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医疗保险论文:职工基本医疗保险制度改革论文
职工基本医疗保险制度改革论文
城镇职工基本医疗保险制度改革论文
浅议我国城镇职工基本医疗保险制度的建立和完善
城镇职工基本医疗保险制度是我国现行的基本医疗制度，它是1998年底，在改变了原计划经济体制下形成的公费和劳保医疗制度而建立起来的一种适应社会主义市场经济体制的新型医疗保障制度。
一、建立城镇职工基本医疗保险制度的必要性
我国原有的机关事业单位公费医疗制度和国有企业劳保医疗制度是二十世纪五十年代初期建立的。它对于保障职工身体健康、维护社会稳定起到了重要作用。但是随着社会经济的发展，这种制度的缺陷也日益暴露出来，一些深层次的矛盾越来越突出。主要是：缺乏合理稳定的筹资机制，国家和用人单位包揽过多，医疗费增长过快，各级财政和企事业单位负担沉重；公费医疗管理不善，对医、患、管、药诸多方面没有制约，漏洞多，浪费严重，覆盖面低，社会共济功能差，一部分职工基本医疗得不到应有的保障，而一部分人又存在着超前消费现象。因此，国务院决定进行城镇职工基本医疗保险制度改革，目的是要根本改变计划经济体制下形成的、由国家和单位包揽下来的公费及劳保医疗制度，建立适应市场经济体制要求的、用人单位和职工个人共同负担的医疗保险制度。
医疗保险制度是社会保障体系的重要组成部分，积极推进城镇职工医疗保险制度建设，完善社会保险体系，关系到改革发展和稳定大局，对我国社会主义现代化建设跨世纪战略目标的实现具有重要的意义。
及时，实行职工基本医疗保险制度是实现国有企业改革和发展目标的迫切需要。党中央、国务院提出用三年左右的时间通过改革、改组、改造和加强管理，使大多数国有大中型企业初步建立现代企业制度。实现这一目标的根本性措施，就是鼓励兼并，规范破产，下岗分流，减员增效和实施再就业工程。由于历史上形成的多方面原因，现有国有企业人员过多，下岗分流，减员增效遂成为经济发展的客观要求，也是国有企业改革的重要组成内容。而要做好下岗分流，减员增效，一个重要的措施就是给下岗分流职工提供包括基本医疗服务在内的基本生活保障，建立覆盖城镇所有单位和职工的医疗保险制度，保障职工的基本医疗服务，这样才有利于转变职工就业观念，拓宽就业渠道，从而加快国有企业改革的进程。
第二，建立职工基本医疗保险制度是建立社会主义市场经济体制的必然要求。我国经文秘站版权所有济体制改革的根本目标是要建立社会主义市场经济体制，市场经济是竞争性的经济，在实行社会主义市场经济的条件下，政府必须在宏观调控的基础上提倡和保护竞争，形成充满活力和富有效率的经济运行体制，以利于不断解放生产力，更好地发展经济。与此同时，政府还必须通过建立养老、医疗和失业保险制度，来分散和化解由市场竞争带来的风险，维护社会公平和稳定，建立具有“安全网”和“稳定器”功能的社会保障制度，保障广大职工老有所养，病有所医，失业有救济。这是政府的基本社会职能，也是我国《宪法》和《劳动法》赋予职工的基本权利。然而，职工医疗保险制度改革相对滞后，只有加快这向改革，建立健全社会保障体系，才能加快建立社会主义市场经济体制的进程。
第三，建立职工基本医疗保险制度是提高广大职工健康水平的重要措施。不断改善人民生活是我国改革开放和发展经济的根本目的。我们必须在发展经济的基础上，使全国人民过上小康生活，并逐步向更高水平迈进。这就要求不仅要满足人民日益增长的物质文化需求，而且要努力提高医疗保健水平，改善卫生条件。而深化职工医疗保险制度改革，发展医疗保险事业，不仅有利于改善城镇各类所有制单位职工的医疗服务条件，保障广大职工都能得到基本的医疗服务，提高职工身体健康水平。而且这也是人民生活水平提高和社会进步的重要标志。
二、城镇职工基本医疗保险制度的建立
国务院在1998年底颁布了《国有建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，明确了医疗保险制度的基本框架。《决定》中明确指出，医疗保险制度改革的主要任务是建立城镇职工基本医疗保险制度，即适应社会主义市场经济体制，根据财政、企业和个人的承受能力，建立保障职工基本医疗需求的社会医疗保险制度。
