上市公司并购重组操作实务与图解图书
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上市公司并购重组操作实务与图解

本书依据2014年10月23日中国证监会正式《关于修改的决定》、《上市公司重大资产重组管理办法》的*规定,系统地介绍了上市公司并购重组的分类及并购模式、工作流程等相关知识,并结合国内上市公司经典并购案例...
  • 所属分类:图书 >法律>法律实务>企业实务  
  • 作者:[刘婷] [隋平] 编著
  • 产品参数:
  • 丛书名:北大法律硕士实务丛书
  • 国际刊号:9787511874337
  • 出版社:法律出版社
  • 出版时间:2015-04
  • 印刷时间:2015-04-01
  • 版次:1
  • 开本:16开
  • 页数:--
  • 纸张:胶版纸
  • 包装:平装
  • 套装:

内容简介

本书依据2014年10月23日中国证监会正式《关于修改的决定》、《上市公司重大资产重组管理办法》的规定,系统地介绍了上市公司并购重组的分类及并购模式、工作流程等相关知识,并结合国内上市公司经典并购案例,展示了其并购背景、并购进程、并购模式,以实证的方式归纳争议焦点。这本书的初衷是为在校学生打开一扇了解实务的窗口,也为其他专业人士提供一定的参考。书末“附录《上市公司收购管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》新旧条文比较”以图表的形式把新旧法条的区别做了系统的归纳,非常实用,希望对从事相关业务的人员有所帮助。

作者简介

刘婷,北京大学2005级法律硕士,毕业后长期从事金融法律工作,熟悉资本市场运作法律法规。2008年加入安邦金融集团,分别在法务部、风险合规部、法律稽核总部工作,参与公司并购、资产管理公司筹建,负责重大资产购置项目法律类文件审核工作。2011年9月加入东吴证券股份有限公司投资银行部,任高级项目经理,主持并参与完成多项项目立项、改制、推荐挂牌材料制作工作。2013年10月加入方正证券股份有限公司投资银行总部,从事质量控制工作。

隋平,北京大学法律硕士,香港城市大学法学博士,哈佛大学行为金融学博士后,曾经在北京德恒律师事务所从事律师工作,后在多家大型机构担任高层领导职务,长期致力于推动法学院模拟实务教学。

