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物资管理履职报告篇1
一、专项检查的指导思想
全面贯彻落实国务院、国家局以及省委、省政府整顿和规范药品市场秩序，强化药品生产质量管理的精神，按照“全国整顿和规范药品市场秩序专项行动方案”、“全国药品生产专项检查工作实施方案”的工作部署和*年全国药品安全监管工作会议要求，针对药品生产中存在的突出问题和监管工作中的薄弱环节，进一步规范药品生产秩序，强化依法监管责任，保证公众用药安全有效。
二、专项检查的组织机构
为顺利完成专项检查工作，省局成立“药品生产质量专项检查工作指导小组”，负责专项检查的组织和指导。指导小组组成如下：
组长：
副组长：
成员：
专家组：
三、专项检查的目标
通过本次专项检查，使药品生产企业的法律意识、责任意识、质量意识普遍得到增强，严格执行药品生产质量管理规范、全面落实质量管理责任；杜绝违法违规行为，保证药品生产质量。进一步强化药品安全监管责任，提高依法监管水平。
（一）药品生产企业必须严格执行《药品生产质量管理规范》。药品生产企业的法定代表人必须对药品质量负责，并保证药品生产管理和质量管理的各项规章制度得到全面落实。
（二）对药品生产企业未按规定实施《药品生产质量管理规范》的，需要整改的责令立即整改；对不符合药品GMP认证规定的，依法收回其《药品GMP证书》；情节严重的，吊销其《药品生产许可证》，并予以通报。
四、专项检查的对象
辖区内所有原料药和药品制剂生产企业，包括已取得《药品生产许可证》还未通过认证的新办药品生产企业。对于下列企业和品种应进行重点检查：
1．血液制品、生物制品、特殊药品及注射剂生产企业；
2．近期有群众举报的企业；
3．近两年国家药品质量抽查中不合格产品的企业；
4．近两年未进行过跟踪检查的企业。
对于中药饮片、医用气体、药用辅料、体外诊断试剂等生产企业应根据本方案的检查内容进行自查自纠，并向当地市级药品监管部门上报自查报告。
五、专项检查的主要内容
各市药品监督管理部门要对辖区内的所有原料药和药品制剂生产企业进行现场检查，消除一切不安全因素。检查的主要内容包括：
1．关键岗位人员的专业、学历、资历、培训及其履行职责的实际能力；
2．质量保证部门履行质量否决权的情况；
3．质量控制部门履行质量控制职责的情况；
4．物料供应商质量审计的情况；
5．原料、辅料的使用及产品放行情况；
6．生产管理情况；
7．药品销售及药品不良反应监测报告的情况；
8．企业自检及整改的情况；
9．药品委托生产的情况；
10．企业违法违规行为的处理情况。
具体检查内容见《药品生产企业检查内容和技术要求》（附件一）。
六、专项检查的责任分工
（一）省局负责专项检查工作的部署、组织、指导、协调、督察和总结。主要工作包括制定工作方案，组织落实，指导各市的专项检查工作，并对各市专项检查的开展情况进行抽查。此外，省局还将在开展专项检查工作期间编印工作简报，作为各地开展专项检查工作交流的园地。
（二）各市局具体负责对辖区内药品生产企业的专项检查工作。
七、专项检查的具体要求
各市药品监督管理部门要按照省局的统一部署，统一行动，做好本辖区内整治药品生产秩序专项工作。
（一）进一步完善监督检查的运行机制和管理制度，明确监督检查职责。要认真落实监督管理工作制度，做到不走过场、不留死角，消除一切药品质量隐患。对监管不到位而产生严重后果的，要根据有关规定追究责任。
（二）各市在7月20日前将专项检查工作计划上报省局，并在每月25日前上报当月工作进展。
（三）专项检查应与*年度日常检查相结合。飞行检查仍按原计划执行。
（四）进行现场检查应至少有两名人员进行，并完整填写相关记录和报告，结论应清晰明确，不能含糊其辞。
（五）各市局应在11月25日前完成全部专项检查工作，并将专项检查总结报告上报省局药品安全监管处。总结报告内容翔实，有数据支持，应包括以下几个方面：
1．检查总体情况；
2．所取得成效；
3．企业存在的主要问题；
4．企业违法违规行为及处理结果，包括企业名称、违法违规事实、处理依据、处理结果或未予处理的理由；
5．警告、责令限期整改、停产整顿及罚款、收回药品GMP证书、吊销药品生产许可证的情况统计；
6．监管中的薄弱环节，包括制度体制、机制、监督检查方式方法、人员素质；
7．已采取的措施和对今后工作建议，包括建立强化药品生产监管长效机制、深化药品生产监管制度改革的意见。
（六）各市局在开展专项检查工作中发现任何问题应及时与省局安监处联系解决。
八、医疗机构制剂室的专项检查
医疗机构制剂室的专项检查工作应参照药品生产企业进行的要求进行，具体内容详见《医疗机构制剂室检查内容和技术要求》（附件二）。
各级药品监督管理部门必须认真落实全国整顿和规范药品市场秩序工作会议精神,高度重视，加强领导，精心组织本辖区整顿药品生产秩序专项检查工作，切实加强对药品生产企业的监督管理，保证药品生产质量。
附件：1．药品生产企业检查内容和技术要求
2．医疗机构制剂室检查内容和技术要求
附件1：
药品生产企业检查内容和技术要求
1．关键岗位人员检查内容
企业负责人、质量保证部门和质量控制部门负责人及其工作人员、药品生产及物料管理负责人专业、学历、资历、培训情况及其履行职责的实际能力。
（1）企业负责人技术要求
企业负责人是否与药品生产许可证一致。
a、学历：是否具有医药或相关专业大专以上学历，是否具有中药专业知识（中药制剂生产企业）。
b、资历：查工作履历，是否具备药品生产质量管理经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况。法律法规培训、GMP培训考核等。
d、履行职责的实际能力：文件规定企业负责人的职责能否确保该企业的生产质量管理按药品GMP要求实施，查其按文件规定实际履行职责的记录情况并现场提问。
若企业负责人不具备有医药或相关专业学历，未具备药品生产质量管理经验，其生产质量管理职权是否进行授权。
（2）质量管理部门负责人技术要求
质量管理部门负责人是否与药品GMP认证时一致，若变更是否按规定报省局备案；
a、学历：是否具有医药或相关专业大专以上学历。
b、资历：查工作履历，是否具备药品质量管理实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况。法律法规、质量管理、质量问题处理、有关验证工作等岗位培训考核。
d、履行职责的实际能力：查文件规定，质量管理部门负责人能否直接向企业负责人汇报质量情况，并对企业物料、中间产品、产品的质量有决定权，查其按文件规定实际履行职责的记录情况并现场提问。
（3）质量保证部门负责人技术要求
a、学历：是否具有医药或相关专业学历。
b、资历：查工作履历，是否具备药品生产质量监督等实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况，岗位SOP、法规、规范的培训考核情况。
d、履行职责的实际能力：查文件规定，质量保证部门负责人是否具有对生产质量监督的职责，并对产品、物料、中间产品的质量有决定权。现场提问及查工作记录，判断其履行职责的实际能力等。
（4）质量保证部门的其他人员技术要求
查关键岗位人员，如质量标准的制订、物料的监控、生产过程的质量监控、审核放行等岗位人员学历和实践经验，岗位SOP、法规、规范的培训考核情况。现场提问及查工作记录，判断其履行职责的实际能力等。
（5）质量控制部门负责人技术要求
a、学历：是否具有医药或相关专业学历。
b、资历：查工作履历，是否具备质量控制等实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况，法律法规、*年版药典、岗位SOP等培训考核情况。
d、履行职责的实际能力：查文件规定，质量控制部门负责人是否具有监督实施质量检验等职责，是否具质量控制异常情况处理的能力。现场提问及查工作记录，判断其履行职责的实际能力等。
（6）质量控制部门其他人员技术要求
查关键岗位人员，如红外、紫外、液（气）相检测、分析天平等精密仪器操作岗位，微生物检查、无菌检查、尘埃粒子、动物管理岗位人员的实际操作能力等，取样、留样观察、稳定性试验等岗位人员学历、岗位SOP及*年版药典培训等考核情况。现场提问及查工作记录（包括电脑的图谱），判断其履行职责的实际能力等。
（7）生产部门负责人技术要求
是否与药品GMP认证时一致，若变更是否按规定报省局备案。
a、学历：是否具备有医药或相关专业大专以上学历。
b、资历：查工作履历，是否具备生产管理实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况。法律法规、生产管理、生产工艺规程、生产过程偏差处理、有关验证工作等岗位培训考核，生产质量管理意识程度。
d、履行职责的实际能力：查文件规定职责。是否具有保证产品按GMP要求实施生产过程控制的职责，具有生产过程技术指导的能力，参与生产工艺验证、关键设备设施验证、清洁验证的实际能力。现场提问及查工作记录，判断其履行职责的实际能力等。
（8）生产车间负责人技术要求
a、学历：是否具备有医药或相关专业学历。
b、资历：查工作履历，是否具有生产现场管理实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况。法律法规、生产管理、生产工艺规程、生产过程偏差处理等岗位培训考核。
d、履行职责的实际能力：查文件规定职责。是否具有生产实际操作及管理经验，熟悉车间各岗位的操作和生产过程的控制，是否具有督导车间现场人员按GMP要求实施操作的能力、批生产记录复核情况、偏差处理情况。现场提问及查工作记录，判断其履行职责的实际能力等。
（9）无菌生产操作人员技术要求
查学历及资历，是否具有无菌生产实际操作能力和无菌操作的岗位培训考核，对生产异常问题的判断能力。查其按文件规定实际履行职责的记录情况并现场提问。
（10）物料管理负责人技术要求
查学历、资历及岗位培训情况，是否具有按规定对物料验收入库的责职，合格品、不合格品、待验品、退货品、原辅料、成品、特殊管理药品、标签是否按规定严格管理。是否按规定拒收不符合规定的物料或按规定报质量部门处理。查其按文件规定实际履行责职的记录情况、并现场提问。
a、学历：是否具备有医药或相关专业学历。
b、资历：查工作履历，是否具有生产现场管理实践经验。
c、培训情况：近一年的培训内容与考核情况。法律法规、物料管理等岗位培训考核。
d、履行职责的实际能力：查文件规定职责。是否具有物料管理经验，是否具有按规定对物料验收入库的职责，合格品、不合格品、待验品、退货品、原辅料、成品、特殊管理药品、标签等是否按规定严格管理。是否按规定拒收不符合要求的物料或按规定报质量部门处理。查其按文件规定实际履行责职的记录情况并现场提问。
2．质量管理体系检查内容
质量管理体系组织机构、管理文件、职责履行情况。
技术要求：查组织机构以及文件规定，质量管理部门是否独立行使职权，是否对企业的质量问题有决定权，是否制定质量保证和质量控制责职。是否按国家质量标准制定产品（物料）检验的内控标准并按标准全项检验、制定并履行取样和留样制度、制定对物料供应商质量体系审核程序、制定不合格品处理程序、制定质量事故处理程序等。
判断其实际履行职责的情况，查文件规定，是否有明确规定上述的责职，抽查关键的产品，检查其执行情况。
3．质量保证检查内容
质量保证体系、管理文件、职责履行情况。
技术要求：查文件规定；是否按规定履行对批记录（包括批生产记录和批检验记录）的审核及产品放行的职责。是否履行对物料供应商质量保证体系审计、评估及报告。按规定独立履行对物料抽样及对不合格物料、不合格产品处理等职责，保证不合格物料不准投入生产、不合格产品不准放行。不合格产品处理是否涉及相关批次或相关产品。是否履行物料监督、生产过程质量监督的职责。查记录，现场提问。
4．质量控制检查内容
质量控制体系、管理文件、职责履行情况。
技术要求：按规定独立履行职责；抽查每个品种的批检验记录，重点检查物料、中间产品、成品检验采用的质量检验标准及方法；是否按规定进行批批检验及留样，如部分检验，其确定原则是否能保证其检验反映的产品质量与产品质量标准要求一致；留样量是否满足检验的要求。检验仪器的校验情况；原辅料、产品是否按批取样并按质量标准进行全项检验；是否按检验数据如实出具检验报告，检验报告的原始记录是否完整。检验结果不符合质量标准的处理程序是否符合要求。如有委托检验，其被委托方选择的原则、资质、协议及其执行情况，检验或有委托检验项目是否批批检验、取样是否符合规定。查记录，现场提问。
5．物料供应商检查内容
选择供应商原则、审计内容、认可标准、审计人员的组成及资格、实地考察确定原则、考察周期及执行情况；批准及变更供应商的审批程序及其执行情况；按规定与物料供应商签订合同；供应商资质证明资料具有供应商印章；每种主要物料供应商的档案齐全、完整。
技术要求：
（1）主要物料是否从合法单位购进，并会同质量管理部门等有关部门到物料供应商生产现场进行首次考核和定期考核。审计内容是否包括组织机构、人员培训、生产设施设备、生产管理、质量管理、偏差处理程序、不合格品处理程序、批生产记录及批检验记录、相关合法生产的证明文件。
（2）舒巴坦钠等β－内酰胺酶抑制剂应根据其配伍对象考察供应商原料药的生产条件，避免青霉素类产品与头孢菌素类产品交叉污染。
（3）无菌原料需考察其生产过程的无菌控制以及关键参数的控制和关键设备的控制，必要时考察其起始原料的供应商考核情况。
（4）有低温储存要求物料的应考察其运输过程运输冷藏的保障。
（5）生物制品用动物源性的原材料应考察供应商动物来源、动物繁殖和饲养条件、动物的健康情况。
（6）对原料药生产企业购进原料中间体作为起始原料进行生产，应对原料中间体供应商生产企业定期现场考核和批生产记录的审核，以保证其中间体的生产按报批的工艺进行生产。严格制定中间体的质量标准并使用专属性强的检测方法进行检验。
（7）变更供应商应规定进行考核和按规定程序进行审批。
6．物料管理检查内容
原料、辅料的使用及产品放行情况；物料验收、抽样、检验、发放标准、程序及其执行情况；如采用计算机控制系统，其验证能够确保不合格物料及不合格产品不放行。
技术要求：原料、辅料的使用及产品放行应严格按文件规定执行，应经检验合格及质量管理部门批准使用或放行，并按规定记录，帐物卡应相符；物料验收、抽样、检验、发放标准、程序应严格按文件规定执行，不合格物料不准投入生产、不合格产品不准放行。特殊管理的物料是否按有关规定执行。采用计算机控制物料系统，是否验证能够确保不合格物料及不合格产品不放行。特殊储存要求的物料或产品是否按规定要求存放，并有相应记录。
7．生产管理检查内容
所有产品均按照法定标准、生产工艺组织生产；物料平衡、偏差处理及不合格产品处理情况。
技术要求：所有的物料均是否按照法定标准检验合格，由质量管理部门批准使用，才能投料生产；其生产工艺是否按申报的工艺进行工艺验证，并制定生产工艺规程，确定生产工艺控制点和控制参数；是否制定岗位操作规程、按规定进行物料平衡、偏差处理及不合格产品处理，毒性药材及其饮片等特殊管理的药品是否监控投料。
8．药品销售及不良反应报告检查内容
检查销售记录，退回、收回产品情况，药品不良反应报告情况。
技术要求：销售记录是否能够全面、准确反映每批药品的去向，记录的内容应包括企业名称、地址、联系人、联系电话（包括办公电话和手机）、传真、销售产品名称、规格、批号、数量等，以确保必要时能够及时收追查并回全部产品；退回产品及收回产品的处理程序是否按规定执行；药品不良反应报告是否按规定执行。
9．自检与整改检查内容
企业自检执行情况；接受检查、跟踪检查的次数及其发现缺陷的整改落实情况。
技术要求：企业是否定期组织自检，是否建立自检组织机构，是否制定自检方案，自检内容是否全面，是否有自检记录，自检报告是否包括自检情况分析与评价、整改措施的监督落实、整改结果的复查和评价、以及参考资料等内容。
10．涉及委托生产的检查内容
物资管理履职报告篇2
第三条国有企业领导人员应当遵守国家法律法规和企业规章制度，依法经营、开拓创新、廉洁从业、诚实守信，切实维护国家利益、企业利益和职工合法权益，努力实现国有企业又好又快发展。
第二章廉洁从业行为规范
第四条国有企业领导人员应当切实维护国家和出资人利益。不得有、损害国有资产权益的下列行为：
(一)违反决策原则和程序决定企业生产经营的重大决策、重要人事任免、重大项目安排及大额度资金运作事项；
(二)违反规定办理企业改制、兼并、重组、破产、资产评估、产权交易等事项；
(三)违反规定投资、融资、担保、拆借资金、委托理财、为他人代开信用证、购销商品和服务、招标投标等；
(四)未经批准或者经批准后未办理保全国有资产的法律手续，以个人或者其他名义用企业资产在国(境)外注册公司、投资入股、购买金融产品、购置不动产或者进行其他经营活动；
(五)授意、指使、强令财会人员进行违反国家财经纪律、企业财务制度的活动；
(六)未经履行国有资产出资人职责的机构和人事主管部门批准，决定本级领导人员的薪酬和住房补贴等福利待遇；
(七)未经企业领导班子集体研究，决定捐赠、赞助事项，或者虽经企业领导班子集体研究但未经履行国有资产出资人职责的机构批准，决定大额捐赠、赞助事项；
(八)其他、损害国有资产权益的行为。
第五条国有企业领导人员应当忠实履行职责。不得有利用职权谋取私利以及损害本企业利益的下列行为：
(一)个人从事营利性经营活动和有偿中介活动，或者在本企业的同类经营企业、关联企业和与本企业有业务关系的企业投资入股；
(二)在职或者离职后接受、索取本企业的关联企业、与本企业有业务关系的企业，以及管理和服务对象提供的物质性利益；
(三)以明显低于市场的价格向请托人购买或者以明显高于市场的价格向请托人出售房屋、汽车等物品，以及以其他交易形式非法收受请托人财物；