改革开放以来，我国医疗保险制度改革走过了两个阶段：
及时阶段是试点阶段，即从1994年至1998年的“两江”试点。党的十四届三中全会提出，要建立社会统筹和个人账户相结合的社会医疗保险制度。1994年国务院决定在江苏省镇江市、江西省九江市进行医疗保险制度改革试点。1996年试点工作又扩展到40多个城市。与此同时，上海、海南、深圳、烟台等地也从本地实际情况出发，以不同形式进行了医疗保险制度的改革。试点的实践证明，实行社会统筹和个人账户相结合的医疗保险制度对保障走过基本医疗、抑制医疗费用过快增长发挥了积极的作用，是符合我国国情的，为在全国范围内建立城镇职工基本医疗保险制度探索了路子，积累了经验。这些经验被总结到1998年国务院下发的《国务院国有建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》中，《决定》提出医疗保险费由用人单位和职工个人共同负担，并具体规定了单位和个人的缴纳比例，用人单位缴费控制在职工工资总额的6％，职工缴费率为本人工资收入的2％，规定了职工看病的较高支付限额和低起付标准。《决定》坚持“低水平，广覆盖”、保障职工基本医疗需求的原则，形成了新的筹资机制。通过建立社会统筹与个人账户相结合的制度，合理确定基本医疗保险统筹范围，加强基金管理等制度。
第二阶段是从1999年到现在，通过五年多的努力已经初步建立起城镇职工基本医疗保险制度，通过四个方面的标志可以说明这一情况。
及时标志是，医疗保险制度的政策体系基本完备。总体的政策体系包括四个系统、三个层面。四大体系统分别是：基本医疗保险政策系统，基本医疗保险管理系统，多层次医疗保障体系以及 医药卫生体制配套改革系统。三个层面是：国务院1998年的44号文件及有关配套文件确定的基本政策层面；各省，自治区直辖市的总体规划和有关配套措施的组织推动层面；统筹地区实施方案和配套文件的具体政策和管理层面。既有宏观，又有微观，可以说是系统初成。
第二个标志是，基本医疗保险制度在全国大多数地区组织实施。据统计，截止今年3月底全国342个地级以上城市已经启动医疗保险制度改革，实施面达到98％。实际缴费参保人数突破了1亿人，占全部应参保人数的56％。
第三标志是，启动城市的运行比较稳定，医疗保险新机制开始发挥作用。具体表现在以下四个方面：
（1）稳定的筹资机制保障了医疗保险制度社会共济目标的实现，基本医疗保障基金有了稳定的资金来源。既保障了所有参保职工的基本医疗需求，又解决了过去长期存在的拖欠职工医疗费和医院医疗费问题。从各地情况来看，尽管职工对某些政策和管理或多或少有一些意见，但普遍反映现在看病不再有顾虑；尽管医生对严格的医疗保险费用结算管理有一些看法，但普遍感到，有医保基金支撑不再担心提供医疗服务没人给钱。在许多城市医疗保险基金已经成为维持医疗机构正常运行并不断发展的主要资金来源。
（2）医疗保险的费用分担机制增强了参保职工的费用意识和自我保障意识，促进了患者的理性消费，遏制了医疗费用的浪费，也在一定程度上促进了卫生资源的合理利用。
（3）多层次的医疗保障体制发挥了多种功能的作用，保障了新旧制度平衡过渡。在基本医疗的保险基础上，各种补充性保障措施分解了基本医疗保险基金的风险，均衡个人负担，满足了多层次医疗需求。许多职工反映，基本医疗保险是参保职工的“阳光基金”，公务员医疗补助、职工大额医疗费用补助等补充保障措施，是大病患者的“定心丸”。
（4）医疗保险服务管理机制不仅保障了医疗保险制度目标的实现，也促进了医疗机构的改革和发展。各地围绕工作重点，完善管理措施，增强管理手段，强化管理监督，使医疗保险管理服务水平和质量上了一个新台阶，大部分城市实现了医疗费用由医疗保险经办机构与定点医疗机构的直接结算，在医疗保险日常管理中实现了就医信息与结算数据的实时传输监控和网上结算。
