2研发活动评估制度
10.3研究与开发管理相关文件资料
10.3.1产品研发规划表
10.3.2研究成果资料使用记录表
第11章企业内部控制规范———工程项目
11.1工程项目决策与招标管控规范
11.1.1工程项目决策管理控制制度
11.1.2工程项目招标管理细则
11.2工程造价管控规范
11.2.1工程项目造价管理制度
11.2.2工程项目概预算审核办法
11.3工程建设管控规范
11.3.1工程项目变更管理细则
11.3.2工程项目质量管理条例
11.3.3工程项目安全管理条例
11.3.4工程项目进度控制办法
11.4工程验收管控规范
11.4.1竣工决算与审计管理制度
11.4.2工程竣工验收细则
11.5工程项目管理相关文件资料
11.5.1项目变更申请表
11.5.2概预算审核意见书
11.5.3项目竣工验收报告
第12章企业内部控制规范———担保业务
12.1调查评估与审批管控规范
12.1.1对外担保管理制度
12.1.2担保风险评估制度
12.2执行与监控管控规范
12.2.1担保业务执行管理制度
12.2.2担保业务责任追究制度
12.3担保管理相关文件资料
12.3.1担保事项台账
12.3.2担保业务风险评估报告
第13章企业内部控制规范———外包业务
13.1承包方选择管控规范
13.1.1承包方资质审核遴选制度
13.1.2外包合同管理办法
13.2外包业务实施管控规范
13.2.1外包业务流程控制制度
13.2.2外包业务产品验收制度
13.3外包业务管理相关文件资料
13.3.1外包项目保密协议书
13.3.2外包项目计划书
13.3.3外包项目加工协议书
第14章企业内部控制规范———财务报告
14.1报告编制管控规范
14.1.1会计报表编制管理办法
14.1.2财产物资与结算款项清查制度
14.2报告对外提供管控规范
14.2.1会计师事务所选聘实施细则
14.2.2财务报告报送披露管理制度
14.3报告利用管控制度
14.3.1财务报告撰写规定
14.3.2财务报告分析制度
14.4财务报告管理相关文件资料
14.4.1母子公司合并财务报表编制方案
14.4.2年度财务报告书
第15章企业内部控制规范———预算
15.1预算编制管控规范
15.1.1预算编制管理制度
15.1.2年度预算方案制定规则
15.2预算执行管控规范
15.2.1超预算资金审批制度
15.2.2预算执行情况预警制度
15.2.3预算执行分析制度
15.3预算考核管控规范
15.3.1预算执行内部审计制度
15.3.2预算执行考核奖惩制度
15.4预算管理相关文件资料
15.4.1销售收入预算表
15.4.2预算执行调整情况表
15.4.3预算差异分析表
第16章企业内部控制规范———合同管理
16.1合同的订立管控规范
16.1.1合同会审制度
16.1.2合同保密制度
16.1.3合同印章管理办法
16.2合同的履行管控规范
16.2.1合同履行验收制度
16.2.2合同违约与纠纷处理制度
16.3合同管理相关文件资料
16.3.1用章申请表
16.3.2合同补充协议
16.3.3合同变更协议书
第17章企业内部控制规范———内部信息传递
17.1内部报告形成管控规范
17.1.1内部信息传递管理办法
17.1.2内部报告审核管理制度
17.1.3合理建议奖励制度
17.2内部报告使用管控规范
17.2.1内部报告保密制度
17.2.2内部报告评估办法
17.3内部信息传递管理相关文件资料
17.3.1内部报告密级划分表
17.3.2内部报告借阅登记单
第18章企业内部控制规范———信息系统
18.1信息系统的开发管控规范
18.1.1信息系统开发管理制度
18.1.2信息系统验收管理办法
18.2信息系统的运行与维护管控规范
18.2.1用户账户管理制度
18.2.2信息系统安全管理规定
18.2.3数据信息定期备份规定
18.3信息系统管理相关文件资料
18.3.1信息系统开发方案
18.3.2硬件设备维护检修表
18.3.3硬件设备更换登记表