(四)委托他人投资证券、期货或者以其他委托理财名义，未实际出资而获取收益，或者虽然实际出资，但获取收益明显高于出资应得收益；
(五)利用企业上市或者上市公司并购、重组、定向增发等过程中的内幕消息、商业秘密以及企业的知识产权、业务渠道等无形资产或者资源，为本人或者配偶、子女及其他特定关系人谋取利益；
(六)未经批准兼任本企业所出资企业或者其他企业、事业单位、社会团体、中介机构的领导职务，或者经批准兼职的，擅自领取薪酬及其他收入；
(七)将企业经济往来中的折扣费、中介费、佣金、礼金，以及因企业行为受到有关部门和单位奖励的财物等据为己有或者私分；
(八)其他利用职权谋取私利以及损害本企业利益的行为。
第六条国有企业领导人员应当正确行使经营管理权，防止可能侵害公共利益、企业利益行为的发生。不得有下列行为：
(一)本人的配偶、子女及其他特定关系人，在本企业的关联企业、与本企业有业务关系的企业投资入股；
(二)将国有资产委托、租赁、承包给配偶、子女及其他特定关系人经营；
(三)利用职权为配偶、子女及其他特定关系人从事营利性经营活动提供便利条件；
(四)利用职权相互为对方及其配偶、子女和其他特定关系人从事营利性经营活动提供便利条件；
(五)本人的配偶、子女及其他特定关系人投资或者经营的企业与本企业或者有出资关系的企业发生可能侵害公共利益、企业利益的经济业务往来；
(六)按照规定应当实行任职回避和公务回避而没有回避；
(七)离职或者退休后三年内，在与原任职企业有业务关系的私营企业、外资企业和中介机构担任职务、投资入股，或者在上述企业或者机构从事、与原任职企业经营业务相关的经营活动；
(八)其他可能侵害公共利益、企业利益的行为。
第七条国有企业领导人员应当勤俭节约，依据有关规定进行职务消费。不得有下列行为：
(一)超出报履行国有资产出资人职责的机构备案的预算进行职务消费；
(二)将履行工作职责以外的费用列入职务消费；
(三)在特定关系人经营的场所进行职务消费；
(四)不按照规定公开职务消费情况；
(五)用公款旅游或者变相旅游；
(六)在企业发生非政策性亏损或者拖欠职工工资期间，购买或者更换小汽车、公务包机、装修办公室、添置高档办公设备等；
(七)使用信用卡、签单等形式进行职务消费，不提供原始凭证和相应的情况说明；
(八)其他违反规定的职务消费以及奢侈浪费行为。
第八条国有企业领导人员应当加强作风建设，注重自身修养，增强社会责任意识，树立良好的公众形象。不得有下列行为：
(一)弄虚作假，骗取荣誉、职务、职称、待遇或者其他利益；
(二)大办婚丧喜庆事宜，造成不良影响，或者借机敛财；
(三)默许、纵容配偶、子女和身边工作人员利用本人的职权和地位从事可能造成不良影响的活动；
(四)用公款支付与公务无关的娱乐活动费用；
(五)在有正常办公和居住场所的情况下用公款长期包租宾馆；
(六)漠视职工正当要求，侵害职工合法权益；
(七)从事有悖社会公德的活动。
第三章实施与监督
第九条国有企业应当依据本规定制定规章制度或者将本规定的要求纳入公司章程，建立健全监督制约机制，保证本规定的贯彻执行。国有企业党委(党组)书记、董事长、总经理为本企业实施本规定的主要责任人。
第十条国有企业领导人员应当将贯彻落实本规定的情况作为民主生活会对照检查、年度述职述廉和职工代表大会民主评议的重要内容，接受监督和民主评议。
第十一条国有企业应当明确决策原则和程序，在规定期限内将生产经营的重大决策、重要人事任免、重大项目安排及大额度资金运作事项的决策情况报告履行国有资产出资人职责的机构，将涉及职工切身利益的事项向职工代表大会报告。需经职工代表大会讨论通过的事项，应当经职工代表大会讨论通过后实施。
第十二条国有企业应当完善以职工代表大会为基本形式的企业民主管理制度，实行厂务公开制度，并报履行国有资产出资人职责的机构备案。
第十三条国有企业应当按照有关规定建立健全职务消费制度，报履行国有资产出资人职责的机构备案，并将职务消费情况作为厂务公开的内容向职工公开。
第十四条国有企业领导人员应当按年度向履行国有资产出资人职责的机构报告兼职、投资入股、国(境)外存款和购置不动产情况，配偶、子女从业和出国(境)定居及有关情况，以及本人认为应当报告的其他事项，并以适当方式在一定范围内公开。
第十五条国有企业应当结合本规定建立领导人员从业承诺制度，规范领导人员从业行为以及离职和退休后的相关行为。
第十六条履行国有资产出资人职责的机构和人事主管部门应当结合实际，完善国有企业领导人员的薪酬管理制度，规范和完善激励和约束机制。
第十七条纪检监察机关、组织人事部门和履行国有资产出资人职责的机构，应当对国有企业领导人员进行经常性的教育和监督。
第十八条履行国有资产出资人职责的机构和审计部门应当依法开展各项审计监督，严格执行国有企业领导人员任期和离任经济责任审计制度，建立健全纪检监察和审计监督工作的协调运行机制。
第十九条各级纪检监察机关、组织人事部门和履行国有资产出资人职责机构的纪检监察机构，应当对所管辖的国有企业领导人员执行本规定的情况进行监督检查。国有企业的纪检监察机构应当结合年度考核，每年对所管辖的国有企业领导人员执行本规定的情况进行监督检查，并作出评估，向企业党组织和上级纪检监察机构报告。对违反本规定行为的检举和控告，有关机构应当及时受理，并作出处理决定或者提出处理建议。对违反本规定行为的检举和控告符合函询条件的，应当按规定进行函询。对检举、控告违反本规定行为的职工进行打击报复的，应当追究相关责任人的责任。
第二十条各级组织人事部门和履行国有资产出资人职责的机构，应当将廉洁从业情况作为对国有企业领导人员考察、考核的重要内容和任免的重要依据
第二十一条国有企业的监事会应当依照有关规定加强对国有企业领导人员廉洁从业情况的监督。按照本规定第十一条至第十四条向履行国有资产出资人职责的机构报告、备案的事项，应当同时抄报本企业监事会。
第四章违反规定行为的处理
第二十二条国有企业领导人员违反本规定第二章所列行为规范的，视情节轻重，由有关机构按照管理权限分别给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理。应当追究纪律责任的，除适用前款规定外，视情节轻重，依照国家有关法律法规给予相应的处分。对于其中的共产党员，视情节轻重，依照《中国共产党纪律处分条例》给予相应的党纪处分。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第二十三条国有企业领导人员受到警示谈话、调离岗位、降职、免职处理的，应当减发或者全部扣发当年的绩效薪金、奖金。
第二十四条国有企业领导人员违反本规定获取的不正当经济利益，应当责令清退；给国有企业造成经济损失的，应当依据国家或者企业的有关规定承担经济赔偿责任。
第二十五条国有企业领导人员违反本规定受到降职处理的，两年内不得担任与其原任职务相当或者高于其原任职务的职务。受到免职处理的，两年内不得担任国有企业的领导职务；因违反国家法律，造成国有资产重大损失被免职的，五年内不得担任国有企业的领导职务。构成犯罪被判处刑罚的，终身不得担任国有企业的领导职务
第五章附则
第二十六条国有企业领导班子成员以外的对国有资产负有经营管理责任的其他人员、国有企业所属事业单位的领导人员参照本规定执行。国有参股企业(含国有参股金融企业)中对国有资产负有经营管理责任的人员参照本规定执行。
第二十七条本规定所称履行国有资产出资人职责的机构，包括作为国有资产出资人代表的各级国有资产监督管理机构、尚未实行政资分开代行出资人职责的政府主管部门和其他机构以及授权经营的母公司。本规定所称特定关系人，是指与国有企业领导人员有近亲属以及其他共同利益关系的人。
物资管理履职报告篇3
高校作为非营利性质的公共部门，从政府取得各种教育资源，承担着教学、科研和社会服务的责任。要保证资源被恰当的使用，如实反映管理者的经营管理责任，美国财务会计准则委员会在《财务会计概念第4号公告》提出的财务报告目标中指出，“非营利组织的财务报告，应当向当前和潜在的资源提供者和其他报告使用者提供信息”，以“评价非企业组织的管理者履行经营管理责任的成绩以及其他业绩的表现”。因此，为公正评价高校管理的受托责任，借鉴《财务会计概念第4号公告》的内容，高校应当定期编制反映管理者受托责任履行情况的财务报告，真实地披露部门预算的执行、财务资源的有效运用、资产的保值与增值等责任的履行情况。
当然，高校管理的责任与企业经营的受托责任履行过程中环环相扣的利益驱动相比，具有履行和实现机制的复杂性，无法用一些关键性的财务指标（如每股收益率、资本收益增长率等）来衡量和评价高校履行受托责任和受托业绩的实现程度，从而解除高校的受托责任。因此，按照新公共管理的思路，为评估高校受托责任的实际履行情况，必须借助财务报告的披露，提供相应的财务活动和财务状况，反映高校法定预算的遵从、业绩的实现等信息，并通过专家独立的职业判断，以证明筹集及使用资源的目的是合理有效，并帮助社会了解和评价高校受托责任的履行情况。
二、受托责任是注册会计师审计的基础
基于对受托责任的鉴证是注册会计师的独立审计制度的基本内容，是市场经济条件下经济监督的一种新形式。随着社会对公共经济责任要求的提高，高校作为教育资源的经营和管理者，其运行节约、效率、效果如何，越来越为社会大众所关注，但出于现实考虑，公众和政府自然不可能亲自对高校的运行和管理进行监督和考察，因此，美国政府会计准则委员会（GASB）在《公认审计准则》公告中要求“为保证非营利组织的财务报表应披露的材料均给予了真实的反映，该报表后还要附有一名独立审计师出具的审计报告”。而我国2009年10月颁布实施的《关于加快发展我国注册会计师行业的若干意见》（［2009］56号）所提出的“将医院等医疗卫生机构、大中专院校以及基金会等非营利组织的财务报表纳入注册会计师审计范围”，正是顺应了社会对高校受托责任履行情况进行客观、公正评价的要求，通过赋予独立审计机构来达到对高校使用资源情况的最终控制。
三、实施注册会计师审计存在的问题及障碍
虽然《若干意见》已出台近两年时间，福建、山西等省的财政主管部门也制定了有关实施办法，但从目前实施的情况看，高等院校年度财务会计报表注册会计师审计制度的实行还存在不少问题和障碍。
（一）缺少实施高校年度财务报告须注册会计师审计的法律依据
一是《教育法》及其他法律法规中无“高等学校会计报表须经会计师事务所审计”的相应规定，会计师事务所对高校年度财务报表进行年度审计无相关具体法律依据和实施细则；二是目前高校每年必须接受财政、审计、税务、物价等部门的年度审计或专项检查以及教育主管部门的财务管理规范化检查，政府部门对高校的财务监督检查形式和层次已经较多，会计师事务所对高校财务报表审计可能更是流于形式；三是高校（特别是公办高校）作为办学单位，财务管理的重点是考虑如何将资金用于办学最需要的地方，充分发挥资金的使用效益，基本不存在成本核算和利润调整问题，也不存在投资者的利益平衡问题，中介机构对报表的审计意义和作用无法体现。
（二）会计师事务所由谁聘任的问题
由于会计师事务所之间的行业竞争激烈，以及目前会计师事务所从业人员的职业道德和专业水平参差不齐，如果是由高校自行聘任会计师事务所，注册会计师审计的独立性可能受到影响，审计结论的可信度将受到质疑。
（三）审计收费问题
如年度财务报表审计的相关费用由高校自行负担，那么，实行高等学校注册会计师审计制度将给高校带来较大的经济负担。以广州地区为例，根据《关于印发广州注册会计师行业业务收费标准的通知》（穗注协［2006］7号）文件精神，对会计报表审计收费的依据为资产总额与业务收入总额（孰高），在此原则基础上，按照一定的额度收取服务费。资产总额与业务收入总额（孰高）在5 000—10 000万元之间的，收取30 000元服务费；在10 000万元以上的，收取40 000元以上（0.04%）服务费。对于资产规模大的高校，像广东省重点本科高等院校总资产多在10亿元至30多亿元之间，审计费将达到一两百万元，给高校带来很大的经济负担。
（四）年度财务报告的时间问题
物资管理履职报告篇4
选派具有相关专业知识并取得执业资格的人员担任管理人工作人员，是事务所尽责履职的保证。按照管理人需要履行的职责要求，管理人参与企业破产案件甲理，涉及到会计、甲计、资产评估、诉讼、仲裁、拍卖、财产管理、方案制定和营业等多方面事务。因此，事务所接受指定后，应根据破产案件的实际情况合理配备工作人员，必要时可通过聘请本专业的其他社会中介机构或者人员协助履行管理人职责，也可以聘任债务人的经营管理人员负责重整期间的营业事务。
二、完整接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料
在接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料时，事务所应根据《破产法》第31条的规定，要求债务人移交法院受理破产申请前最少一年内的账簿，并对移交的账册、会计凭证、财务会计报告等会计资料进行核对，登记造表，办理交接手续。同时，应注意向债务人收集已经向法院提交的财产状况说明、债务清册、债权清册、有关财务会计报告以及职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况；收集资产的抵押、担保合同、贷款合同、抵押、担保物清单；根据债务人移交的资产明细账，与债务人的有关人员一起核查实物资产实存数量，确认资产的所有权、用益物权和担保物权；核对债务、债权清册余额与接管的账面余额是否一致；设定抵押、担保的资产实存数量与抵押、担保物清单是否一致。对已接管的债务人的财产、账簿等资料，应由管理人聘用的工作人员与债务人的有关人员一起负责管理、保管，并明确相关的管理办法。
接管债务人财产后，事务所还应及时组织有关人员对债务人的企业经营现状、技术人员构成情况、严品生产的技术情况、设备完好情况、市场适销情况以及销售的盈利情况进行调查、分析，以决定继续或者停止债务人的营业。
三、全面调查债务人财产状况，制作财产状况报告
事务所接管债务人财产、账簿、文书等资料后，应对债务人的财产状况进行全面调查，尽快制作财产状况报告，为召开第一次债权人会议准备资料。
一方面，要按《破产法》第31条、第32条、第33条等有关规定，组织相关专业人员对债务人破产申请裁定日的财务状况和破产申请裁定日前至少一年内的财务收支进行审计或审核，检查债务人在法院受理破产申请前一年内有无无偿转让财产、以明显不合理的价格进行交易的、对没有财产担保的债务提供财产担保的、对未到期的债务提前清偿的或放弃债权的行为；检查债务人在法院受理破产申请前六个月内有无属于债务人已不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，但仍对个别债权人进行清偿的行为；检查债务人有无为逃避债务而隐匿、转移财产的行为和虚构债务或者承认不真实的债务的行为。
在进行上述审计或审核时，管理人应对债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人帐户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金等分2006年8月27日（新《破产法》公布之日）前（包括当日）所欠和2006年8月27日后所欠进行调查并予以公示。还应关注债务人的出资人出资义务的履行情况，设定担保物权的资产情况，并将设有担保物权的资产与普通财产分别造册。
另一方面还要按照《破产法》第48条的要求，登记债权人申报债权。
在接受债权人申报债权时，应当要求债权人书面说明债权的数额和有无财产担保，并提交有关证据。对债权人主张抵销对债务人负有债务的债权，应按《破产法》第40条的规定确定是否可以抵销。管理人收到债权申报材料后，应当登记造册，对申报的债权进行审查，编制债权表，并提交第一次债权人会议核查。同时将债权人的债权申报情况与债务人的账簿记载情况进行比对，并将比对结果告知债权人和债务人。对比对结果不一致的，由债权人和债务人双方通过法律途径解决。
四、加强破产案件审理期间的日常管理，控制、监督共益债务和破产费用的发生
企业破产案件管理人的职责履行期间，应当自法院裁定受理破产申请指定管理人起，至重整监督期届满、管理人向法院提交监督报告之日或法院裁定认可债权人会议通过和解协议以及债务人与全体债权人就债权债务的处理自行达成协议、管理人向债务人移交财产和营业事务并向法院提交执行职务的报告之日或法院裁定终结破产程序、管理人向破产人的原登记机关办理注销登记完毕的次日止。而会计师事务所对债务人的日常管理职责应贯穿于整个企业破产程序之中。
其间要注意以下事项：
1.管理、监督共益债务的发生，使其最优化。由于共益债务可以以债务人财产随时清偿，因此，为保护债权人合法权益，事务所应加强对共益债务的管理和监督，力争共益债务发生最优化。如出现符合《破产法》73条规定，在重整期间，经债务人申请，法院批准，债务人在管理人的监督下自行管理财产和营业事务的情形，“为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务”以及其他相关共益债务发生的实施主体为债务人，事务所应加强对共益债务的监督，必要时可选派具有丰富管理经验和债务人所属行业专业知识的人员入驻债务人企业，进行事前、事中监督。
2.关注重整期间债务人的经营状况和财产状况。如发现债务人的经营状况和财产状况继续恶化，缺乏挽救的可能性，或者债务人有欺诈、恶意减少债务人财产及其他显著不利于债权人的行为，应及时请求法院裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。
3.代表或协助债务人参加诉讼、仲裁或者其他法律程序，掌握债务人详细的法律关系变化情况。
4.登记债权人未在法院确定的债权申报期限内，但在破产财产最后分配前补充申报的债权。