第四个标志是，医疗保险管理系统初步建成。到目前为止，全国绝大多数地区已经在各个管理层基本建成了统一的医疗保险管理系统。除极少数地区外，各项医疗保险保障管理职能基本划转到位，实现了医疗保险统一管理，各项管理制度基本完善；除少数市县外，多数地区建立了省市县三级医疗保险行政管理机构和经办机构全国已有一支7万多人的干部队伍。70％以上的统筹地区建立了比较先进的医疗保险计算机网络，为实施医疗保险管理提供了技术保障。
三、改革进程这依然存在的问题
目前还存在一些亟待解决的问题和矛盾，主要是：各地改革进展很不平衡，针对医疗保险，地级城市启动多，大城市启动的少，虽然已经运转起来，但是覆盖人群还比较少，机关事业单位参保较多，困难企业参保较少，许多中央企业还没有真正按照属地管理原则；参加统筹地区的医疗保险，医疗费用分担过重，就医手续过于复杂，解决困难人群医疗保障制度的措施还不完善，建立健全多层次的医疗保障体系的任务还十分艰巨，《工伤保险》、《公务员医疗补助》、《大病补助》以及《生育保险》等等，一部分地区出台，还有一部分地区没出台，所以医疗保险管理特别是基础管理亟需进一步规范和加强。
四、城镇职工基本医疗保险制度的完善和发展
从整体上看，我国的基本医疗保险制度建设还处于“初级阶段”，无论是制度建设，还是管理服务都面临着艰巨的任务。要建立一个完善的医疗保障体系，还需要做出长期艰苦的努力：
一是完善医疗保险政策体系。完善医疗保险政策体系，即在建立基本医疗保险制度的同时，针对不同人群，制定相关配套政策，逐步形成以基本医疗保险制度为主体，以公务员医疗补助，大额医疗费用补助，企业补助医疗保险和职工医疗互助为补充，以社会医疗救助为“保底线”的多层次医疗保障体系，同时还要研究如何发挥商业医疗保险的优势，使两者优势互补，有机衔接。
二是规范和强化基础管理，提高管理服务水平。规范和强化医疗保险服务管理，是搞好医疗保险工作的基础，它关系到改革能否继续深入，新制度能否健康运行，从而奠定医疗保险事业长远健康发展的基础。因此必须掌握医疗保险管理的基本要求，重点解决医疗保险管理中文秘站版权所有存在的突出问题，主要是细化定点医疗机构和定点药店管理，完善医疗保险管理制度，建立健全医疗保险管理监测预警系统，切实加强医疗保险基金的支出管理，解决有关人员医疗保障等项工作。具体从以下六个方面做起：
（1）完善和加强医疗保险服务管理方面，要进一步明确和细化医疗机构与零售药店资格的条件。要按照方便职工就医购药、促进充分竞争的原则，打破垄断，取消各种不合理的限制，将符合条件的、不同规模的、不同所有制的各类医疗机构和零售店纳入定点范围，特别是要逐步扩大社区卫生服务组织等基层医疗机构的定点范围，对定点零售药店要强化药师配备和处方管理等条件的审查，对从医院门诊药房剥离出来的零售药店，符合条件的要纳入定点范围。
（2）要进一步完善和细化医疗保险管理措施，确定定点医疗机构和定点零售药店时，必须鉴定定点协议。同时在定点协议中要明确医疗服务内容服务质量和费用的控制指标，对部分定点医疗机构，可以将管理措施落实到具体科室和人员。要明确考核指标和办法，考核结果要与医疗费用结算标准挂钩，建立激励和约束机制，对违规行为和违规费用要明确违约责任。
（3）强化基本医疗保险用药，对诊疗和医务设施等医疗服务项目及费用支出加强管理。严格执行国家基本医疗保险用药的规定，在与定点医疗机构的定点协议中要根据定点医疗机构的级别和专科特点，对定点医疗机构的基本医疗保险用药目录内药品的备药率、使用率及自费药品费用占参保人员 用药总费的比例等提出具体指标，在诊疗项目管理中要重点明确对新增诊疗项目、大型设备检查一次性医用材料使用的控制措施，对住院医疗服务，要明确人均住院费用和人均住院天数的控制指标。
（4）建立医疗保险监督检查制度。要充分利用医疗保险管理信息系统，动态监控定点医疗机构和定点药店的医疗服务和医疗费用发生情况，建立医疗保险日常监督管理制度。要提供向社会公开定点医疗机构医疗费用发生情况和药品价格信息，建立医药专家委员会，聘请义务督查员等措施，对定点医疗机构和定点药店执行医疗保险政策、服务质量和收费等情况进行舆论和社会监督。