目录

及时章上市公司并购重组综述

及时节上市公司并购收购概述

一、上市公司并购重组分类

二、我国上市公司并购重组的特点

第二节上市公司并购收购法律体系

一、主要的法律法规体系

二、相关的法律法规

第二章上市公司收购

及时节上市公司收购概述

一、上市公司收购人的资格限制

二、一致行动与一致行动人的概念

三、上市公司控制权的获得

第二节上市公司收购中的权益披露

一、权益披露制度概述

二、权益披露义务人和应披露权益的计算

三、权益披露的主要内容

四、权益披露的操作

五、关于股份权益披露的特殊规定

第三章要约收购

及时节要约收购概述

一、要约收购的基本规定

二、要约收购监管的目的

三、要约收购的特征

第二节上市公司要约收购的操作

一、制作要约收购报告书

二、作出提示性公告阶段

三、被收购公司董事会尽职调查阶段

四、收购阶段

第三节要约收购中的其他问题

一、收购定价和支付方式

二、要约的期限和效力

三、要约收购可能导致上市公司终止上市的情形

四、国有股东所持上市公司股份的转让

第四节要约收购义务的豁免

一、要约收购义务豁免制度概述

二、要约收购豁免的具体操作

第五节案例:中国东方电气集团换股要约收购东方锅炉

一、当事人基本情况

二、东方电气主业资产整体上市的过程

三、并购重组方案的基本条款及相关测算

四、争议的焦点

五、借鉴意义

第四章协议收购

及时节协议收购概述

一、协议收购的概念

二、协议收购的特征

第二节协议收购的操作

一、协商谈判并履行相关批准手续

二、签订收购协议

三、持股5%~30%的报告和公告

四、持股达到30%的强制要约

五、强制要约的豁免

六、目标公司的公告义务

七、过渡期内的相关限制

八、履行收购协议,办理股权转让过户等相关手续

第三节国有股东所持上市公司股份的协议转让

一、申请

二、披露

三、受让方条件

四、转让协议内容

五、国资委审批

第四节协议收购相关文件

一、上市公司收购报告书

二、需要提交的备查文件

三、境外法人或者境外其他组织进行上市公司收购所需文件

第五节案例:中国重型汽车集团协议收购山东小鸭电器

一、本次收购的基本情况

二、资产置换的情况介绍

三、与本次资产置换相关的其他安排

四、同业竞争和关联交易问题的处理措施

五、本次资产置换的合规性分析

六、本次资产置换对小鸭电器的影响

七、借鉴意义

第五章间接收购

及时节间接收购概述

一、间接收购及其特点

二、间接收购的方式

第二节间接收购的操作

一、间接收购的权益披露

二、持股达到30%的强制要约

三、申请豁免强制要约

第三节间接收购中的特殊问题

一、上市公司董事会的责任

二、实际控制人及受其支配的股东的配合披露义务

三、上市公司的报告、公告义务

四、国有股东所持上市公司股份的间接转让

第四节案例:雨润集团间接收购南京中商

一、交易双方基本情况

二、收购进程

三、收购目的

第六章上市公司重大资产重组机制

及时节近期的变化

一、修订的总体思路

二、本次修订的主要内容

三、并联式审批

第二节上市公司重大资产重组的界定和构件

一、上市公司重大资产重组的界定

二、上市公司重大资产重组的构件

第三节上市公司重大资产重组操作

一、重组筹划

二、中介机构的引入

三、董事会作出重组决议

四、召开股东大会审议重组方案

五、证监会审核

六、重组方案调整

七、重组的实施

八、持续督导

第四节重大资产重组方案被否决的主要原因与案例分析

一、拟注入的资产权属存在瑕疵

二、拟注入的资产定价不公允(预估值或评估值过高)