5.管理、支付破产费用，对可控费用力求最小化。
五、及时进行破产清算，做好破产财产的变价、分配工作
一般来说，法院宣告债务人破产，破产人进入破产还债程序后的工作，是企业破产案件管理人的重点工作。此期间无论是破产财产的变价方案还是破产财产分配方案，都直接关系着债权人和债务人以及企业职工的合法权益，会计师事务所应重点做好以下工作
1.聘请具有资产评估资质的中介机构对破产财产进行评估。除债权人会议对非国有资产的破产财产的市场价格无异议并经法院同意后可以不进行评估外，其他破产财产在变价前均应进行评估。
2.拟订破产财产变价方案。管理人拟订的破产财产变价方案应有利于破产财产的收益最大化。一般来说，对能够独立产生效益的生产线、流水线宜整体变现；对市场流通性强、二手设备市场活跃的通用设备应单台出售；对专用设备可考虑“打包”转让；对房屋、建筑物及其相应的国有土地使用权变价，如国有土地使用权系出让、转让方式取得，应采取“房地合一”变现，如国有土地使用权以划拨方式取得，由于企业破产时，有关政府可以予以收回，应将房屋、建筑物和以划拨方式取得国有土地使用权分别出售。
对专利、商标、工业技术、专有技术等无形资产，如与能够独立产生效益的生产线、流水线关联性较强的，应与生产线、流水线一同转让。
由于破产财产按整体或部分变价出售时取得的变价收入可能包括了有担保物权的财产，因此，破产财产变价方案要说明取得的变价收入在有担保物权的财产和无担保物权的财产之间的划分方法和依据。
如果破产财产采用拍卖方式变价，破产财产变价方案中应说明拍卖底价和拍卖机构的确定方法。
如果破产财产中有按照国家规定不能拍卖或者限制转让的财产，破产财产变价方案中应将该部分财产单独列示，并说明按照国家规定可以采取的处理方式。
3.拟订破产财产分配方案。管理人在拟订破产财产分配方案时应注意：
（1）虽然《破产法》第109条规定了对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利，但第132条规定同时了破产人在本法公布之日（2006年8月27日）前（包括当日）所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金，依照本法第113条的规定清偿后不足以清偿的部分，以本法第109条规定的特定财产优先于对该特定财产享有担保权的权利人受偿。因此，在拟订破产财产分配方案时，应将破产人在2006年8月27日前所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金的分配顺序优先于对破产人的特定财产享有担保权的权利人。（2）对破产人的国有划拨土地使用权享有担保权的权利人，应根据法释【2003】6号“如果企业对以划拨方式取得的国有土地使用权设定抵押时，履行了法定的甲批手续，并依法办理了抵押登记，抵押权人只有在以抵押标的物折价或拍卖、变卖所得价款缴纳相当于土地使用权出让金的款项后，对剩余部分方可享有优先受偿权”的规定，将应缴纳相当于土地使用权出让金的款项优先提存。
物资管理履职报告篇5
遵纪守法责任审计评价指标体系
遵纪守法责任的要求是对财政财务收支必须做到真实、合法。遵纪守法责任更多的是一种现任责任。对领导人廉政执政情况的考核指标是反映领导人在经济决策和管理活动中，是否正确处理个人与国家、集体、社会公众利益关系情况的指标，用以评价其在管理决策活动中规范用权责任的履行情况：预决算编报的真实完整情况；预算执行的合法合规情况；财政资金管理及使用的效益情况；国有资产管理及使用的效益情况；政府负债和风险情况；社会公共资金管理使用情况；领导人廉政执行情况；建设资金管理使用合规合法，这里主要讨论建设资金的管理使用情况，具体指标如表2所示。
控制责任审计评价指标体系
权力的强制性决定了掌握权力者内在欲望上存在扩张和聚敛权力的要求。这种欲望在空间结构上表现为打破原有权力界限和范围侵犯其他权力以扩张自己的权力；在时间结构上表现为拼命排他，结果导致权力的膨胀，使权力的社会化发展维艰；经济权力行使者一旦拥有了权力，可能会出现滥用所控制的资源，正如孟德斯鸠所言：“一切有权力的人都容易滥用权力，有权力的人们权力一直遇到有界限的地方才休止”。因此对权力进行控制是非常重要且必要的。政府行政领导人控制责任具体而言包括：投资项目审批；履行内部管理职责情况；内部控制制度的建立健全；内部监管实际效果；履行监管职责的情况；直接分管部门和单位内控制度的建立健全；明确经济权力的界限；按照既定程序使用经济权力；承担经济权力行使结果；接受各类监督。如表3所示。
政府行政领导人社会责任审计评价指标体系
经济发展的目的是满足人们不断增长的物质文化需要，满足人的生存与发展需要。具体而言，包括以下几个方面：教育指标；就业和收入指标；医疗指标；社保指标；居住指标；稳定和谐指标。
政府行政领导人环境责任审计评价指标体系
环境包括自然环境和社会环境。人类只有一个地球，环境恶化之后会对全社会带来毁灭性的打击，因为这是人类赖以生存和发展的唯一基础。因此领导人需要肩负起对环境的保护责任，即环境责任。环境责任是受托经济责任中的环境演变而来的，因此政府行政领导人环境责任具体指标如下：主要污染物排放总量控制指标；工业污染防治指标；城市环境保护指标；生态环境保护指标；农村环境保护指标；重点地区环境保护指标。
政府行政领导人可持续发展责任审计评价指标体系
通过企业领导人经济责任履行报告可持续发展履行报告，对企业发展后劲和增长方式的评估，应评估企业发展方向是否符合国家产业政策、创新能力、主业竞争能力、生产设备的更新程度、资源配置利用等方面情况。同时要检查企业是否存在为单纯追求规模和产量，而通过以牺牲环境、资源等可持续发展要素为代价的掠夺式经营，片面追求所谓的业绩，不顾企业的长远利益的现象。具体而言包括以下考核指标：（一）社会政治发展责任，即行政机关办事效率；政务公开度。（二）社会环境发展责任，即政策对贫困人口的影响效果；政策对科技、卫生、环境的影响效果。（三）利益相关方利益处理责任，即社会公众满意度；生活幸福指数。
报告责任审计评价指标体系
物资管理履职报告篇6
第二条 本办法适用于公司所有员工，包括直接建立劳动关系的员工和劳务派遣制员工。
第三条 职工违反法律法规和企业规章制度，应当承担政纪责任的，依照本规定给予处理。
法律法规以及上级机关对职工处分有规定的，从其规定。各管理中心、公司及其所属分（子）公司、控股子公司有关职工处分的制度与本规定不一致的，按照本规定执行。
第四条 问责处理，应当坚持实事求是、公平公正、权责一致、惩教结合的原则；应当事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、程序合法、手续完备；应当与职工考核、任用、奖惩工作相结合。
第二章 问责方式及适用
第五条 履职问责处理方式分为经济处罚、组织处理和处分。根据违规性质、情节和危害程度，以上三种处理方式可以单独使用，也可并处。
（一）经济处罚，包括损失赔偿、扣发绩效等；
（二）组织处理，包括责令限期改正、责令书面检查、提醒谈话、通报批评、调离岗位、停职检查、引咎辞职或责令辞职、免职等；
（三）处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除。
第六条 组织处理的责令限期改正、责令书面检查、提醒谈话、通报批评、调离岗位和纪律处分适用对象为公司全体员工。
组织处理的停职检查、引咎辞职、责令辞职、免职适用对象为公司各级以任命、聘任或者委派等方式在管理岗位任职的工作人员，主要为公司基层副职以上的管理人员。
第七条 本办法规定的纪律处分，警告的处分期为半年；记过、记大过和降级的处分期为一年；撤职的处分期为两年；留用察看的考察期为一年、二年。
降级，应当在相应职务薪酬等级范围内降低一个及以上薪酬等级。无薪酬等级可降的，降低一个及以上薪酬档次。无薪酬档次可降的，给予记大过处分。
撤职，应当撤销现任所有职务。撤职时应当降低一个及以上职级另行确定职务，一般不得安排领导职务。无职务可撤销的，给予降级处分。
职工受到处分，涉及职务、职级、岗位、薪酬、劳动合同等变更的，由组织、人事部门按照规定办理。
第八条 受到停职检查处理的员工，在停职检查期间，发放50%的基本薪酬（不低于最低生活保障标准），基本薪酬为基本工资项及岗位工资项合计数。
第九条 职工受到留用察看处分的，其所担任的职务自然撤销，停止执行原薪酬待遇，安排临时性工作，按照不低于当地最低工资标准发放适当的劳动报酬。留用察看期间，没有再发生违规违纪行为的，期满后重新确定工作岗位和薪酬待遇，但二年内不得担任与其原任职务相当或者高于其原任职务的职务；又发生其他应当受到处分的违规违纪行为的，予以开除。
第十条 职工受到留用察看及以下处分的，在受处分期间不得被评为先进、列为后备干部，不得晋升职务、职级、岗位级别、职称。在受处分期间有悔改表现，且没有再发生违规违纪行为的，处分期满后自动解除，晋升职务、职级、岗位级别、职称等不再受原处分的影响。
受到降级、撤职或者留用察看处分的，处分解除不视为恢复原职务、原职级、原岗位级别、原薪酬待遇。
第十一条 给予职工开除处分，用人单位应当先征求工会意见，再办理解除劳动合同等手续，并依法依规追回有关利益。
第十二条 职工因违规违纪所获得的经济利益应当收缴或者责令退赔，所获得的职务、职级、职称、荣誉、资格等其他利益，应当予以纠正；给企业造成经济损失的，应当按照有关规定追究经济赔偿责任。
第十三条 受开除处分的，自处分决定生效之日起，解除其与单位的人事关系。
职工在受处分期间受到新的处分的，其处分期为原处分尚未执行的期限与新处分期限之和。
第十四条 二人及以上共同违规违纪应当给予处分的，根据各自应当承担的政纪责任，分别给予处分。
第十五条 违规违纪行为有关责任人员的区分：
（一）直接责任者，是指在其职责范围内，不履行或者不正确履行自己的职责，对造成的损失或者后果起决定性作用的人员。
（二）主要领导责任者，是指在其职责范围内，对直接主管的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负直接领导责任的人员。
（三）重要领导责任者，是指在其职责范围内，对应管的工作或者参与决定的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负次要领导责任的人员。
本规定所称领导责任者，包括主要领导责任者和重要领导责任者。
第十六条 有下列情形之一的，应当从重或加重处理：
（一）多次违规，屡教不改的；
（二）在共同违规行为中负主要责任的；
（三）干扰、妨碍、阻挠、抗拒调查和处理的；
（四）隐瞒事实真相或者伪造、隐匿、篡改、毁灭证据的；
（五）发生违规行为后，不采取积极措施挽回影响或防止损失发生、扩大的；
（六）对检举人、控告人、证人、调查处理人打击报复的；
（七）指使、教唆、强迫他人实施违规行为的；
（八）违规后逃匿的；
（九）因违规行为造成其他严重后果的。
第十七条 有下列情形之一的，可以从轻或减轻处理：
（一）由于过失且情节轻微，认识到位、整改到位，未造成经济损失、信誉损害或其他不良后果的；
（二）违规后认识错误态度较好，能主动检查纠正错误或者坦白交待问题，并积极采取补救措施防止损失扩大、减少损失和不良影响的；
（三）违规后主动检举揭发他人违规行为，经调查属实的；
（四）主动赔偿因违规行为给公司造成的经济损失的；
（五）抵制无效，被迫实施违规行为后，及时向相关部门举报，且未造成严重后果的；
（六）违规后有其他重大立功表现的。
第十八条 被问责对象是中国共产党党员的，依据本办法给予处理，同时应当追究党纪责任的，可由所在党组织或干部管理权限根据认定的事实、性质和情节，按照《中国共产党纪律处分条例》同时给予相应的党纪处分。
第十九条 造成公司经济损失的，由相关业务部门核定直接经济损失后，会同监察部门对相关责任人员进行责任追究，责任人除承担应负的责任外，按以下规定赔偿公司损失：
造成直接经济损失5万元以下(含5万元)，责任人赔偿10％--50％，相关部门核定后报总经理批准，决定责任人应赔偿的金额；
造成直接经济损失5万元以上的，相关部门核定后报本单位总经理办公会议通过，决定责任人应赔偿的金额。
第二十条 本办法所称后果或情节严重，是指下列情形：
（一）因违规行为发生案件或重大事故的；
（二）因违规行为造成人员伤亡的；
（三）因违规行为造成公司较大财产损失的；
（四）因违规行为造成公司声誉严重损害的；
（五）因违规行为造成公司经营管理秩序混乱的；
（六）因违规行为导致公司受到外部监管机构或政府部门处罚的；
（七）经他人劝阻，仍继续实施违规行为的；
（八）违规行为查处机构认定为情节严重或者后果严重的其他情形。
第二十一条 涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。
职工被依法被追究刑事责任的，用人单位可以解除其劳动合同。但若本人一贯工作表现良好，属过失犯罪判处三年（含三年）以下被宣告缓刑或者被判处管制、拘役且未造成恶劣影响，犯罪后能够认真检讨并有悔过表现的，可由所属单位出具书面报告报请公司批准后，给予留用察看处分。被判决免予刑事处罚的，可根据本人工作表现情况给予降级、撤职或者留用察看处分。
职工受到行政处罚，应当追究政纪责任的，可以根据生效的行政处罚决定认定的事实、性质和情节，经核实后依照本办法给予处分。
第三章 违规行为及处理
第二十二条 决策失误，有下列行为之一的，有关责任人应当引咎辞职，或者给予记过至撤职处分：
（一）未及时、有效传达、执行上级单位的重大决策和重要规章制度，违反规定或者超越权限制定、修改规章制度，或者由于严重失误做出与上级单位的重大决策、重要规章制度严重相悖的决定、规定，后果或情节严重的；
（二）重大经营活动的目的或目标不符合公司利益，或决策、执行、监督的程序和方法严重不当，造成重大损失、风险、浪费或恶劣影响，或严重影响业务发展的；
（三）重大经营活动不符合法律法规、国家政策、监管机关的要求，严重损害公司声誉或造成重大损失、风险的；
（四）重大改革方案的决策、执行工作出现严重失误，严重影响所辖机构的稳定，或有其他严重影响所辖机构稳定的不当决定或行为，后果或情节严重的；
（五）违反民主决策程序, 个人或少数人决定经营和改革的重大决策、大额资金调度、大额财务开支等重大问题,拒不执行或擅自改变集体决定,后果或情节严重的；
（六）有其他决策失误行为，后果或情节严重的。
第二十三条 在管理工作中严重失误，有下列情形之一的，有关责任人应当引咎辞职，或者给予警告至撤职处分：
（一）制度存在重大缺陷、漏洞或执行不力，机制不健全或运行失控，导致内部控制无效，或者对违反规章制度的行为熟视无睹，管理混乱，致使违规经营情况长期存在，造成重大风险、损失，或有其他严重后果的；
（二）安全管理工作严重失误，发生重大安全事故或其他重大责任事故的；或者发生重大事故、自然灾害、意外事件后，处置工作严重失当，后果或情节严重的；
（三）管理工作严重失误，未及时处置突发性、群体性事件，严重影响办公、营业秩序，导致事态恶化，造成恶劣影响的；
（四）检查工作严重失误，重大问题应当发现但未发现；或者发现问题后，查处整改工作不力，以及在整改中弄虚作假，导致损失或风险隐患严重扩大，或有其他严重情节的；
（五）经办人员对违规行为不予抵制和纠正，也不向单位及时反映的，或对发现的违规情况不及时报告，或瞒报、漏报发现的问题，或上报时弄虚作假的；
（六）不按要求或擅自有关信息、资料、数据等，受到上级通报批评或造成不良影响的；
（七）干扰阻碍、不积极配合审计或监察工作的，拒绝或者故意拖延提供与审计、监察等工作事项有关资料的；拒绝调查或者拒绝提供安全、质量事故有关资料，或提供伪证、故意破坏现场，阻碍、干涉事故调查工作的；
（八）对群众反映的合理诉求，应解决未及时解决，致使发生影响企业稳定的突出问题、群体性事件的；
（九）发生重大情况或问题未按规定请示报告，后果或情节严重的；
（十）有其他违反生产经营管理规定的行为。
第二十四条 在收费管理工作中，有下列行为之一的，给予有关责任人组织处理、警告至记过处分：
（一）收费员在工作中使用服务禁语的、无故造成车辆拥堵的、或因客观原因造成拥堵未作耐心解释，造成司乘人员投诉或给公司造成不良影响的;
(二）擅自简化验货手续，稽核审查不严格或逾期不审查，及对发现明显违规行为不予指正、纠正及私放“人情车”等违反收费规定的。
第二十五条 在收费管理工作中，有下列行为之一的，给予有关责任人记大过至开除处分：
（一）不严格执行国家、省政府有关收费的政策、法规，公开收费标准，出现乱收费、乱罚款现象的；
（二）出现收钱收取通行费不给票、多收钱通行费少给票、长款不上交、私藏废票、倒卖已售出的通行费票据、售假票等行为的；
（三）通过各种手段协助他人逃费。
（四）员工利用工作便利或职务便利自己逃费的。
第二十六条 在工程建设、物资采购管理工作中，有下列行为之一的，给予警告至开除处分：
（一）对依法应当招标的项目不招标，或者虚假招标、规避招标等违反招标投标管理规定的行为；
（二）转包或者违规发包、分包工程项目，未按照规定进行质量监督、检查和验收的，违规编制、审核、审批项目预算或者结算，违规进行工程采购等违反工程建设管理规定的行为；
（三）采购标的物与市场同等商品价格相比明显偏高，采购标的物与合同约定不符等违反采购管理规定的行为；
（四）在采购、工程验收过程中，失职或者弄虚作假；
（五）其它违反工程建设、物资采购管理规定的。
第二十七条 在资金管理工作中，有下列行为之一的，给予警告至开除处分：
（一）违规调动、使用大额度资金的；
（二）截留、坐支、挪用、转移资金的；
（三）设立“小金库”或者使用“小金库”款项的；
（四）违规担保、委托理财、拆借资金、办理银行票据的；
（五）违规对外捐赠、赞助的；
（六）其他违反会计行为、资金管理规定的行为。