（5）妥善处理医疗费用个人负担问题。要加强宣传，提高广大参保人员对医疗保险制度改革意义的理解和认识，坚持建立合理的医疗费用分担机制的改革方向。
（6）提高医疗保险管理服务水平。要加强基础设施建设，完善管理制度，树立服务意识，提高工作效率，规范和简化业务流程。
三是以解决困难群体医疗保障问题为重点，加快建立多层次医疗保障体系。解决困难群体的医疗保障问题，是实践“三个代表”重要思想的具体体现，是我们当前亟需解决的重点和难点问题，我们应当从讲政治的高度，努力做好这项工作。要对困难人群进行分类研究，切实解决好包括国有企业困难职工和退休人员在内的困难群体的医疗保障问题。对有部分缴费能力的困难企业，可按照适当降低单位缴费率、先建立统筹基金、暂不建立个人账户的办法，纳入基本医疗保险范围，保障其职工相应的医疗保险待遇等。对无力参保的困难企业职工，要通过探索建立社会医疗救助制度等方式，妥善解决其医疗保障问题。对关闭，破产国有企业的退休人员（包括医疗保险制度改革前已关闭、破产的原国有企业退休人员），要充分考虑这部分人员医疗费用水平和年龄结构等因素，多渠道筹集医疗保险资金，单独列帐管理，专项用于保障其医疗保险待遇。对仍在再就业中心的国有企业下岗职工，要继续按照“三三制”原则，落实基本医疗保险费资金。对出中心解除劳动关系的人员，已经再就业并建立劳动关系的，应继续将其纳入基本医疗保险范围。各地要根据当地医疗保险制度规定，结合实际，制定灵活就业人员参加基本医疗保险的办法，将其纳入基本医疗保险，并根据缴费水平和缴费年限给予相应待遇。对灵活就业人员可通过职业介绍中心等劳动人事机构代办医疗保险的方式实现整体参保，同时做好有关服务管理工作
四是继续稳步扩大医疗保险覆盖面，重点突破，条块联动，整体推进。“重点突破”的对象是：省会城市等大中城市中，未参保单位和人群，包括非国有经济单位及其从业者，及覆盖面低于60％的市县。具体做法是要抓住重点，即抓重点城市以及重点单位，重点人群。抓住重点城市，一是直辖市和。省会城市，要力争这些城市的参保率达到60％。二是抓县级统筹地区，县级统筹要全部启动，并完成覆盖率40％以上。抓重点单位，主要是落实中央部署单位和省属单位属地参保问题，力争使这些单位的参保率达到90％。目前这些单位还有320万人没有参保，按照属地原则参加医疗保险，不仅有利于各地区医疗保险的平稳运行，更重要的是有利于这些单位的改革与长远发展。抓重点人群，是对一些统筹地区主要启动机关事业单位而企业没有参加的，应着力将有条件的企业纳入医疗保险范围，对个体经济组织还没有提出具体参保办法的地方应尽快提出方案，并逐步将其纳入参保范围。要争取在解决困难企业参保、出中心解除劳动关系人员参保或接续保险问题上有所突破，要在探索灵活就业人员参保管理上有所创新。“条块联动”就是市直和区县，机关事业和企业，国有单位和非国有单位，中央企业和地方企业，都要按照属地管理原则参加统筹地区的医疗保险。
医疗保险管理，是一项复杂的系统工程，具有很强的专业性，需要不断探索完善。医保改革4年多，人们可喜地看到，医保管理在医保改革中起到了决定性的作用。7万多人的医保队伍已经形成了一种良性互动的工作机制，他们正在用自身树立起了“忠诚为民、维权楷模”的良好形象，推动着医保改革向纵深发展。
医疗保险论文:医疗保险制度建设论文
医疗保险制度建设论文
医疗保险制度是国家政治经济改革的必然成果，诚如__x所说：“市场经济和社会保障是一对孪生体，不搞好社会保障，市场经济体制就建立不起来。”由此可见，随着经济体制改革的深化，医保改革也相应具有责任感和紧迫感。
医疗保险制度建设涉及到两个方面，一个是强制性的国家制度的制定，为什么要制定这个制度和怎样推行这项制度，属于制度伦理的范畴。再一个是医疗保险机构和参保人员之间关系，则带有明显的市场经济特征，属于契约伦理。从目前的情况看，这两个方面都存在着诸多理伦和实践上的矛盾，因此提出来同大家一起来探讨。
及时：制度伦理
社会保障是国际社会通行的制度，不论什么国家，什么制度性质，都有一个社会保障的问题。我们国家也不例外，此前的公费医疗和劳保医疗是计划经济时代的产物，现在搞市场经济，医疗保险制度应运而生。