三、拟注入资产的评估方法不符合规定

四、重组方关于业绩保障等的履约能力存在不确定性

五、重组方案未有利于上市公司提高盈利能力和解决同业竞争及关联交易

第五节案例:长江电力重大资产重组案

一、交易双方基本情况

二、本次交易的背景及目的

三、本次交易方案

四、交易进程回顾

五、交易实施结果

六、借鉴与思考

第七章上市公司发行股份购买资产

及时节上市公司发行股份购买资产概述

一、发行股份购买资产的定性

二、发行股份购买资产的主要作用

第二节发行股份购买资产的要件

一、发行股份购买资产的条件

二、上市公司发行股份购买资产的发行定价

三、发行股份购买资产的股份锁定期

四、发行股份购买资产的程序

第三节案例:天康生物公开发行股份购买资产

一、本次重大资产收购的背景和目的

二、交易各方基本情况

三、本次交易决策过程

四、交易方案

五、交易实施结果

六、天康生物发行股份购买资产项目的思考和借鉴

第八章借壳上市

及时节借壳上市概述

一、概述

二、借壳上市基本环节

三、近期的修订情况

第二节借壳上市的主要模式和交易方案

一、借壳上市的主要模式

二、典型方案介绍

第三节借壳上市工作流程

一、前期准备

二、制作申报材料

三、证监会审核

四、资产重组实施阶段

第四节典型案例--广发证券借壳延边公路上市

一、交易各方基本情况

二、交易背景和目的

三、交易方案

四、广发证券借壳上市方案审核过程中的障碍

五、交易进程

六、交易实施效果

七、券商借壳上市的风险

八、思考与借鉴--成功实施借壳上市的关键

第九章并购重组中财务顾问的介入规则

及时节财务顾问制度的设定

一、财务顾问制度概述

二、独立财务顾问的定义

第二节财务顾问业务的从业资格

一、财务顾问的资格条件

二、财务顾问主办人的资格条件

三、财务顾问业务的资格申请

四、财务顾问主办人的资格申请

五、独立财务顾问业务的限制性规定

第三节财务顾问的职责

一、《上市公司收购管理办法》中规定的职责

二、《上市公司财务顾问管理办法》中规定的职责

三、财务顾问业务操作

第四节财务顾问的监管机制及其法律责任

一、财务顾问的监管机构

二、财务顾问和相关当事人的法定义务

三、持续信用监管

四、中国证监会对于财务顾问和财务主办人的监管措施

五、财务顾问的法律责任

第十章上市公司并购中的税收筹划和支付方式

及时节上市公司并购中的税收筹划

一、企业并购的税收筹划概述

二、企业并购的税收筹划的注意事项

三、目标企业选择上的税收筹划

四、选择并购支付方式的税收筹划

五、企业组织形式选择上的税收筹划

第二节上市公司并购中的支付方式

一、并购付款方式

二、公司并购的融资方式

三、并购贷款

附件一《上市公司收购管理办法》新旧对照表

附件二《上市公司重大资产重组管理办法》新旧对照表

参考文献

在线预览

首先需要说明的是,本丛书中各书的作者主要是北京大学法学院法律硕士毕业生。我本人是2001级北大法律硕士。我们2001级北大法律硕士是北大法学院招收的及时届全日制本科专业为非法学的法律硕士研究生。我们毕业至今已经十年。在这十年里,我们经历了很多,也对法学院教学内容和方式有很多的思考。实际上,不止我们,后来毕业的师弟师妹们都有着和我一样的感受,甚至是目前在校的师弟师妹们也都渴望实务界的知识进入到法学院的课堂。遗憾的是,这种渴望一直是渴望,因为法学院的教师们一直坐在法学院舒适的办公室里,并不了解我们这些实务界打拼的毕业生们具体在做什么,所以他们尽管也想把实务知识引进课堂,但由于不了解外面有什么样的实务知识,所以也就无法引进。

北大法律硕士从2001级开始,至今已经有十几届了。令我感到很自豪的是,这个群体非常,在实务界发展得非常出色,很多人已经身居高层领导职位或者在本单位中是业务中坚力量。这个群体更值得称道的一个方面是,他们很团结,社会责任感很强,愿意帮助别人。北大法律硕士从我们这一届起就组织了北大法硕联合会,为北大法律硕士在校和毕业生提供服务。法律硕士联合会经常组织毕业生们的聚会,交流感情和工作经验和举行慈善募捐活动。此外,在法律硕士联合会的组织下,为师弟师妹们提供实习机会,甚至是工作机会成为了北大法硕毕业生们一项经常性的活动。有感于课堂教育存在的局限性,我们北大法律硕士毕业生们从2007年开始就自发组织起来,经常为在校学生开办实务讲座,给他们提供实务知识,帮助他们了解学校围墙外面的世界。

2014年4月我们受北大法硕联合会时任主席刘宽的邀请,在北大法学院再次组织了一系列的金融实务讲座。很多同学感觉获益良多,但由于时间上的限制,我们的很多讲座没有展开,而且很多种类的业务也没有机会和师弟师妹们共享。鉴于此,有很多同学就问,是否有一些实务书可以推荐阅读?于是,启发了我们组织已经毕业了的北大法律硕士毕业生们在校北大法律硕士在校生编写一套实务丛书,把我们所了解到的业务操作知识告诉他们。这是一件很不容易的事情。要知道,在北京工作不是一件轻松的事情。尽管如此,很多人都愿意参与这个项目,在工作时间和休息时间中挤出时间来写书。

本丛书本来初衷是为北大法律硕士在校生而作,但也奉献给其他在校学生,特别是商学院、法学院这些实践性学科的在校学生和那些有志从事金融、法律职业的其他学科的在校生,帮助他们初步了解外面的世界。这套丛书为在校生们提供入门的知识,并不指望他们能够读了这些书而成为高手(当然,能成为更好!),但是确实能够帮助他们了解各种业务操作的基本知识,而不至于在实习时和工作初期面对工作一脸茫然,不知从何下手。通过阅读这些实务书,他们可以知道各种业务操作的流程,了解这些业务的核心问题和解决方案,明白相关文件如何制作。如此,他们就能够在实习时不会因为对业务一无所知而被冷落去打杂。并且,相比其他的实习生,他们会因为能够尽早上手做业务而在职位获取方面更有竞争优势。客观上来说,这些实务书籍如果能够在高校内推广,也会推动实务界专业水平的提高。我们期待好的社会效果!