第二十八条 在资产管理工作中，有下列行为之一的，给予警告至开除处分：
（一）违规将企业资产低价出租、发包或者交由其他单位、个人无偿使用的；
（二）违规划转、调拨、转让、处置、核销企业资产的；
（三）违规出售科研成果或者转让知识产权的；
（四）与中介机构串通出具虚假资产评估报告、审计报告的；
（五）其他违反资产管理规定的行为。
第二十九条 在投资管理管理工作中，有下列行为之一的，给予警告至开除处分：
（一）违规决策、审批投资项目的；计划外建设项目、未批先建或者擅自扩大投资规模的；
（二）虚列、隐匿、截留、挪用投资，或者擅自超出批复总概算的；
（三）违规以各种形式为其他合资合作方提供垫资，或者通过高溢价并购等手段向关联方输送利益的；
（四）未按规定开展尽职调查，或者尽职调查未进行风险分析；
（五）其它违反投资管理规定的行为。
第三十条 合同管理工作中，有下列行为之一的，给予警告至开除处分：
（一）未按规定履行合同审核、审批程序，超越授权订立合同，或者应签未签合同，造成经济损失的；
（二）签订虚假合同，或者在合同谈判、签订、履行、变更、解除、终止过程中与对方串通，损害企业利益的；
（三）没有合同等支付依据或者未按合同约定擅自支付各种款项，造成经济损失的；
（四）无正当理由放弃应得合同权益、不采取措施追究对方违约责任或者因失职被对方追究违约责任，造成经济损失的；
（五）违规开展商品期货、期权等衍生业务的；
（六）其他违反合同管理规定的行为。
第三十一条 违反组织人事纪律，有下列行为之一的，应当对相关责任人员实行履职问责：
（一）拒不执行上级组织依法作出的重大工作部署和决定、指示，或制定与上级组织颁发的规定相违背的内部规定，并予以实施的；
（二）在干部人事任免、选人用人、培养考察等工作中违规操作；泄露应保密的情况、资料；或违规导致用人失察失误的；
（三）擅自设立机构、提高机构规格，或者超规格、超职数配备干部的；
（四）拒不服从组织的任免、分配、调动、交流决定的；
（五）违规办理员工招聘录用、调动、晋级、考核、职称评定等事项的；违规因人设岗，超编配人的；
（六）违规擅自进人、冒名顶替、吃空饷、虚列人头费的，责令限期改正，拒不改正的；
（七）违规发放津补贴、奖金、福利、物品或搞其他福利的，冒领工资归单位或个人使用的。
（八）有其他违反组织人事纪律规定的行为。
第三十二条 违反劳动纪律，有下列行为之一的，应当对相关责任人员实行履职问责：
（一）工作时间擅自脱岗、无故迟到、早退、旷工或者请假期满逾期不归的；
（二）在工作时间聊天、玩游戏、炒股或从事与工作无关的事情的；
（三）对管理、服务对象态度冷漠，蛮横粗暴以及其他不文明行为，造成不良后果的；
（四）造谣生事，散播谣言或制造不当言论，使企业受到不良影响或恶意损坏他人形象的；
（五）在工作场所喧哗吵闹、寻衅滋事、打架斗殴、辱骂同事、毁坏公共和私人财物，影响生产和工作秩序以及企业社会形象的。
（六）其它违反劳动纪律规定的行为。
第三十三条 违反廉洁从业规定，有下列行为之一，给予警告至撤职处分：
（一）违反中央“八项规定”精神和企业关于改进工作作风各项要求或执行中故意打折扣、搞变通的；
（二）在公务活动中收取礼金、储蓄卡、购物卡、贵金属等财物未按规定登记、上交的；
（三）本人或者借他人名义从事有偿中介活动的；
（四）擅自在其它经济实体中兼职，或者经批准兼职但违反规定领取兼职工资或其它报酬的；
（五）未办理停职领办创办企业手续，私自经商办企业的；
（六）借用公款、公物逾期不还，或者违规借用公款、公物的；
（七）在员工利益分配中违反规定，暗箱操作、显失公平的；
（八）违反规定进行职务消费或者职务消费中奢侈浪费的；
（九）其它违反廉洁从业规定的。
第三十四条 违背社会公德，有下列行为之一的，给予警告或开除处分：
（一）违背社会公序良俗，在公共场所有不当行为，造成不良影响的；
（二）拒不承担赡养、抚养、扶养义务，虐待、遗弃家庭
成员的；
（三）与他人发生不正当性关系，造成不良影响的；
（四）其他违背社会公德的行为。
（五）违反公司其他管理规定的（10点以后约谈女员工）
第三十五条 负有监督管理责任的人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的；对管辖范围内违规行为长期失察或者发现后不制止、不查处的；因失职或者滥用职权，引发群体性、突发性事件，或者对群体性、突发性事件处置不力，导致事态恶化，给企业稳定和生产经营造成影响、损失的，应当对相关责任人员实行履职问责。
第三十六条 职工有其他应当承担政纪责任的行为的，视情节轻重，给予警告直至开除处分。
第四章 问责程序
第三十七条 监察部门负责职工违纪违规的调查处理。业务主管部门在职责和管理权限范围内履行监督管理责任，对发现的违规违纪行为，应当及时向监察部门通报，并根据需要配合调查。
发生安全、质量事故需要追究相关人员责任或给予纪律处分，由相关业务管理部门负责调查、提出处理意见，监察部门、人力资源部参与并负责办理问责事宜。
第三十八条 对违规违纪职工的调查处理，按照以下程序办理：
（一）对需要调查处理的问题，按照管理权限和有关规定，经主管监察部门的领导批准后进行初步核实；
（二）经初步核实，确有违规违纪事实，需要追究政纪责任的，报单位主要领导批准后立案调查；
（三）对违规违纪事实做进一步调查，收集、查证有关证据材料，听取被调查人陈述和申辩，被调查人在违规违纪错误事实材料上签署意见后，经集体讨论形成案件调查报告，经监察部门负责人批准后移送审理；
（四）经审理并提出处理意见，经单位领导集体研究，作出给予处分、其他处理或者撤销案件的决定；
（五）将处分或者其他处理决定以书面形式送达有关单位、部门和受处分人，并在一定范围内宣布；
（六）涉及受处分人职务、职级、岗位、薪酬、劳动合同等变更的，有关部门应当在一个月内办理相关手续；
（七）有关部门应将处分决定及有关材料归入受处分人档案。
第三十九条 受处分人对问责处理决定不服的，可以自收到问责决定之日起30日内向作出决定的单位监察部门申请复审，监察部门应当自收到复审申请之日起30日内作出复审决定；对复审决定仍不服的，可以自收到复审决定之日起30日内向上一级监察部门申请复核，上一级监察部门应当自收到复核申请之日起60日内作出复核决定。
复审、复核期间，不停止原处分决定的执行。
第五章 附 则
第四十一条 本办法实施后，公司以前涉及违规处理相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。国家法律法规及上级行政主管部门对违规行为的处分有特别规定的，从其规定。
第四十二条 本办法由公司人力资源部、监察室负责解释和修订。
物资管理履职报告篇7
第三条本办法所称总会计师是指具有相应专业技术资格和工作经验，在企业领导班子成员中分工负责企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设、重大财务事项监管等工作，并按照干部管理权限通过一定程序被任命（或者聘任）为总会计师的高级管理人员。
第四条本办法所称总会计师工作职责是指总会计师在企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设，以及企业投融资、担保、大额资金使用、兼并重组等重大财务事项监管工作中的职责。
第五条企业及其各级子企业应当按规定建立和完善总会计师管理制度，明确总会计师的工作权限与责任，加强总会计师工作职责履行情况的监督管理。
第六条国资委依法对企业总会计师工作职责履行情况进行监督管理。
第二章职位设置
第七条企业应当按照规定设置总会计师职位，配备符合条件的总会计师有效履行工作职责。符合条件的各级子企业，也应当按规定设置总会计师职位。
（一）现分管财务工作的副总经理（副院长、副所长、副局长），符合总会计师任职资格和条件的，可以兼任或者转任总会计师，人选也可以通过交流或公开招聘等方式及时配备。
（二）设置属于企业高管层的财务总监、首席财务官等类似职位的企业或其各级子企业，可不再另行设置总会计师职位，但应当明确指定其履行总会计师工作职责。
第八条企业总会计师的任免按照国资委有关规定办理：
（一）已设立董事会的国有独资公司和国有控股公司的总会计师，应当经董事会审议批准，并按照有关干部管理权限与程序任命。
（二）未设立董事会的国有独资公司、国有独资企业的总会计师，按照有关干部管理权限与程序任命。
第九条企业可以按照有关规定对其各级子企业实施总会计师或者财务总监委派等方式，积极探索完善总会计师工作职责监督管理的有效途径和方法。
第十条担任企业总会计师应当具备以下条件：
（一）具有相应政治素养和政策水平，坚持原则、廉洁奉公、诚信至上、遵纪守法；
（二）大学本科以上文化程度，一般应当具有注册会计师、注册内部审计师等职业资格，或者具有高级会计师、高级审计师等专业技术职称或者类似职称；
（三）从事财务、会计、审计、资产管理等管理工作8年以上，具有良好的职业操守和工作业绩；
（四）分管企业财务会计工作或者在企业（单位）财务、会计、审计、资产管理等相关部门任正职3年以上，或者主管子企业或单位财务、会计、审计、资产管理等相关部门工作3年以上；
（五）熟悉国家财经法规、财务会计制度，以及现代企业管理知识，熟悉企业所属行业基本业务，具备较强组织领导能力，以及较强的财务管理能力、资本运作能力和风险防范能力。
第十一条具有下列情形之一的，不得担任总会计师：
（一）不具备第十条规定的；
（二）曾严重违反法律法规和国家有关财经纪律，有弄虚作假、贪污受贿、挪用公款等重大违法行为，被判处刑罚或者受过党纪政纪处分的；
（三）曾因渎职或者决策失误造成企业重大经济损失的；
（四）对企业财务管理混乱、经营成果严重不实负主管或直接责任的；
（五）个人所负企业较大数额债务到期未清偿的；
（六）党纪、政纪、法律法规规定的其他情形。
第十二条具有下列情形之一的，总会计师任职或者工作应当回避：
（一）按照国家关于干部任职回避工作有关规定应当进行任职回避的；
（二）除国资委或公司董事会批准外，在所在企业或其各级子企业、关联企业拥有股权，以及可能影响总会计师正常履行职责的其他重要利益的；
（三）在重大项目投资、招投标、对外经济技术合作等工作中，涉及与本人及本人亲属利益的。
第三章职责权限
第十三条企业应当结合董事会建设，积极推动建立健全内部控制机制，逐步规范企业主要负责人、总会计师、财务机构负责人的职责权限，促进建立分工协作、相互监督、有效制衡的经营决策、执行和监督管理机制。
第十四条总会计师的主要职责包括：企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建设和重大财务事项监管等。
第十五条企业会计基础管理职责主要包括：
（一）贯彻执行国家方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律，运用现代管理方法，组织和规范本企业会计工作；
（二）组织制定企业会计核算方法、会计政策，确定企业财务会计管理体系；
（三）组织实施企业财务收支核算与管理，开展财务收支的分析、预测、计划、控制和监督等工作，组织开展经济活动分析，提出加强和改进经营管理的具体措施；
（四）组织制定财会人员管理制度，提出财会机构人员配备和考核方案；
（五）组织企业会计诚信建设，依法组织编制和及时提供财务会计报告；
（六）推动实施财务信息化建设，及时掌控财务收支状况。
第十六条企业财务管理与监督职责主要包括：
（一）组织制定企业财务管理规章制度，并监督各项财务管理制度执行情况；
（二）组织制定和实施财务战略，组织拟订和下达财务预算，评估分析预算执行情况，促进企业预算管理与发展战略实施相连接，推行全面预算管理工作；
（三）组织编制和审核企业财务决算，拟订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（四）组织制定和实施长短期融资方案，优化企业资本结构，开展资产负债比例控制和财务安全性、流动性管理。
（五）制定企业增收节支、节能降耗计划，组织成本费用控制，落实成本费用控制责任；
（六）制定资金管控方案，组织实施大额资金筹集、使用、催收和监控工作，推行资金集中管理；
（七）及时评估监测集团及其各级子企业财务收支状况和财务管理水平，组织开展财务绩效评价，组织实施企业财务收支定期稽核检查工作。
（八）定期向股东会或者出资人、董事会、监事会和相关部门报告企业财务状况和经济效益情况。
第十七条企业财会内控机制建设职责主要包括：
（一）研究制定本企业财会内部控制制度，促进建立健全企业财会内部控制体系；
（二）组织评估、测试财会内部控制制度的有效性；
（三）组织建立多层次的监督体制，落实财会内部控制责任，对本单位经济活动的全过程进行财务监督和控制；
（四）组织建立和完善企业财务风险预警与控制机制。
第十八条企业重大财务事项监管职责主要包括：
（一）组织审核企业投融资、重大经济合同、大额资金使用、担保等事项的计划或方案；
（二）对企业业务整合、技术改造、新产品开发及改革改制等事项组织开展财务可行性论证分析，并提供资金保障和实施财务监督；
（三）对企业重大投资、兼并收购、资产划转、债务重组等事项组织实施必要的尽职调查，并独立发表专业意见；
（四）及时报告重大财务事件，组织实施财务危机或者资产损失的处理工作。
第十九条企业应当赋予总会计师有效履行职责的相应工作权限，具体包括：对企业重大事项的参与权、重大决策和规章制度执行情况的监督权、财会人员配备的人事建议权，以及企业大额资金支出联签权。
第二十条总会计师对企业重大事项的参与权是指总会计师应参加总经理办公会议或者企业其他重大决策会议，参与表决企业重大经营决策，具体包括：
（一）拟定企业年度经营目标、中长期发展规划以及企业发展战略；
（二）制定企业资金使用和调度计划、费用开支计划、物资采购计划、筹融资计划以及利润分配（派）、亏损弥补方案；
（三）贷款、担保、对外投资、企业改制、产权转让、资产重组等重大决策和企业资产管理工作；
（四）企业重大经济合同的评审。
第二十一条总会计师对重大决策和规章制度执行情况的监督权具体包括：
（一）按照职责对董事会或总经理办公会议批准的重大决策执行情况进行监督；
（二）对企业的财务运作和资金收支情况进行监督、检查，有权向董事会或者总经理办公会提出内部审计或委托外部审计建议；
（三）对企业的内部控制制度和程序的执行情况进行监督。
第二十二条财会人员配备的人事权是指企业财务部门负责人的任用、晋升、调动、奖惩，应当事先征求总会计师的意见。企业总会计师应当参与组织财务部门负责人或下一级企业总会计师的业务培训和考核工作。
第二十三条总会计师大额资金支出联签权是指企业按规定对大额资金使用，应当建立由总会计师与企业主要负责人联签制度；对于应当实施联签的资金，未经总会计师签字或者授权，财会人员不得支出。
第二十四条企业行为有下列情形之一的，总会计师有权拒绝签字：
（一）违反法律法规和国家财经纪律；
（二）违反企业财务管理规定；
（三）违反企业经营决策程序；
（四）对企业可能造成经济损失或者导致国有资产流失。
第二十五条总会计师对企业作出的重大经营决策应当发表独立的专业意见，有不同意见或者有关建议未被采纳可能造成经济损失或者国有资产流失的情况，应当及时向国资委报告。
第四章履职评估
第二十六条为督促企业总会计师正确履行工作职责，应当建立规范的企业总会计师工作履职评估制度。
第二十七条总会计师履职评估工作分为年度述职和任期履职评估。年度述职应当结合企业年度财务决算工作和下一年度财务预算工作，对总会计师年度履职情况予以评估；任期履职评估应当结合经济责任审计工作，对总会计师任职期间的履职情况进行评估。
第二十八条设立董事会的公司，总会计师应当在会计年度终了向董事会述职，董事会应当对总会计师工作进行履职评议，董事会评议结果及总会计师述职报告应当抄报股东会或者出资人备案；未建立董事会的企业，总会计师应当将述职报告报送出资人，出资人根据企业财会管理状况对总会计师工作进行履职评估。
第二十九条总会计师年度述职报告应当围绕企业当年重大经营活动、财务状况、资产质量、经营风险、内控机制等全面报告本人的履职情况，对本人在其中发挥的监督制衡作用进行自我评价，并提出改进措施。
第三十条企业应当按照人事管理权限，做好对其各级子企业总会计师履职评估工作。
第三十一条对总会计师履职情况评估，应当根据总会计师在企业中的职责权限，全面考核总会计师职责的履行情况，具体应当包括以下内容：
（一）企业会计核算规范性、会计信息质量，以及企业财务预算、决算和财务动态编制工作质量情况；
（二）企业经营成果及财务状况，资金管理和成本费用控制情况；
（三）企业财会内部控制制度的完整性和有效性，企业财务风险控制情况；
（四）在企业重大经营决策中的监督制衡情况，有无重大经营决策失误；
（五）财务信息化建设情况；
（六）其他需考核的事项。
第三十二条为充分发挥企业总会计师财务监督管理作用，建立健全企业内部控制机制，企业应当保障总会计师相应的工作权限。
第五章工作责任
第三十三条企业主要负责人对企业提供和披露的财务会计报告信息的真实性、完整性负领导责任；总会计师对企业提供和披露的财务会计报告信息的真实性、完整性负主管责任；企业财务机构负责人对企业提供和披露的财务会计信息的真实性、完整性负直接责任。对可能存在问题的财务会计报告，总会计师有责任提请总经理办公会讨论纠正，有责任向董事会、股东会（出资人）报告。
第三十四条企业总会计师对下列事项负有主管责任：
（一）企业提供和披露的财务会计信息的真实性、完整性；
（二）企业会计核算规范性、合理性以及财务管理合规性、有效性；
（三）企业财会内部控制机制的有效性；
（四）企业违反国家财经法规造成严重后果的财务会计事项。
第三十五条总会计师对下列事项负有相应责任：
（一）企业管理不当造成的重大经济损失；
（二）企业决策失误造成的重大经济损失；