首先，从国家伦理来看，它是社会经济发展的结果，同时也是为促进社会经济持续发展的稳压器。从制度确立来看，一方面反映了国家为进一步促进改革开放、发展经济而作出的努力，另一方面，也反映出经济增长的成果为全社会各阶层共享的意愿。
其次，从个人伦理来看，医保制度体现了对人的生命权的尊重，敬重生命、保障生命，乃是人之为人的低限度的生存权利。1976年《公民权利和政治权利国际公约》规定：“在任何情况下不得剥夺一个人民自己的生存手段”。我国政府关于人权问题的白皮书《中国的人权状况》也指出：“对于一个国家和民族来说，人权首先是人民的生存权。没有生存权，其他一切人权均无从谈起”。所以，医保制度体现了一种最基本的也是至上的伦理原则，其意义是不可低估的，不可作庸俗化的理解的。
从上可见，无论是从制度制定者，还是从个人角度来看，医保制度都体现出了社会道德伦理内涵，特别是在具体实施中，它体现出了互助共济，风险分担的社会关系，参保人员特别是重病患者在这种关系中自然享受社会救助。所以，从制度上看，它表现出了对生命的关怀，从社会关系上看，体现了一方有难，八方支援的风尚。
但是，在实践的层面上，往往是很难实现这种普遍的伦理意义的。
首先，医疗保险制度不是无偿的公共福利，不是“阳光普照”，单位不缴费，个人不缴费，就不能获得参保主体资格，相应地也就不能享受最基本的医疗保险待遇。因此，这种医保制度只青睐有支付能力的且愿意参保的企业和人群，而那些不愿参保的企业内的职工或低收入缴不起费用的人员，只能在“医保局”的大门外望之兴叹。
这个矛盾和现状反映了医保制度伦理实现的有限性，也即其表现出的不公平。这个不公平除了上面提及的收入阶层不公平外，还有城乡不公平，地区不公平。20__年，世界卫生组织对191个会员国卫生系统的公平性进行评估，中国排名第188位，倒数第4。这个排名给我们最强有力的启示应当是：加大医保改革力度，努力实现医保制度对社会全体人员的惠利。
任务艰巨，时间迫切。副部长__x说：“不断扩大医疗保险覆盖面，不仅仅是量的扩大，而且也是质的提升；不仅仅是实现大数法则的内在要求，也是体现制度的公平性、包容性的内在要求，不仅仅是扩大基金支撑能力的业务需要，也是坚持以人为本，促进改革发展和维护稳定大局的客观要求”。这段讲话不仅说明了医保改革的业务要求，而且也指出了医保改革要实现的制度的伦理目标。文秘站版权所有，全国文秘工作者的__!
第二：契约伦理
契约，并不是一个新的概念。契约制度早在我国先秦时代已有，政治活动中，各诸侯国订立的盟约，就是一种政治契约。商业活动中，各种地契，借贷契，卖身契等均是由于历代封建统治者奉行重农抑商政策，因此契约对社会生活的影响的范围很小，没有得到进一步发展。
在今天，随着社会主义市场经济制度的确立和发展，契约的作用也逐渐发挥出来，经济生活逐步契约化，并引起社会生活诸多领域的契约化。市场经济就是一种契约经济。契约中蕴含着丰富的伦理内涵。
就医保法则所界定的参保人员的权利和义务来看，其实际内容也即是医保机构和参保人之间的一种契约关系。从理伦层面上讲，它是一组保障，是就医疗活动中缴费与享受，权利与义务的双方的一种约定。契约一旦形成，双方就应履行契约所包含的法的规定性，这种信守就是契约的伦理精神。
但是，从实际情况来看，医保在诸多方面没能体现这种伦理，并因此成为制约医保改革的路障。举一个例子说明一下。
契约双方的合作关系决定契约者必须遵守双方共同的约定，也即欲使契约生效，双方必须协作。但我们在医保实践中，看到了许多不合作行为。
例如医务人员在为病人开方治疗中，开出大量非国家医保药品目录之外药品，增加参保人员的负担（医药费）损害参保人员利益，败坏了医保声誉，严重影响了参保职工与医保机构的关系。
又如医务人员（定点药店）与参保人员“合作”，改头换面以药换生活用品，或非参保人员冒名使用参保人员的证历挂号就诊住院，造成基金流失等。以上两例都是违背契约伦理的复杂形态，这种不协作行为，其破坏性切不可轻视，它直接影响医保基金的安全健康运行。