丛书主编隋平

2014年9月于金融街

网友评论(不代表本站观点)

来自doubles**的评论:

大家选的书籍!!

2016-10-24 22:42:57
来自无昵称**的评论:

2016-11-11 17:40:24
来自无昵称**的评论:

可以

2016-11-15 12:41:08
来自无昵称**的评论:

学习

2016-11-18 19:26:44
来自无昵称**的评论:

很好的书,看完可以分享给亲朋好友。都说国人阅读量太少,好书一定要极力推荐!

2016-11-30 11:59:06
来自lovemyc**的评论:

以前从来不去评价,不知道浪费多少积分,自从积分可以抵现金的时候,才知道积分的重要。后来我就把这段话复制了,走到哪,复制到哪,即能赚积分,还非常省事;特别是不用认真的评论了,又健康快乐能么么哒。

2016-12-02 16:47:10
来自无昵称**的评论:

挺好

2016-12-12 10:47:25
来自无昵称**的评论:

5分

2016-12-18 23:10:16
来自无昵称**的评论:

好评

2016-12-26 00:47:37
来自匿名用**的评论:

内容丰富,质量好,支持当当

2017-01-05 10:56:58
来自l***9(**的评论:

上市公司并购重组操作实务与图解 非常好的一本实务书

2017-01-07 14:38:22
来自花***2(**的评论:

整体感觉可以

2017-01-09 12:06:09
来自fanli96**的评论:

2017-01-12 14:30:35
来自匿名用**的评论:

好哈哈哈哈

2017-02-07 18:02:40
来自***(匿**的评论:

好好好好好

2017-03-11 13:14:22
来自匿名用**的评论:

物流太慢 7号下单 12号才到,不打电话催 都不给我送!!!!五天啊!!!!都可以寄一个来回了!!!

2017-04-12 16:48:27
来自l***u(**的评论:

一次愉快的购书体验。又收入一本我喜爱的图书,包装精美是我喜欢的风格;内容详实针对这个题材换一种角度解读,一直都很爱读这类书籍,既能有所感悟,又能开阔思路。在书香里,陶冶情操,放飞心灵。更适合在午后的阳光下,捧着它慢慢品读,细细回味。就是喜欢阅读的这种感觉,无欲无求,怡然自得,书籍就像是城市生活的精神解压阀,愈显得重要。好了,这本书又能带个我怎样一次回味无穷的文化之旅呢!赶紧翻来书本,好好阅读吧。到时再来与书友们分享!

2017-04-29 08:20:19
来自七***(**的评论:

纸质一般,正在看

2017-06-07 10:50:34
来自奥***3(**的评论:

思想内容不行

2017-06-12 21:39:40
来自***(匿**的评论:

新三板专业丛书

2017-06-15 17:30:15
来自匿名用**的评论:

书很好,快递也很好,不错的购物体验

2017-06-19 12:48:49
来自匿名用**的评论:

1111111111

2017-07-20 16:52:50
来自待秋水**的评论:

内容扎实,浅显易懂,适合阅读。

2017-08-13 16:31:16
来自谊好438**的评论:

还不错,不过买错了,退掉重新买了生物科学,也不错

2017-08-27 17:07:15
来自无昵称**的评论:

买了好久还没有看,书本的质量还是可以的。

2017-09-28 09:27:05
来自asd789c**的评论:

新旧条文比较”以图表的形式把新旧法条的区别做了全面系统的归纳,非常实用

2016-03-14 09:01:14
来自无昵称**的评论:

这本是为在读学生写的书。是很好的入门书籍(较易理解内容)。

2016-04-16 21:44:41
来自盾以平**的评论:

初初看了一下,不错啊!!!希望能坚持看下去,会有收获的

2016-04-23 14:31:38
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