（三）企业财务联签事项形成的重大经济损失。
第三十六条企业总会计师应当严格遵守国家法律法规规定。对于企业出现严重违反法律法规和国家财经纪律行为的，以及企业内部控制制度存在严重缺陷的，应当依法追究企业总会计师的工作责任；造成重大损失的，应当追究其法律责任。
第三十七条在企业财务会计工作中，对于违反国家法律法规和财经纪律行为，总会计师不抵制、不制止、不报告的，应当依法追究总会计师工作责任；造成重大损失的，应当追究其法律责任。
第三十八条企业总会计师未履行或者未正确履行工作职责，致使出现下列情形之一的，应当引咎辞职：
（一）企业财务会计信息严重失真的；
（二）企业财务基础管理混乱且在规定时间内整改不力的；
（三）企业出现重大财务决策失误造成重大资产损失的。
第三十九条在企业重大经营决策过程中，总会计师未能正确履行责任造成失误的，根据情节轻重，给予通报批评、经济处罚、撤职等处分，或给予职业禁入处理；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
企业总会计师认真履行职责，成绩突出的，由本企业或者由本企业建议国资委给予表彰奖励。
第四十条对于企业总会计师，造成企业财务会计工作严重混乱的，或、、以及其他渎职行为致使国有资产遭受损失的，依照国家有关规定给予相应纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。
第四十一条在追究总会计师工作责任时，发现企业负责人、财务审计部门负责人和其他有关人员应当承担相关责任的，一并进行工作责任追究。
第四十二条企业未按规定设置总会计师职位，或者未按规定明确分管财务负责人及类似职位人员兼任总会计师并履行总会计师工作职责的，或者企业总会计师未被授予必要管理权限有效履行工作职责的，本办法第三十五条、第三十六条、第三十七条、第三十八条规定的工作责任应当由企业主要负责人承担。
第六章附则
物资管理履职报告篇8
国资委于2004年以173号文明确规定，今后将由国资委统一委托会计师事务所对中央企业年度决算进行审计，并且今年首次选择16家中央企业作为试点，公开招标聘请会计师事务所对它们2004年度的财务报表进行了审计。可以看出，国资委正在努力履行其出资人职责，力图通过自己选择会计师事务所来增强国有企业财务审计的独立性，发挥国有企业财务报表审计的作用。
然而，根据国务院378号令，“国家实行由国务院和地方人民政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益……”国有资产监督管理机构是在“根据授权，依法履行出资人职责”,也就是说国资委还不是国有企业真正的所有者，而仅是政府授权的国有企业管理者。结果，这种由国有资产监督管理部门选择会计师事务所，由企业付审计费用的做法，仍然是一种源于管理权的审计，而不是基于所有者的第三方审计。
综观世界各国对国有企业监管的实践，不管政府审计体制如何，由政府审计机关负责对国有企业的财务报表进行审计几乎是国际惯例。例如在美国，按照《政府公司控制法案》的规定，美国审计署要对政府全资公司和政府合资公司进行审计；在法国，根据法律规定，审计法院对法国国有资产占51%以上的国有企业和接受国家补贴的企业，进行财务审计和管理审计，法国审计法院20%的工作与企业审计有关；德国《联邦预算法》规定，德国联邦审计院要对部分执行联邦预算、管理联邦资金和物资、取得联邦资助、联邦直接或间接参股的企业进行审计。
这些国家之所以做相同的选择，在于由独立性非常强的政府审计机关对国有企业进行审计，可以克服企业和管理部门“购买审计意见”的情况，更有效地发挥国有企业财务审计的作用。
从政府审计机关的地位来说，审计机关作为政府内部专门从事监督的部门，具有对国资委履行出资人职责情况进行监督的职责。而审计机关监督国资委履行出资人职责的情况，必须通过对国有企业的审计才能实现。
物资管理履职报告篇9
（一）企业社会责任定义
企业社会责任可以有两类定义，一是广义社会责任，例如美国佐治亚大学教授archie b. carroll（1979，1991）提出，完整的企业社会责任乃公司经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任之和。另一种是狭义社会责任，1948年，惠普公司创始人之一的戴维·普卡德提出“企业不仅要赢利，还要承担一定的社会责任”。也就是说企业承担的社会责任是赢利之外的社会责任，是企业在谋求股东利润最大化之外所负有的维护和增进社会公益的义务。
本制度设计采用广义的企业社会责任概念，认为本制度涉及的企业社会责任包括企业经济责任、人力资源责任、环境责任、社区责任、安全责任和创新责任。
（二）社会责任会计
社会责任会计（social responsibility accounting）术语是美国戴利教授在1972年的学位论文中首创的，他提出了较为系统的社会责任会计理论。www.133229.cOm一般认为，社会责任会计是从社会角度，利用会计核算形式衡量企业或其他经济组织中有关社会性质的经济活动，从而揭示和测定这些活动对社会的影响，在于指导经济资源的最佳分配，创造良好的社会环境，以提高社会的总体资产。
根据社会责任划分为广义和狭义，可以将社会责任会计也划分为广义和狭义两种。广义的社会责任会计是以企业完成其所承担的经济责任、人力资源责任、环境责任、社区责任、安全责任和创新责任的成本和效益为对象所进行的会计处理。狭义的社会责任会计是以企业所承担的、除经济责任（赢利责任）之外的人力资源责任、环境责任、社区责任、安全责任和创新责任的成本和效益为对象所进行的会计处理。本制度设计的企业社会责任会计是广义的社会责任会计，是从社会的角度衡量企业经营活动的成果，其对象是企业，属于微观会计。
（三）构建企业社会责任会计评价指标的原则
1.构建
二、各类企业社会责任评价指标的定义、报告目的及指标分解
（一）企业经济责任的定义、报告目的及指标分解
1.企业经济责任定义
企业经济责任最早仅仅被界定为股东利益的最大化，但是随着经济社会的逐渐变化，企业经济责任的内容也在不断扩展，将企业经济责任定位为企业社会责任的构成部分是近年来在企业社会责任问题上的一种新观念。本报告采用国际经济伦理学会主席、美国圣母大学多萨商学院国际商务伦理学教授乔治·恩德勒的观点，他认为，企业社会责任中的经济责任主要包括：（1）赢利或利润的最大化：短期的和长期的；（2）生产率的提高：生产要素的质量、生产过程的质量、产品和服务质量；（3）所有者与投资人的财富的保值和增值；（4）尊重供应商；（5）公平对待竞争者；（6）保护雇员利益，包括保留和增加工作岗位、公平支付工资和社会福利、对雇员进行再教育并向雇员授权；（7）服务消费者。
企业的经济责任是以使投资者满意并维持企业运行的价格，按社会需求高效率地生产产品和提供服务。
2.经济责任会计报告目的
企业经济责任会计报告的目的是向社会披露企业在履行经济责任的过程中经济、法律、道德伦理方面义务的成本和效益。经济责任报告与传统的财务报告在内容方面有着重叠之处，但在原有通过披露企业财务数据来反映经营绩效的基础上，经济责任报告还应侧重于企业可持续经营能力、公司治理、资源配置、产业优化、管控能力、风险防范、客户服务、核心竞争力等信息的披露，从而达到全面、系统、及时反映、评价和预测企业经济责任的履行情况，有助于社会责任会计信息使用者进行合理决策的目的。
3.经济责任的指标分解
根据上述分析，本报告将经济责任分为以下6类：经营理念类指标、经营目标类指标、调整优化产业结构类指标、强化经营管理类指标、完善客户服务类指标和经营绩效指标。
（二）企业人力资源责任的定义、报告目的及指标分解
1.人力资源责任定义
社会责任会计中人力资源的责任是企业对其人力资源所负担的经济、法律、道德伦理等方面的责任。人力资源是企业一项不可或缺的发展资源，员工是企业的核心，是企业发展的引擎，是企业培养核心竞争力的源泉。具体说，人力资源责任包括：维护劳资雇佣关系，保护员工身心健康，提高员工素质进行培训，人才的晋升，关爱弱势员工和家庭。企业有责任高度重视人力资源，发挥员工在企业中的利益攸关者地位，维护好劳资、雇佣关系；企业有责任维护员工的身心健康，落实员工的保险保障权益，给员工提供归属感；充分发展员工的潜力，提供再培训再晋升通道；企业有责任关爱贫困员工及其家庭。
2.人力资源责任会计报告目的
社会责任会计中报告企业对人力资源责任的目的是向社会披露企业对其人力资源所负担的经济、法律、道德伦理方面义务的成本和效益。其中通过支付员工工资、激励机制等完成其承担的依法支付现金或股权等的经济责任和法律责任。通过员工培训、按时足额为员工缴纳基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金“五险一金”等，完成企业对员工的道德伦理责任。
3.人力资源责任的指标分解
社会责任会计中人力资源责任的指标可以划分为：工会与业主的劳资关系、个人与企业的雇佣关系、职工保障、工伤率、职工素质、培训、人才晋升通道、贫困救助等8项。
（三）企业社区责任的定义、报告目的及指标分解
1.社区责任定义
社区责任指企业在追求股东利益最大化和企业自身盈利目的的过程中，对其所在社区应尽的义务，或企业对所在社区整体繁荣发展的责任。具体表现在企业带动所在地区的发展，为所在地区政府贡献财税收入，为当地居民谋福祉，促进当地经济整体均衡良性发展等。
2.社区责任会计报告目的
企业社会责任会计报告社区责任的目的是向社会披露对所在社区所负担的经济责任、法律责任、道德伦理责任的成本和效益情况。企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。企业应该把促进社会创造繁荣作为承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济社会发展；把对需要帮助的弱势群体和地区，作为企业在力所能及的范围上承担的一种责任，对公益事业进行捐赠，以期共同发展共同富裕。
3.社区责任的指标分解
考核企业社区责任完成情况的指标包括：贡献地方发展和公益事业捐款两个方面。
（四）企业环境责任的定义、报告目的及指标分解
1.环境责任定义
企业的环境责任是指在追求股东最大利益和谋求发展的过程中，企业兼顾环境保护的社会需要，使公司的行为最大可能地符合环境道德和法律的要求，并自觉致力于环境保护事业，促进经济、社会和自然的可持续发展的责任。公司的环境保护责任是公司的一种社会责任，其产生于环境问题的日益严重性、企业目的实现的客观性、公司权利的社会性及股东利益的相对性。
2.环境责任会计报告目的
企业社会责任会计报告环境责任的目的是向社会披露企业对社会环境所负担的经济、法律、道德伦理方面义务的成本和效益。通过建立环境保护理念和目标，建设环境友好型、资源节约型企业；通过环境保护设备、环境保护技术、环境资源的合理利用、企业三废的治理等，努力减少对企业周边生态环境、百姓生活造成的不利影响，履行企业的环境责任，实现企业的可持续发展，加大环保投资力度，完善环保管理及监督制度，加强环保设施的运行维护管理，使环保设施与主机同步高效运行。同时，积极探索企业与周边环境友好发展、和谐共赢的有效途径，力争实现和谐共赢、共享共生的发展模式。
报告公司环境责任的情况是为了更好地反映企业在环境责任方面所做的成绩以及不足之处，有利于各方监督企业的环境责任实施现状，通过报告能更好地实现自我监督，有利于达到企业环境责任目标，实现环境、社会和企业三者的共同可持续发展。
3.环境责任的指标分解
企业社会责任会计报告的环境责任指标可以分解为：环境保护理念、环境治理目标、环保设备投入、环保技术投入、“三废”治理情况、厂区环保投入等。企业可以根据特殊情况设定特殊指标。
（五）企业安全责任的定义、报告目的及指标分解
1.安全责任定义
安全责任是企业对其安全生产所负担的经济、法律、道德伦理等方面的责任，包括应做好分内之事的安全义务和职责，以及未做好分内之事应受到的惩罚两个方面。一方面，在某个岗位上开展安全生产活动时，根据个人社会角色的不同而承担相应的安全义务和职责，不同岗位的人员履行相应的安全生产义务，即职责；另一方面是对未能按照安全规范作出相应行为的安全主体给予相应的批评、惩罚。安全职责包括：（1）安全职位和安全职责，即一定岗位上的人员承担相应的安全责任义务；（2）职业道德定位，即安全生产责任的存在可以避免利用职务之便的徇私行为；（3）规范安全生产行为。
2.安全责任会计报告目的
安全责任会计报告的目的是向社会披露企业在经济、法律、道德伦理等方面的安全责任的成本和效益。通过落实安全责任的理念，制定安全生产总目标，建立安全管理体系和制度，通过对职工的安全生产培训，通过安全监查体系，安全奖惩体系，应急救援体系等落实责任，检查安全责任履行情况，从而降低事故发生的概率。
3.安全责任的指标分解
安全责任会计报告的指标可以分解为：安全理念、年度安全生产总目标、安全管理体系、安全制度、安全投入、安全培训、.安全监察体系、安全奖惩体系、应急救援体系、安全监控体系、安全文化、安全绩效等。
（六）企业创新责任的定义、报告目的及指标分解
1.创新责任定义
企业的创新责任是承担的可持续发展方面的生产创新、经营创新、管理创新等责任。企业的生产创新可以通过进行研究开发投入，建立和完善技术创新机制，提高企业自主创新能力，增加技术创新储备，实施知识产权战略，形成一批拥有自主知识产权的核心技术和知名品牌等实现；企业的经营创新可以通过采用新的运营模式，实现产业升级，取得结构优化等；企业的管理创新可以通过建立新的管理理念、创造新的管理流程、管理系统、管理方法等实现。
企业的创新责任，可以体现在两个方面：一方面是产品技术上和应用技术上的创新，例如产品的设计、在组合功能方面的创新等；另一面创新就是企业的经营体制、管理体制、业务流程的创新，这个创新也是集中在如何提高效率、提高速度、提高竞争力方面。
2.创新责任会计报告目的
创新责任会计报告的目的是向社会公布企业在创新方面的成本和效益。
3.创新责任的指标分解
创新责任会计报告的指标可以分解为：技术创新、设备创新、项目创新、财务创新、管理创新等。
三、北京市企业社会责任履行情况的财务会计报告设想
企业社会责任会计要求企业履行的社会责任至少应包括：企业对投资者、债权人的责任，对职工的责任，对政府的责任，对客户的责任，对周围社会的责任，对改善生态环境的责任。企业应履行的社会责任，也就是企业社会责任报告应披露的主要内容。
（一）北京市企业社会责任财务会计报告格式设想
本制度将社会责任会计报表分为六类，具体包括以下内容。
1.经济责任。具体应当披露企业的经营理念、经营目标、产业结构优化升级的情况以及企业的经营管理、经营绩效等。这是传统财务报告和社会责任报告披露的基本内容，经济责任是一种基础责任，创造更多的经济效益既是企业追求的首要经济目标，同时也是一种社会目标。
2.人力资源责任。披露人力资源的开发与使用情况的信息，如劳资关系、企业职工结构、技术培训、劳动小时、薪酬水平、福利待遇、人才晋升通道等。
3.社区责任。披露企业对地方发展的贡献、对公益事业投入以及企业的公益捐赠等。
4.环境责任。主要披露企业生产经营过程中造成的环境影响，如空气污染、饮用水污染、沙漠化等，以及企业为优化环境所采取的措施，包括控制环境污染、保护生态平衡、减少稀有资源的耗用等活动。
5.安全责任，主要披露企业的安全管理体系、安全制度的建立和实施、安全培训体系、安全监察体系、安全奖惩体系、安全监控体系和安全绩效。
6.创新责任。增强自主创新能力，提高资源利用效率是推动企业自身发展和实现我国社会经济发展目标的根本出路，也是改善我国贸易条件，提高产业国际竞争力的主要措施。
（二）北京市企业社会责任财务会计报告的披露
1.以财务数据为基础，多渠道采集数据
企业履行社会责任的行为通常表现为实际付出代价，可以采用货币为主要计量单位进行核算和管理，社会责任相关指标的投入金额、成本费用以及实际收益可以从企业财务部门所掌握的财务数据中进行分离整理，因此社会责任会计报告的数据来源主要是财务数据；而对于一些难以用货币计量的指标数据，也可以采用实物量或者相对数指标进行披露；同时，财务部也不是社会责任会计的唯一信息来源，一些财务部门难以掌握的指标数据，可以从企业的其他相关部门获得。例如，人力资源责任方面的数据可以由企业人事部门提供，创新责任方面的数据可以由企业技术部门提供等等。
2.兼用数据分析、文字说明等方法进行信息披露
企业社会责任会计报告主要由数据指标构成，但对于无法用数据计量的信息，可以采用文字说明的方式对企业社会责任的履行情况进行定性说明。例如，环保责任指标中，某企业“环保先行，绿色生产”的环保理念，以及多年来将水土保持及生态环境保护作为重点工作来抓，共完成绿化面积87.33公顷，水土流失防治效果良好，达到了水土保持方案确定的目标值，并获得了“水土保持工作先进单位”荣誉称号等，需要在社会责任报告中以文字的方式进行说明。
3.特殊指标的计算公式说明
本文所提出的社会责任会计报告中，除了要求企业披露各项指标的上年数据和本年数据外，还单独设立了“贡献率”这个报表项目，用来考察企业社会责任各项指标的投入产出关系，其计算公式为：
此外，由于企业组织形式和所处行业等方面的差异，还会在社会责任报告中增加专业性较强的指标，对于这些指标的计算公式与数据来源，应在报告中予以独立说明。
（1）履行经济责任的指标
1）营业收入、利润总额、上缴利税等经济责任指标对净资产收益率的影响。
2）资产总额、净资产及总资产报酬率经济责任指标对净资产收益率的影响。
3）主要产品产量、生产动力、工作效率、计划完成度对净资产收益率的影响。
4）产品销量对净资产收益率的影响。
5）企业履行经济责任的成本对企业效益的影响。
（2）履行人力资源责任的指标
1）技术人员比例对企业营业收入和利润总额、总资产报酬率的影响。
2）人均培训对利润总额的影响。
3）累计培训人数与违章作业的次数的影响。
4）高级工的人数对环保技术投入和废气废水减排的影响。
5）企业履行人力资源责任的成本对企业效益的影响。
（3）履行环境责任的指标
1）企业履行环境责任对企业净资产收益率的影响。
2）资源节约对企业生产能力、产品产量、销量的影响。
3）环保技术投入和废水废气的减排对主营业务收入的影响。
4）企业履行环境责任的成本对企业效益的影响。
（4）履行社区责任的指标
1）企业履行社区责任指标对对企业净资产收益率的影响。
2）企业修建城乡公路对当地区的社会贡献。
3）为当地建设消防站、防疫站、希望小学等公益事业投入对地区的贡献。
4）企业履行社区责任的成本对企业效益的影响。
（5）履行安全责任的指标
1）企业安全检查机制和安全事故对企业净资产收益率的影响。
2）安检次数对企业的年生产能力的影响。
3）违章作业的次数对企业收益的影响。
4）专职安全管理队的规模对企业收益的影响。
5）工伤率对企业主营业务收入的影响。
6）企业履行安全责任的成本对企业效益的影响。
（6）履行创新责任的指标
1）创新责任指标对企业净资产收益率的影响。
2）创新项目开发成本对企业净资产收益率的影响。
3）创新项目开发收益对企业净资产收益率的影响。
4）企业履行安全责任的成本对企业效益的影响。
（三）北京市企业社会责任会计核算制度设计
1.健全企业社会责任会计核算制度
为了报告企业的社会责任履行情况，企业必须建立社会责任会计核算制度，建立必要的科目收集汇总企业履行社会责任的会计数据。这些账户可以在企业财务会计账外单独设账户进行会计信息的归集。
根据以上企业社会责任财务会计报表的结构，分别设计：
（1）企业履行社会责任成本总账账户。例如：企业履行经济责任成本、企业履行人力资源责任成本、企业履行社区责任成本、企业履行环境责任成本、企业履行安全责任成本、企业履行创新责任成本。
（2）企业履行社会责任贡献总账账户。例如：企业履行经济责任贡献、企业履行人力资源责任贡献、企业履行社区责任贡献、企业履行环境责任贡献、企业履行安全责任贡献、企业履行创新责任贡献。
账户格式：企业履行社会责任成本和贡献账户可以采用棋盘式格式。在账簿中，根据企业社会责任会计报告项目的详略情况分类设置栏目，根据企业经营范围和管理的特点设置项目，分别累计企业的各种社会责任履行情况的会计信息。
计量基础：企业履行社会责任成本账户的数据可以采用历史成本进行会计计量；企业履行社会责任贡献账户可以采用公允价值或贴现值进行会计计量。
企业定期随财务报告对外公布企业社会责任会计报告，及时反映企业履行社会责任情况。同时，随着企业的不断发展壮大，财务部门应随时更新和完善社会责任会计报告的具体指标项目，使报告可以同企业实际发展情况保持同步。
2.非财务类指标数据与本企业其他部门数据的披露
企业社会责任会计指标数据不仅来源于财务部门，与企业其他各职能部门的生产经营和产出成果也息息相关。因此，财务部门在进行社会责任会计报告编制时，应注意各种非财务数据的日常积累，并且与其他数据来源部门保持密切的联系和合作，做到数据共享，从而保证所披露的数据可以准确、全面、系统地反映企业履行社会责任会计的各方面情况。
【参考文献】
物资管理履职报告篇10
（二）建设项目竣工验收前的违法违规行为，由城乡规划主管部门进行定期与不定期的监督检查，发现违法违规行为，立即与建设单位联系，责令停止或者下达《责令停工通知书》，视情节作出处罚认定并抄告城市管理和行政执法主管部门，由城市管理和行政执法主管部门查处违法违规行为。
（三）小区内侵占绿地等违法违规行为，由城市绿化行政主管部门负责查处。
（四）违法违规建设建筑物或搭建构筑物，由城市管理和行政执法主管部门负责查处或拆除。
二、部门履职存在的问题
按照相关法律法规及职责分工，各有关部门分别承担相应的监管、执法及行政处罚职责，但是在实际履职过程中由于履职不到位、执法不严等原因，致使小区内私搭乱建等违法违规行为屡禁不止，甚至造成混乱局面。
（一）部门职责不清，互相推诿。由于部分法律法规及政策规定不一致，导致某些部门职责不明确，于是，在实际执法过程中，出现了怠于履职、互相推诿等问题。比如，对侵占绿地行为的监管与查处，《山东省物业管理条例》界定为：由物业主管部门或者其他有关部门给予警告，责令限期改正；逾期未改正的，处以两千元以上一万元以下罚款；《山东省城市绿化管理办法》界定为：由城市绿化行政主管部门责令限期退还、恢复原状，并可处1万元以上10万元以下罚款；造成损失的，应当承担赔偿责任。不同的法规界定导致部门推诿扯皮，出现了履职缺位、监管真空局面。
（二）小区规划不合理。规划部门在制定、审核小区规划时缺少前瞻性、科学性、可持续性。比如，在小区规划时，规划部门未预见到私家车发展迅速，规划建成的停车位不能满足业主需求，致使出现侵占绿地建设停车位等现象。
（三）联合执法力度不够。住建、规划、城管执法等部门联合执法时，牵头部门不主动作为，责任部门不配合，执法环节不能有效衔接，出现了“形联实不联”的现象，大大削弱了联合执法的力度，不能形成强有力的震慑，在一定程度上加剧了私搭乱建等违法违规行为的发生。
三、探索建立职责明确、联动执法的管理机制
（一）理顺职责关系，促进依法履职
1、物业服务企业负责对侵占物业共用部位及共用设施设备进行监管
侵占物业共用部位及共用设施设备的，物业服务企业进行劝阻、制止，并及时报告有关部门。依据《山东省物业管理条例》（2009年1月山东省第十一届人民代表大会常务委员会第八次会议通过）第四十四条：“业主或者物业使用人使用物业应当遵守有关法律、法规和管理规约、临时管理规约的规定，不得有下列行为： （二）违章搭建建筑物和构筑物、私开门窗等违反规划规定的行为；（三）侵占、损坏楼道、绿地等物业共用部位、共用设施设备等违反物业管理规定的行为。物业服务企业、业主委员会发现有前款规定行为的，应当予以劝阻、制止，并报告有关部门。”第六十六条：“物业服务内容主要包括下列事项：（一）物业共用部位及共用设施设备的使用、管理和维护；（二）公共绿化的维护；（五）物业使用中对禁止行为的告知、劝阻、报告等义务。”
2、城市绿化行政主管部门负责对侵占绿地等违法违规行为进行查处
擅自占用城市绿地的，城市绿化行政主管部门责令限期退还、恢复原貌、处以罚款。依据《城市绿化条例》（1992年6月国务院令第100号，2011年1月修订）第二十六条：“工程建设项目的附属绿化工程设计方案或者城市的公共绿地、居住区绿地、风景林地和干道绿化带等绿化工程的设计方案，未经批准或者未按照批准的设计方案施工的，由城市人民政府城市绿化行政主管部门责令停止施工、限期改正或者采取其他补救措施。”第二十七条：“违反本条例规定，有下列行为之一的，由城市人民政府城市绿化行政主管部门或者其授权的单位责令停止侵害，可以并处罚款；造成损失的，应当负赔偿责任；应当给予治安管理处罚的，依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的有关规定处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）损坏城市树木花草的；（二）擅自修剪或者砍伐城市树木的；（三）砍伐、擅自迁移古树名木或者因养护不善致使古树名木受到损伤或者死亡的；（四）损坏城市绿化设施的。”第二十八条：“未经同意擅自占用城市绿化用地的，由城市人民政府城市绿化行政主管部门责令限期退还、恢复原状，可以并处罚款；造成损失的，应当负赔偿责任。”
3、城乡规划主管部门、城市管理和行政执法主管部门负责对建设过程中或建成后的违法违规行为进行监管与查处
（1）建设过程中或建成后违法违规的，城乡规划主管部门作出令停止建设，限期改正、罚款、没收或者限期拆除的决定。依据①《城乡规划法》（2007年10月主席令第74号，2015年4月修改）第六十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设的，由县级以上地方人民政府城乡规划主管部门责令停止建设；尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响的，限期拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。”②《山东省城乡规划条例》（2012年8月通过）第七十四条：“未取得建设工程规划许可证或者未按照建设工程规划许可证的规定进行建设，尚可采取改正措施消除对规划实施的影响的，由城乡规划主管部门责令停止建设，限期改正，处建设工程造价百分之五以上百分之十以下的罚款；无法采取改正措施消除影响的，依法拆除，不能拆除的，没收实物或者违法收入，可以并处建设工程造价百分之十以下的罚款。前款所称无法采取改正措施消除影响应当限期拆除的情形包括：（一）擅自占用规划确定的道路、广场、绿地、河湖水面、海岸带、轨道交通、公交场站、燃气设施、供热设施、给水排水设施、公共服务设施用地等进行建设的；（三）擅自占用物业管理区域内业主共有的道路、绿地或者其他场地进行建设的。”
（2）收到责令停止建设或者限期拆除的决定后，当事人不停止建设或者逾期不拆除的，本级人民政府责成城市管理和行政执法主管部门采取查封施工现场、等措施。依据《山东省城乡规划条例》（2012年8月通过）第七十七条：“城乡规划主管部门作出责令停止建设或者限期拆除的决定后，当事人不停止建设或者逾期不拆除的，城乡规划主管部门应当向本级人民政府报告。本级人民政府应当自收到报告之日起七日内书面责成有关部门采取查封施工现场、等措施，并依法作出处理。”
（3）在上述执法查处过程中，镇政府、街道办事处做好配合工作。依据《山东省城乡规划条例》（2012年8月通过）第六十八条：“乡、镇人民政府，街道办事处对城乡规划主管部门或者其他有关部门依法查处本辖区内违法建设的行为，应当予以配合。”
4、房地产行政主管部门负责对物业服务企业违法行为进行行政处罚
（1）住宅物业的建设单位未通过招投标的方式选聘物业管理企业或者未经批准，擅自采用协议方式选聘物业管理企业的，房地产行政主管部门责令限期改正、警告、罚款。依据《物业管理条例》（2003年6月国务院令第379号，2016年1月修改）第五十六条：“违反本条例的规定，住宅物业的建设单位未通过招投标的方式选聘物业服务企业或者未经批准，擅自采用协议方式选聘物业服务企业的，县级以上地方人民政府房地产行政主管部门责令限期改正，给予警告，可以并处10万元以下的罚款。”
（2）建设单位擅自处分属于业主的物业共用部位、共用设施设备的所有权或者使用权的，房地产行政主管部门处以罚款。依据《物业管理条例》（2003年6月国务院令第379号，2016年1月修改）第五十七条：“违反本条例的规定，建设单位擅自处分属于业主的物业共用部位、共用设施设备的所有权或者使用权的，由县级以上地方人民政府房地产行政主管部门处5万元以上20万元以下的罚款；给业主造成损失的，依法承担赔偿责任。”
（3）物业服务企业未取得资质证书从事物业管理的，房地产行政主管部门没收违法所得，并处以罚款。依据《物业管理条例》（2003年6月国务院令第379号，2016年1月修改）第五十九条：“违反本条例的规定，未取得资质证书从事物业管理的，由县级以上地方人民政府房地产行政主管部门没收违法所得，并处5万元以上20万元以下的罚款；给业主造成损失的，依法承担赔偿责任。以欺骗手段取得资质证书的，依照本条第一款规定处罚，并由颁发资质证书的部门吊销资质证书。”
（4）业主或者物业使用人违反物业管理规定的，物业主管部门或者其他有关部门给予警告。依据《山东省物业管理条例》（2009年5月1日起实施）第五条：“设区的市、县（市、区）人民政府房地产管理部门或者建设行政主管部门（以下统称物业主管部门），负责本行政区域内物业管理活动的监督管理工作。”第九十七条：“业主或者物业使用人违反本条例第四十四条、第四十五条规定的，由物业主管部门或者其他有关部门给予警告，责令限期改正；逾期未改正的，处以两千元以上一万元以下的罚款。给其他业主造成损失的，应当依法承担民事责任。”
（二）严肃问责机制，确保履职到位
通过设立举报箱、向社会公开举报电话等形式，建立部门履职问责追责机制，坚持有错必问责、问责必追究原则，对因职责履行不到位造成严重后果的部门、个人，纪检部门启动问责追责程序，对相关责任人严肃处理，确保各部门职责履行到位。依据①《城乡规划法》（2007年10月通过，主席令第74号）第六十条：“镇人民政府或者县级以上人民政府城乡规划主管部门有下列行为之一的，由本级人民政府、上级人民政府城乡规划主管部门或者监察机关依据职权责令改正，通报批评；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分……（六）发现未依法取得规划许可或者违反规划许可的规定在规划区内进行建设的行为，而不予查处或者接到举报后不依法处理的。”②《城市绿化条例》（1992年5月国务院令第100号，2011年1月修订）第三十一条：“城市人民政府城市绿化行政主管部门和城市绿地管理单位的工作人员、、的，由其所在单位或者上级主管机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”③《物业管理条例》（2003年6月国务院令第379号，2016年1月修改）第六十七条：“违反本条例的规定，国务院建设行政主管部门、县级以上地方人民政府房地产行政主管部门或者其他有关行政管理部门的工作人员利用职务上的便利，收受他人财物或者其他好处，不依法履行监督管理职责，或者发现违法行为不予查处，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。”④《山东省物业管理条例》（2009年5月1日起实施）第九十九条：“物业主管部门、街道办事处、乡（镇）人民政府和其他有关部门的工作人员在物业管理工作中，有下列行为之一的，依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任……（六）发现违法行为或者接到违法行为报告、投诉不及时作出处理的；（七）其他、、循私舞弊的行为。”
（三）加强联动执法，严厉打粑シㄎス嫘形
纪委、组织、公安、住建、规划、城管执法、街道办事处等责任部门要加强协调配合，定期开展联合巡查、管控、执法，制定完善巡查发现、劝导制止、责令停止、限期恢复、等巡防管控措施，第一时间制止、查处违法违规行为，形成联合执法长效机制。同时，探索将小区私搭乱建等违法违规行为纳入个人信用体系，将违法违规建筑企业、物业服务企业、业主列入“黑名单”，面向社会公开，使其在求职、贷款、房屋出租或转让等方面受到相应惩戒，进一步提高违法违规成本，有效杜绝违法违规行为发生。
物资管理履职报告篇11
David认为CSR是决策和行动的采取,至少要部分考虑企业直接的经济和技术利益以外的原因。后来,戴维斯与他的合作者布洛姆斯特朗进一步明确指出社会责任是决策者在考虑自己的利益的同时,也有义务采取措施以保护和改善社会福利。美国佐治亚大学教授卡罗尔(Archie B. Carroll)认为CSR是指某一特定时期社会寄希望于企业履行之义务;社会不仅要求企业实现其经济上的使命,而且期望其能够遵法度、重伦理、行公益。卢代富认为CSR 就是指企业在谋求股东利润最大化之外所负有的维护和增进社会利益的义务。企业社会责任包括对雇员的责任、对消费者的责任、对债权人的责任、对环境、资源保护与合理利用的责任、对所在社区经济发展的责任、对社会福利和社会公益事业的责任。叶祥松、黎友焕在《广东企业社会责任蓝皮书》中说“ 企业社会责任包括两个特征,第一是法律和制度要求的强制性的社会责任,这类企业社会责任往往是通过相应法律、法规、行业标准等制度的制定来强制推行的。第二是道德和价值观念要求的自发的社会责任,这类企业社会责任的推行是建立在企业文化中对人、自然、社会和谐关系的认可上,体现了企业家自身的人文素质与价值观念。”
由此,煤炭企业的社会责任为:煤炭企业在谋求利润最大化之外对利益相关方包括员工、消费者、债权人、政府、所在社区、当地环境和社会等承担的责任。包括法律和制度对煤炭企业要求的社会责任和煤炭企业道德和价值观方面自发履行的社会责任。
2、煤企履行社会责任的必要性
(1)是提升企业核心竞争力的关键。CSR是煤炭企业提升核心竞争力的关键。主要体现在以下三个方面:CSR有助于企业吸引、培养和保留人才。一支综合素质高、热爱企业的员工队伍是企业最宝贵的财富。CSR的内容之一就是对员工负责。包括为其提供健康安全的工作条件和职业发展空间;建立制度化、多层次的培训和员工发展体系,以提高员工的专业素质和管理水平,为员工的成长创造良好的外部环境;企业将遵守劳动合同法,保证员工享有合法权益等,这些都有助企业吸引、培养和保留人才。
CSR会给企业赢得良好的社会信誉、产品品牌和持续创造力。这些是企业可利用的无形资产,能使企业在竞争中获得更加有利的地位。企业履行社会责任,利于企业实现可持续发展。CSR意味着企业将秉承可持续发展的理念,走资源节约、环境友好的循环经济的发展道路,符合时代要求,利于企业实现可持续发展。
(2)有利于建立和谐的政企关系。CSR意味着煤企要严格遵守国家的法律法规,依法经营,包括《安全生产法》、《劳动合同法》、《环境保护法》、《消费者权益保护法》等;CSR意味着煤企的重大决策会注重体现政府战略。这些都有利于建立和谐的政企关系。
(3)有利于建设和谐社区。企业履行社会责任,吸收当地居民就业,兴建公益项目,改善当地生活条件,保护生态环境等多方面为当地排忧解难,有利于赢得民心,促进和谐社区建设。
(4)有利于生态文明建设。以前,煤炭企业在开采中忽视生态保护,造成地下水渗漏、地面坍塌、土壤干旱等一系列的生态问题。CSR要求煤炭企业在开发中要注重对环境的保护,有利于经济发展和保护自然环境的和谐。
此外,CSR也为企业之间有效沟通提供了很好的平台。企业社会责任报告,可以加深彼此之间的了解,增加信任,促进合作。
二、当前煤企CSR所面临的问题
1、认识不到位
CSR虽然从上世纪初就被提出来作为一大理论来研究,但是直到近几年,随着企业之间竞争的加剧,企业发展中产生的一系列的社会问题的出现,比如三鹿婴幼儿奶粉事件,CSR才被越来越多的企业重视。
目前,一些煤炭企业对CSR认识上的不足表现在两个方面:一是部分煤企对CSR的内涵了解不全面,他们简单地认为,企业CSR就是照章纳税,创造就业,就是向社会捐款,投资兴建公益项目;二是没有深刻认识到CSR关系着企业的生命,是企业提高核心竞争力的关键。
2、没有形成煤企CSR的理论体系
目前,许多煤炭企业已经承担了很多的社会责任,比如,在煤炭企业的安全生产、员工待遇、职业健康和安全、教育培训、资源节约和环境保护等都有很详细的规章制度,做了大量的工作。但是,还没有形成符合本行业特色的CSR理论体系。
3、缺乏煤企CSR的报告体系
CSR报告的必要性。一是国家宏观管理的需要。比如,2004年根据原统配煤矿的调查统计发现煤企的安全欠账达550亿元后,出台了煤企按吨煤成本提取33元的安全费用专用于安全设施改造。二是企业自身发展的需要。企业通过报告向社会公布CSR履行情况,可增进社会各界对企业的了解,提高社会信誉;同时督促企业不断完善CSR。三是CSR也是监督政府行为的需要。比如,煤炭企业向政府部门支付了排污费,政府理应用企业支付的资金进行治污管理。
目前,专门的煤企CSR报告未见。首先,社会责任信息主要分散在董事会报告、会计报表附注等项目,未曾发现有单独报告披露社会责任信息。其次,社会责任信息的披露仅限于对社会责任的关注程度以及履行情况的文字说明,即局限于非会计基础型的披露形式。
4、缺乏CSR评价体系
目前,政府对煤炭企业主要的考核指标是产量利润和安全指标。而在员工健康、安全、资源、环境以及当地社会均无考核评价体系。缺乏了社会责任考核评价体系,会使企业管理者忽视社会责任的履行,就像我国改革开放以后对政府业绩考核以GDP为主要指标一样,忽视了资源环境的代价。
5、缺乏CSR审计制度
欧洲会计专家协会可持续性审核主席Lars OlleLarsson认为“ 没有经过审核的企业社会责任报告,比广告好不了多少” 。因此,企业社会责任报告应该通过审计确立公信力。目前我国还未推行CSR审计制度。
三、推进煤企履行社会责任的建议
1、转变观念,把企业社会责任纳入企业的战略规划
煤企要对CSR的内涵有准确的把握,并进一步认识到CSR关系企业的生命,是企业核心竞争力的体现,自觉把CSR作为企业的价值追求和战略目标。例如,三鹿乳业集团无视消费者的健康和生命遭到了破产;而以生产尖端汽车电池和电动汽车为主的比亚迪,其主要持股人著名投资家巴菲特预言:比亚迪凭借在电动汽车方面的实力,能够成为世界第一大汽车制造商。
2、建立煤企CSR理论体系
社会责任报告的内容除传统经济效益方面内容外,还应包括人力资源效益、环境效益、社会效益等方面的内容。针对煤炭行业的具体情况,主要包括以下几个部分企业收益方面的履行责任情况。
(1)经济效益。经济效益是一个企业承担社会责任的基础,任何一个企业组织首先要获得财务上的盈余,可持续地生存下去,才有可能进一步履行社会责任。因此,收益目标是企业效率和素质的全面检验,它既是一个财务目标,又是一个社会目标,因而应该在社会责任报告中加以反映。
(2)资源和能源的消耗状况。煤炭行业本身是资源型行业,在其生产经营过程中,本身消耗了大量的不可再生的煤炭及伴生资源。其资源的回采率、伴生资源的利用效率等既影响当代人的生活福利,也影响到后代人的生活福利,因此,煤炭企业的资源利用效率是企业社会责任的一项主要内容。
(3)员工待遇方面。一支热爱企业、高素质的员工队伍是企业最宝贵的财富,是企业实现可持续发展的动力源泉。对员工的责任包括对员工的招募录用、为其提供安全健康的工作条件和职业发展空间、建立制度化、多层次的技术培训体系、提高工薪水平、改进职工福利、改善劳动条件等多个方面。这不仅对本企业有重要的微观意义,而且对于经济、社会的持续、稳定发展有重要的宏观意义。
(4)保护生态环境方面。在煤炭开采过程中,造成的地下水渗漏、植被的破坏、空气中煤尘的飞扬等都是煤炭企业应关注的环境问题。建议企业建立专门的生态保育基金,逐渐修复煤炭开采对环境造成的破坏,实现企业发展和保护环境的和谐统一。
(5)反映企业对消费者履行责任情况。主要包括产品质量与性能、广告的忠实程度、向公众及用户报告企业产品的使用效能、产品的安全性等信息,了解顾客对本企业产品的需求和满意程度等。
(6)反映企业对政府、公众的履行责任情况。包括依法经营,照章纳税,为社会提供就业机会,对本地区公益事业提供财力、人力支持,对文化、体育、教育事业及公益活动的捐赠情况等。这些行为对于提高企业形象、促进企业未来发展也非常重要。
(7)对产品整个生命流程承担责任,建立以“生产者延伸责任”为基础的循环经济体系。对产品整个生命流程承担责任,即企业承担“生产者延伸责任”。欧盟将“生产者延伸责任”定义为:生产者必须负责产品使用完毕后的回收、再生或弃置的责任,将生产者责任向下游延伸。经济合作与发展组织对生产者的责任向上游和下游都进行了延伸,其定义是:生产者应承担废弃物回收消除处理责任及产品废物管理责任,应从以“产品”为中心的责任转向原材料选择、产品制造、使用和产品废物回收、再生和处置全过程的责任。对煤炭企业来说,企业应该对煤炭开采过程中附属物煤矸石等进行再生利用。
(8)与供应链体系的上下游企业特别是供应商共同承担责任,建立共同承担社会责任的合作共赢机制。与供应链体系的上下游企业共同承担责任,实质上是使产品生产流通链条上的所有参与者,通过一致性战略和一体化标准,建立共同履行企业社会责任的价值链。在这个方面,瑞典企业的主要做法有:一是建立上下游企业可追溯体系,确保供应链体系全过程的一致性;二是鉴定与供应商的责任契约,确保供应商共同履行社会责任;三是设计供应商管理项目,确保重点领域和重点环节供应商履行责任;四是建立对供应商的核查和评估机制,确保形成与供应商共同承担社会责任的一体化战略。
3、依法经营,规范企业的社会责任行为
当前,我国已经出台了《劳动合同法》、《安全生产法》、《环保法》、《劳动者权益保护法》、《消费者权益保护法》等相关法律。它们涉及环保、安全生产、职工权益保障、消费者权益以及市场经济秩序等各个方面,煤炭企业要严格按照要求来规范自己的行为。
4、设立专门的管理机构
美国的一些企业为了更好地对有关社会责任的问题进行管理,纷纷设置了直属董事会领导下的企业道德委员会或道德责任者等专门机构。道德委员会是企业定期召开的处理经营道德问题的专门会议,当企业准备进入新领域或做出重大决策时,由该会议做出应当遵循的道德基准,对报告的道德问题进行研究并提出改善方案,委员会大多数由经营层人员构成,吸收人事、销售、财务、生产等部门的负责人参加。因此,道德委员会是企业道德管理的最高决策机构。
目前,我国的煤企中有保障负责员工权益的工会组织、销售部、采购部等。建议煤企业建立统一的CSR部门,统筹规划各相关职能部门的工作并计划和汇总报告企业社会责任的履行情况。
5、逐步建立和完善煤企社会责任报告制度
建议企业按照规定定期向社会报告企业履行社会责任的情况。报告采用文字和会计基础的数字详细、客观地报告企业在收益、遵守法规、执行政策、员工权益保障、资源消耗利用、废弃物的处理回收利用、环境的保护和开发、消费者服务等方面所做的工作、开销等。
6、构建煤炭企业CSR绩效评价指标体系
1985年,财政部公布的评价国有企业效益指标中仅有社会贡献率和社会积累率两个指标,从经济角度反映企业履行社会责任情况, 而没有涉及企业人力资源效益、环境效益、社会效益等方面的绩效评价指标。为推动各种所有制企业积极建设和谐社会环境,主动承担社会责任,我国政府应构建适用煤炭企业的社会责任绩效评价指标体系,并按年度定期公布,使煤炭企业经济活动的各个方面都能被实时监控,通过将企业指标与同行业乃至全国企业进行比较, 政府、企业及利益相关群体能及时发现企业在社会责任方面所取得的成效和存在的问题,满足政府、员工、客户、投资者、债权人、广大公民及企业本身了解和评价企业社会责任绩效的需要,这对推进企业克服片面追求经济效益,积极参与建设和谐社会有非常重要的意义。
7、实行企业CSR的审计制度
物资管理履职报告篇12
③、当电梯离地面80公分以上时不可以放人，需要盘车到平层位置后才可放人（盘车放人操作方法见电梯困人救援应急预案）。
④、当判断电梯位置无法放人时，应先安慰乘客：“请您耐心等待，您在轿厢内最安全”。
⑤、当放出被困人员后，应引导客人走消防通道离开大厦。
⑥、电梯维修人员应到机房断掉所有电梯的总电源，以防止电梯恢复后大电流冲击电子板。
停电应急预案二1.在接到停电通知的情况下，管理运作部应事先将停电线路、区域、时间、电梯使用以及安全防范要求等情况通知每个住户和商户，并在主要出入口停电通告；同时，工程物料部应做好停电前的应变工作。
2.在没有接到任何通知、突然发生停电的情况下，工程物料部应立即确认是内部故障停电还是外部停电。如若系内部故障停电，应立即派人查找原因采取措施，防止故障扩大；若系外部停电，一方面要防止突然来电引发事故，一方面致电电力局查询停电情况，了解何时恢复供电，并将了解的情况通知管理运作部。
3.保安部立即会同工程物料部派人分头前往各楼检查电梯运行情况，如果发现电梯关人立即按照电梯困人应急预案施救。
4.管理运作部立即将停电情况通知小区内住户和商户，并在主要出入口停电通告，必要时启用紧急广播系统通知住户，要求住户保持冷静，做好防范。
5.若突发停电时，正值晚上商场营业，保安部应协助商场维持好秩序，指导商户启用应急照明灯、蜡烛等备用照明，疏散顾客，并要注意防火，防止发生火灾。
6.安排员工到小区各主要出入口、电梯厅维持秩序，保安加强保安措施，严防有人制造混乱，浑水摸鱼，必要时关闭大门。
7.派人值守办公室、值班室，耐心接待住户和商户询问，做好解释和疏导工作，防止与住户、商户发生冲突。
8.详细记录停电事故始末时间、发生原因、应对措施以及造成的损失。
9.突发停电的预防措施：
1)工程物料部应经常检查应急照明和紧急广播系统，确保正常。
2)管理运作部应提醒写字楼住户、商户备置一些应急照明灯或蜡烛，以防停电。
3)保安部、工程物料部除配置巡逻、检修用的电筒外，还应配置手提式应急照明灯，并时时充电保养，保持完好。
停电应急预案三1总则
1.1编制目的
为提高公司值班人员处置全厂停电中断时的应急能力，正确、有效和快速地处理厂用电中断，并最大程度地缩短厂用电恢复所用时间，使各动力设备及时投入运行，恢复正常生产，最大限度减少事故造成的损失和影响，以保障全司员工的人身安全和设备财产安全，制定本预案。
1.2适用范围
本预案适用于全厂停电事故的应急。
1.3引用文件
下列文件中的条款通过本程序的引用而成为本程序的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本程序，凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
《中华人民共和国安全生产法》
《中华人民共和国职业病防治法》
《中华人民共和国消防法》
《关于特大安全事故行政责任追究的规定》
《电力事故调查规程》
《电业安全工作规程》
《防止电力生产重大事故的二十五项重点要求》
《生产安全事故应急预案管理办法》（国家安全生产监督管理总局第17号令）
《广东省安全生产监督管理局生产安全事故应急预案管理办法〉实施细则》
《电力企业应急预案管理办法》（电监安全﹝20xx﹞61号）
《生产经营单位安全生产事故应急预案编制导则》（AQ/T9002-20xx）
国家其它相关的法律法规
省、市政府其它相关的法规和规定
1.4应急处置基本原则
1.4.1以人为本，安全第一：把保障职工的生命安全和身体健康、最大限度地预防和减少自然灾害事故造成的人员伤亡作为首要任务，切实加强应急救援人员的安全防护。
1.4.2统一领导，分级负责：认真履行安全生产责任主体的职责，而在公司安委会领导下，按照统一协调、各负其责的原则建立安全生产应急预案和应急机制。
1.4.3完善体系，快速响应：建立与完善安全生产事故应急组织机构、救援队伍、指挥体系和响应程序，一旦发生事故，按照事故等级划分逐级启动应急预案，快速响应，实施救援。
1.4.4居安思危，预防为主：贯彻落实安全第一，预防为主的方针，坚持事故应急与预防工作相结合，重视事故应急预案编制和管理，切实做好预防、预测、预报和预警工作，做好常态下的风险评估、物资储备、队伍建设、完善装备、预案演练等工作。
1.5与其他专项预案关系
本预案为公司应急预案体系的专项应急预案。而在公司《突发事件总体应急预案》的基础上制定，可以单独使用，也可以配合《突发事件总体应急预案》使用。
2.应急指挥机构及职责
2.1应急指挥机构
总指挥：总经理
副总指挥：生产副总经理及其他副总经理
成员：各部门行政正职、当值值长
2.2应急指挥机构职责
2.2.1贯彻落实国家有关应急救援与处理的法规、规定，统一领导公司应急相关工作。
2.2.2迅速了解公司职工伤亡及电力设施、设备危机状况，确定应急工作规模；分析应急资源需求，评估现有应急能力。
2.2.3启动应急预案，应急通知，组织、协调各部门工作，确保各项工作按应急程序进行。
2.2.4组织、协调公司内人力、物力，研究重大应急决策和部署，首先确保机组安全停运，待条件许可后尽快恢复电力供应。
2.2.5及时了解掌握事态发展状况及趋势，解决好应急各项工作。
2.2.6相关信息负责全厂停电事故应急预案的编制、修订和演练工作。
2.3应急救援指挥部指挥中心
主任：公司安全生产直接责任人
副主任：安健环管理部经理
中心组员：生产技术部安全责任人、运行部安全责任人、检修部检修部门（单位）安全责任人、行政部安全责任人、安健环分部负责人
应急救援指挥部指挥中心的主要职责是：熟悉指挥机构编制和通信情况，掌握灾情及动态，上报情况下达指令，部署协调各工作组迅速开展抢险救援工作。
应急救援指挥部指挥中心主任因客观原因未能履行职责时，由副主任全面履行其职责。
2.4生产保障组
组长：运行部安全责任人
副组长：运行部副经理、生产技术部副经理
成员：生产技术部、运行部人员
职责：负责加强与调度的联系，组织处理事故，采取措施稳定发电设备运行，协调运行与检修工作，避免扩大事故。
生产保障组组长因客观原因未能履行职责时，亦由第一副组长全面履行其职责。
2.5灭火行动组
组长：安健环管理部消防保卫分部负责人
副组长：安健环管理部消防保卫主管
成员：消防保卫管理员、公司志愿消防队员
职责：负责加强与指挥部的联系，迅速扑救初起火灾，应急疏散易燃易爆物品和物资，并要指挥消防队员控制火势，积极投入灭火战斗。
灭火行动组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.6疏散引导组：
组长：行政部安全责任人
副组长：行政部后勤工作负责人
成员：公司行政部工作人员
职责：负责组织并指挥各班组长按照疏散路线引导人员及物资进行疏散工作。
疏散引导组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.7设备抢修组
组长：检修部检修部门（单位）安全责任人
副组长：检修部检修部门（单位）经理
成员：检修部检修部门（单位）员工
职责：负责协调检修人员对被损坏的设备、设施采取紧急处理措施和修复工作。
设备抢修组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.8医疗救护组：
组长：行政部安全责任人
副组长：行政部后勤工作负责人
成员：行政部员工、党群工作部员工
职责：负责组织抢救、转移伤员，做好饮用水、食品等后勤供应工作。
医疗救护组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.9安全监督组：
组长：安全总监
副组长：安健环分部负责人
成员：安健环管理部安全管理人员、各部门安全专责
职责：负责监督应急工作所涉及设备、设施和人身安全的状况，监督安全措施的落实；负责人员伤亡和财产损失的统计汇报。
安全监督组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.10治安保卫组：
组长：安健环管理部消防保卫分部负责人
副组长：安健环管理部消防保卫主管
成员：消防保卫管理员、公司保安队员
职责：负责加强公司内治安管理和重点部位的保卫工作，防止在特殊情况下的不法行为；维护公司内道路交通秩序，保证应急救援工作的顺利进行；积极投入制止治安、刑事案件、恐怖暴力活动和参加抢险救灾的战斗。
治安保卫组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.11后勤保障组：
组长：检修部门（单位）经营部安全责任人
副组长：检修部门（单位）经营部备件分部主任
成员：检修部门（单位）经营部员工
职责：负责应急物资的后勤供应工作。
后勤保障组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
2.12善后处理组：
组长：人力资源部安全责任人
副组长：行政部安全责任人
成员：行政部、人力资源部等管理人员
职责：负责保护好现场,迅速组织初步调查、取证、评估后，清理现场，恢生产，根据事故等级和调查处理权限，组成事故调查组进行调查处理和责任追究工作，并按照有关规定，做好事故中伤亡人员的抚恤工作
善后处理组组长因客观原因未能履行职责时，由副组长全面履行其职责。
3.事故类型和危害程度分析
3.1危险性分析及事件类型
机组全厂用电全部中断，导致发电机组与电网解列，处理不及时或不正确有可能引发事故扩大，造成汽轮发电机组主、辅设备损坏或全厂停电。
3.2事件可能造成的危害程度
3.2.1机组在运行中突然甩负荷可能导致汽轮机飞车事故。
3.2.2交流电源失去后若直流润滑油泵不能正常投运将导致汽轮机大轴断油烧瓦；
3.2.3汽轮机盘车装置失压不能盘车，易造成大轴弯曲。
3.2.4交流电源失去后，网控室控制中心盘失去电源可能造成110kV#1、2站系统的刀闸动力电源全部失去，不能进行电动操作，只能手动操作。
3.2.5交流电源失去后直流设备负荷的增加将造成蓄电池放电速度加快，电量若储备不足将造成。
4.事件分级
针对全厂停电事故的危害程度、影响范围和控制事态的能力，将事故分为二级。全厂停电可能使机组在运行中突然甩负荷导致汽轮机飞车，交流电源失去后若直流润滑油泵不能正常投运将导致汽轮机大轴断油烧瓦；汽轮机盘车装置失压不能盘车，易造成大轴弯曲，但未发生飞车、烧瓦大轴弯曲，列为二级；当全厂停电时，处理不及时，容易发生飞车事故，可能会危及人身和设备安全，同时润滑油可能会泄漏至汽机的高温部件，引起烧瓦、大轴弯曲，机组不能安全地停运，引发设备事故或火灾，列为一级。
5.预防与预警
5.1预防措施
本公司针对生产过程中需要控制的危险源和危害因素，采取二种办法实施监控。
5.1.1第一种配套设计、建设自动监视设备和安全、环境、卫生控制措施（设施）。
5.1.2第二种制定相关安全标准、设备管理标准、缺陷管理标准等规章制度，在正常情况下做好日常管理、维护和巡检工作。
5.2预警行动
响应启动发生Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ级响应，由公司应急预案领导小组启动本预案。在公司应急预案领导小组的统一领导下，迅速查清输、变电设备损坏情况，组织抢修队伍，调集抢修物资，立即开展设备抢修自救恢复工作。
6.事故报告与信息处理
6.1公司设立24小时应急值班电话：82675618。
6.2公司接收的上级有关部门信息，应急预案办公室负责立即下达至各部门。
6.3公司接收的应急信息，由公司应急预案领导小组负责人向上级应急预案办公室报告。
7．应急响应
7.1响应分级
针对厂用电中断事故的危害程度、影响范围和控制事态的能力，将厂用电中断事故应急响应级别分为Ⅰ级响应（公司级）和Ⅱ级响应（部门级）两级。应急处理工作实行公司统一领导、分级管理、分级实施的原则。对一般性厂用电中断事故实施Ⅱ级响应，由运行部组织进行应急处理。当厂用电中断事故有可能造成发电机组被迫全部停运、对重要设备和人身安全构成重大威胁时，立即实施Ⅰ级响应。
7.2响应程序
7.2.1事故发生时，值长应及时向应急救援指挥部报告事故发生的情况，根据事故的程度，可提出启动事故应急救援预案的申请。
7.2.2事故初发期，在应急救援指挥部进入工作状态前，值长负责生产现场的应急救援指挥工作，并有权调用现场一切人力资源（包括运行值班人员、保安、消防人员和检修值班人员等）和救援设备、车辆等，迅速进行抢险，最大限度控制事故发展。不服从调度的人员依照规定给予严格考核，严重者依法追究法律责任。
7.2.3事故应急救援总指挥（副总指挥）得到事故发生信息后，按照事故实际情况确定是否启动应急预案，并根据事故的严重程度，确定应急响应级别。指挥调度物资、车辆、人员和工作组等立即展开应急救援工作，有关人员迅速到达工作岗位履行职责。
7.2.4急救援指挥部负责人到达现场后，值长协助应急救援指挥部迅速进入工作状态，并交由应急救援指挥部负责应急救援指挥工作。
7.2.5事故可能对厂区内人员安全构成威胁时，必须有组织地紧急疏散与事故应急救援无关的人员。
7.2.6对可能威胁到厂外居民（包括友邻单位人员）安全时，应急救援指挥部指挥中心应立即和地方有关部门联系，引导居民迅速撤离到安全地点。
7.2.7一旦发生重大事故，本单位抢险救灾力量不足时，应急救援指挥部指挥中心应立即向上级和友邻单位通报，必要时请求社会力量援助。社会援助队伍进入厂区时，应急救援指挥部指挥中心应责成专人联络、引导，并告之安全注意事项。
7.3事态监测与评估
由事故现场应急指挥部负责对厂用电中断事故的发展势态及影响及时指定专人进行动态的监测，并借助现场人员的报告、现场查看和运行监测，对监测信息做出初步评估。当值值长应及时将评估的结果反馈给应急救援指挥部，为厂用电中断事故救援的应急决策提供依据。
8．应急救援措施
8.1先期处置
8.1.1有关部门接到全厂停电事故的信息报告后，立即启动全厂停电事故的应急准备工作，并安排有关人员采取相应预防控制措施，防范事故的发生。
8.1.2事故发生初期，事故部门和现场人员应积极采取措施，防止事故的扩大，并迅速采取必要措施抢救人员和财产。在立即组织抢险、处理事故的同时，迅速向公司生产安全事故应急救援指挥部指挥中心报告。遇紧急情况应及时向110或119报警，或向120求救。
8.2应急处置
8.2.1当值值长确认能否用旺洲甲、乙线倒供厂用电，若线路失压暂时不能恢复，则使用一二期联络电源恢复厂用电；如此时一二期联络电源也不能使用，立即启动柴油发电机，恢复#1、2机组380V厂用母线。
8.2.2在机组厂用母线用柴油发电机恢复供电后，启动保证主机安全的重要辅机，如交流油泵、顶轴油泵、盘车等，严格按照先起重要负荷，后起次要负荷的原则，不能同时启动多个负荷。启动负荷时（特别是电动机）要密切监视电压、电流、频率等的变化情况。
8.2.3及时恢复外线对公司110kV母线、启备变的供电，及时恢复机组的正常供电。
8.3警戒与治安
事故发生后，治安保卫组负责对事故现场进行警戒，维护事故现场秩序，保障抢险、救护车辆畅通，加强对事故重要部位、防火重点部位的保护工作，及时传达、执行指挥部的命令，现场人员将完成情况及时报指挥部。与救援、抢险无关的人员，未经应急人员同意不得进入事故现场。
8.4人群疏散与安置
如发生汽轮机超速飞车事故规模扩大，人力无法控制时，应组织人员紧急撤退和疏散，对撤出人员应及时清点人数。
8.5现场恢复
在现场恢复的过程中往往仍存在潜在的危险，如触电、受损建筑倒塌等，所以应充分考虑恢复现场过程中可能的危险，制定现场恢复的程序，防止恢复现场的过程中突发事件的再次发生。在此基础上，迅速恢复正常的生产秩序，并积极稳妥、深入细致地做好善后处置工作。
8.6应急结束
事故现场得以控制，环境符合有关标准，导致次生、衍生事故隐患消除后，在充分评估危险和应急情况的基础上，经事故现场应急救援指挥部批准后，由应急救援指挥部指挥中心宣布现场应急结束。
8.7信息：事故信息由事故现场指挥部指挥中心负责。
9.事故善后处理
9.1恢复生产：
抢险救援结束后，善后处理组必须保护好现场,迅速组织初步调查、取证、评估后，清理现场，恢复生产。
9.2事故调查：
公司根据事故等级和调查处理权限，组成事故调查组进行调查处理和责任追究工作。
9.3抚恤工作：
公司按照有关规定，做好事故中致病、伤残、死亡人员的抚恤工作，赔偿个人损失，并安抚其亲属。
10.应急保障：
10.1应急队伍保障
事故应急队伍为全体生产人员、各值班人员、各部门人员、保安及消防人员，必要时请求应急专业人员队伍和社会救援资源。
10.2应急物资与装备保障
应急物资与装备的储备是应急救援工作的重要保障。公司根据生产系统可能发生的事故性质和潜在的危险因素，合理配备事故应急救援中所需的各种救援工具、物资和设备，如设备备品、备件、起重机械、通信器材、消防器材、交通工具、照明装置、抢险救护装置、急救药品、防护物资等。
11.培训和演练
11.1培训
员工应急知识和应急技能的培训计划应在公司的年度培训工作计划中详细列出，具体工作由人力资源部牵头，安健环部协助开展。
11.2演练
应急预案演练分部门级和公司级演练，具体计划由安健环部在每年1月前结合公司实际情况拟编年度演练计划报公司批准后执行。
12.预案管理
12.1应急预案备案
本应急预案经评审通过后，报当地安全生产监督、南方电监局等政府部门以及集团公司备案。
12.2维护与更新
12.2.1救援器材设专人保管，定期检查保养，处于常备状态。
12.2.2预案随国家及上级应急管理相关法律法规的修改和要求、各部门职责或应急资源发生的变化、应急救援工作的经验教训或出现的新情况及应急演练中暴露出的缺陷，及时进行更新、修订、完善和改进。
12.3制定与解释
本预案由运行部拟编并解释。
13.奖惩
13.1对在事故应急管理、处置、救援工作中取得显著成绩的，对防止或抢救事故有功的，对应急救援工作提出重大建议且实施效果显著的，以及有其他特殊贡献的部门和个人，根据公司安全生产和奖金考核的有关管理标准和规定进行表彰、奖励。
13.2对瞒报、误报事故（事件）和突发事件中玩忽职守、不听从指挥、不履行职责的人员，以及扰乱、妨碍抢险工作的人员，发生或扩大安全事故及造成其他严重后果的生产经营单位和有关责任人，根据公司安全生产和奖金考核的有关管理标准和规定追究责任，触犯法律的由司法部门处理。
物资管理履职报告篇13
1、监督推进“十四五”规划高点起步。贯彻落实__精神，准确把握县情，集思广益、依法审查，完善发展思路，突出产业培育和项目实施，加强规划实施监督，推进“十四五”规划高点起步。
2、依法讨论决定重大事项。修订《x县人民代表大会常务委员会讨论决定重大事项的规定》，围绕县域改革发展和民主法治建设中的重大事项，依法作出决议、决定并跟踪督办落实。深化“民生实事项目票决制”落实，监督推进民生实事项目实施，回应民生关切。加大审议意见跟踪督办，开展2020年度重点审议意见办理落实情况满意度测评。
3、强化财政经济运行监督。听取审议2020年财政决算报告、预算执行和其他财政收支的审计工作报告；开展重点项目视察，听取2021年半年经济运行情况的报告、审计查出问题整改情况报告，分析研判县域经济运行走势，全力做好“六稳”“六保”工作。坚持问题导向，补齐财政联网监督短板，强化实时监督，努力增强财政联网监督实效。
4、深化国有资产管理监督。开展国有自然资源资产专项检查，听取和审议自然资源国有资产管理专项报告，听取国有资产管理情况的综合报告，开展国有企业、行政事业单位国有资产管理情况专项检查“回头看”，健全管理机制，提高国有资产管理效能，构建横向到边、纵向到底的国有资产管理监督体系。
5、持续推进民生事业发展。检查《中华人民共和国传染病防治法》贯彻实施情况，推动传染病防控体系、能力建设，常态化做好新冠疫情防控和重大传染病防治工作，切实保障人民群众身体健康。开展学校体育教学工作专题调研，促进加大体育教学投入，改善体育教学条件，提升体育教学水平，推进体育强县建设。开展全县村集体经济专题调研，促进村集体经济发展壮大，巩固提升脱贫攻坚成果，促进乡村振兴。
6、聚焦重点助力攻坚。聚力防范化解重大风险、污染防治攻坚战和乡村振兴战略，不断加强和改进监督方法和工作方法，聚焦中心，抓住重点，坚持问题导向，发挥人大监督职能，推动中央重大决策部署、县委重点工作和县域改革发展难点问题整改落实。扎实做好联镇包企、脱贫攻坚、乡村振兴、文明创建、疫情防控等工作。
二、加强法律监督
深入贯彻落实法治思想，坚持问题导向，回应社会关切，加大《x县人大常委会执法检查办法》实施力度，加强法律监督，推进全民普法，促进建设更高水平的法治x。
7、监督推进生态文明建设。落实《中华人民共和国环境保护法》，听取审议2020年度环境保护目标完成情况和2021年度杜环境保护工作安排情况的报告，加大突出环境问题整改监督，打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，不断改善和提高生态环境质量。开展《中华人民共和国噪音污染防治法》执法检查，促进重点区域噪音污染整治，推动污染防治取得新成效。检查《中华人民共和国野生动物保护法》实施情况，促进加强监管和执法，加大保护力度，禁猎、禁食野生动物，保护人民健康。
8、加强对社区矫正和执行工作的监督。检查《中华人民共和国社区矫正法》贯彻实施情况，推进和规范社区矫正工作，保障刑事判决、刑事裁定和暂予监外执行决定的正确执行，提高教育矫正质量，促进社区矫正对象顺利融入社会，预防和减少犯罪，保证法律正确实施。听取审议县人民法院执行工作专项报告，聚焦热点难点，加强执行队伍思想业务建设，提升执行工作能力水平，监督执行工作规范高效开展，推动执行工作向“案结事了”目标迈进。
9、依法做好规范性文件备案审查工作。持续提升规范性文件备案审查能力，依法做好各类规范性文件备案审查工作，做到“有件必备、有备必审、有错必纠”，切实维护国家法制统一。认真配合做好上级人大有关立法工作。
10、加强干部任内监督工作。坚持党管干部原则，进一步做好人事任免工作。落实宪法宣誓制度。开展第五批国家机关工作人员报告履职工作，加大整改意见落实的跟进监督，不断强化人大选举任命干部的责任意识和履职意识。
11、监督推进普法教育。开展“八五”普法规划专题审议，作出相应决议。监督普法责任制落实，促进部门加强宪法、法律和人大制度的普法教育，着力增强公职人员的法治意识和人大意识，带动全社会尊法、学法、守法、用法。
12、依法抓好人大信访工作。加强信访法治化、规范化建设，依法处理群众来信来访，及时转办、督办群众信访事项，突出抓好涉及司法领域群众投诉的督查落实，维护群众合法权益。
三、发挥代表作用
持续开展“五好代表”创建，落实代表工作制度，严格履职管理，丰富和拓展代表履职活动，保障代表日常履职，充分发挥代表作用。
13、密切与代表的联系。强化“双联系”制度落实，开展常委会组成人员走访代表和选民、回选区述职活动。邀请基层一线代表列席人大常委会，有序组织代表参与视察、检查、调研等活动。落实代表约见制度，常态化开展代表约见活动，发挥代表日常监督作用，促进“一府一委两院”进一步丰富形式、拓展渠道，加强与代表的联系沟通，保障代表知情知政。
14、提高代表议案建议办理质量。落实《x县人大常委会关于代表议案和建议、批评、意见办理办法》，不断提高建议办理水平。严把代表议案、建议质量关，做好代表建议收集转办。继续实行常委会分管领导牵头、各工委对口、“两办”督查和提案代表参与的“大督办”机制，落实重点建议县级领导领办、县人大常委会副主任督办的工作制度，加大跟踪督办，努力提高建议办理质量。组织开展好优秀代表建议和代表建议办理先进承办单位、先进个人评选活动。
15、严格代表履职管理。深入落实《x县人大代表履职规范》，力促代表规范履职。指导各镇人大组织县、镇人大代表向选民述职，进一步增强代表履职意识和责任意识。进一步完善代表履职绩效考评，健全代表履职档案，评选表彰优秀县人大代表。制定《x县人民代表大会常务委员会关于对县人大代表采取限制人身自由措施和刑事审判的提请许可办法》，规范提请、许可程序，保障代表合法权利。
16、依法做好县镇人大换届选举工作。按照中央和省市县委统一部署，依法做好换届选举安排部署、督促指导工作。开展换届选举前期工作调研，加大宪法及组织法、代表法、选举法等人大相关法律法规系列宣传，营造依法选举工作氛围。加强对换届选举的具体指导，严把代表入口关，优化代表结构，注重代表能力素质，依法做好县、镇两级人大代表选举工作。精心筹备好新一届县人民代表大会，圆满完成换届选举任务。
四、推进基层治理
落实县委《关于进一步加强镇人大工作和建设的意见》，坚持“五位一体”整体推进，做实镇人大主席团、代表小组、村民自治各项工作，全面实现“五化”建设目标，推进基层依法治理。
17、坚持问题导向，加强精准指导。突出镇人大规范化建设制度落实不实、重点工作质量不高、进展不平衡等问题，注重细节，精准指导，督促落细落实镇人大规范化建设制度机制。制定《2021年度镇人大工作和建设指导意见》，专题安排部署镇人大工作，明确工作重点，夯实工作任务。
18、充分发挥主席团日常监督作用。指导各镇严格依法召开年度人代例会，提高镇人代会质量，规范议事程序，做实代表审议，增强监督实效。督促严格落实镇人大主席团“三会、五步”履职模式，依法召开镇人大主席团例会，搞好“三查（察）一评”、听取和审议专项报告等日常监督，抓好跟踪落实，消除主席团例会召开不规范、审议意见落实不力等短板，不断提高主席团监督能力和监督实效。
19、做细做精代表小组工作。把重点放在解决小组活动质量不高、进展不平衡、作用发挥不充分等问题上，开展专项督查，严格落实代表小组季度活动制，力促代表小组活动高质量开展。全员推行“设岗定责——履职承诺——积分制考评——星级管理”工作机制，深化“五好代表”全员创优，落细落实履职承诺、民情日记、接待选民、“双联系”、向选民述职等系列制度，抓实代表闭会期间的履职。指导各镇人大进一步创设履职载体，丰富代表履职，激活代表履职潜能，发挥代表作用。
20、深入推进村民自治。制订《村民自治规程》，跟踪督办《村民委员会组织法》执法检查报告和审议意见落实情况，着力解决村民自治相关制度执行不到位、运行不规范等突出问题。监督指导村级换届选举，召开村民自治工作推进会，总结推广村民自治示范点经验，强化监督，夯实责任，持续推进“民主选举、村民议事和村务监督委员会制度落实、村务公开、村规民约施行”四项工作规范运行，促进村级依法治理上水平。
21、强化督查指导考核。落实常委会领导分片包抓、各工委对口联系的“三个一”指导机制，加强现场督导、具体指导，解决三项工作不规范、质量不高、进展不平衡，推动整体工作全面进步。按照年度人大工作考核办法，抓好阶段性督查，组织好年度人大工作考核考评。
五、加强自身建设
持续深化“五型”（学习型、能力型、创新型、务实型、清廉型）班子建设，与时俱进，努力提升履职能力和水平。
22、加强政治建设。对标“政治机关”建设，始终把政治建设放在首位，旗帜鲜明讲政治，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。加强党对人大工作的领导，充分发挥县人大常委会党组作用，坚持民主集中制原则，坚持重大事项向县委请示报告制度，确保党委重大决策部署有效落实。