结语
对社会保障（包括医保）作伦理学的思考，可以使我们认识到人是我们的目的，对人的关怀，对生命的关怀是医保工作的出发点和归宿，这有助于我们认识到自身工作责任感和使命感。
契约伦理是市场经济条件下的社会伦理，有助于我们认清原先的公费医疗实质上是一种身份伦理（专制伦理或等级制伦理），也有助于我们在今天的医保工作中逐步消灭这种差别，以真正建立符合市场经济制度下的医保体系。
契约伦理以诚信和协作为基础，从这两个道德方面来看，我们的医保工作事实存在诸多问题，亟待进一步规范和改善。这些，正是我们剖析医保制度的伦理内涵的目的之所在，并期望通过这样的思考来进一步推进医保改革，完善医保机制。
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城镇职工基本医疗保险制度是我国现行的基本医疗制度，它是1998年底，在改变了原计划经济体制下形成的公费和劳保医疗制度而建立起来的一种适应社会主义市场经济体制的新型医疗保障制度。
一、建立城镇职工基本医疗保险制度的必要性
我国原有的机关事业单位公费医疗制度和国有企业劳保医疗制度是二十世纪五十年代初期建立的。它对于保障职工身体健康、维护社会稳定起到了重要作用。但是随着社会经济的发展，这种制度的缺陷也日益暴露出来，一些深层次的矛盾越来越突出。主要是：缺乏合理稳定的筹资机制，国家和用人单位包揽过多，医疗费增长过快，各级财政和企事业单位负担沉重；公费医疗管理不善，对医、患、管、药诸多方面没有制约，漏洞多，浪费严重，覆盖面低，社会共济功能差，一部分职工基本医疗得不到应有的保障，而一部分人又存在着超前消费现象。因此，国务院决定进行城镇职工基本医疗保险制度改革，目的是要根本改变计划经济体制下形成的、由国家和单位包揽下来的公费及劳保医疗制度，建立适应市场经济体制要求的、用人单文秘站版权所有位和职工个人共同负担的医疗保险制度。
医疗保险制度是社会保障体系的重要组成部分，积极推进城镇职工医疗保险制度建设，完善社会保险体系，关系到改革发展和稳定大局，对我国社会主义现代化建设跨世纪战略目标的实现具有重要的意义。
及时，实行职工基本医疗保险制度是实现国有企业改革和发展目标的迫切需要。党中央、国务院提出用三年左右的时间通过改革、改组、改造和加强管理，使大多数国有大中型企业初步建立现代企业制度。实现这一目标的根本性措施，就是鼓励兼并，规范破产，下岗分流，减员增效和实施再就业工程。由于历史上形成的多方面原因，现有国有企业人员过多，下岗分流，减员增效遂成为经济发展的客观要求，也是国有企业改革的重要组成内容。而要做好下岗分流，减员增效，一个重要的措施就是给下岗分流职工提供包括基本医疗服务在内的基本生活保障，建立覆盖城镇所有单位和职工的医疗保险制度，保障职工的基本医疗服务，这样才有利于转变职工就业观念，拓宽就业渠道，从而加快国有企业改革的进程。
第二，建立职工基本医疗保险制度是建立社会主义市场经济体制的必然要求。我国经济体制改革的根本目标是要建立社会主义市场经济体制，市场经济是竞争性的经济，在实行社会主义市场经济的条件下，政府必须在宏观调控的基础上提倡和保护竞争，形成充满活力和富有效率的经济运行体制，以利于不断解放生产力，更好地发展经济。与此同时，政府还必须通过建立养老、医疗和失业保险制度，来分散和化解由市场竞争带来的风险，维护社会公平和稳定，建立具有“安全网”和“稳定器”功能的社会保障制度，保障广大职工老有所养，病有所医，失业有救济。这是政府的基本社会职能，也是我国《宪法》和《劳动法》赋予职工的基本权利。然而，职工医疗保险制度改革相对滞后，只有加快这向改革，建立健全社会保障体系，才能加快建立社会主义市场经济体制的进程。
第三，建立职工基本医疗保险制度是提高广大职工健康水平的重要措施。不断改善人民生活是我国改革开放和发展经济的根本目的。我们必须在发展经济的基础上，使全国人民过上小康生活，并逐步向更高水平迈进。这就要求不仅要满足人民日益增长的物质文化需求，而且要努力提高医疗保健水平，改善卫生条件。而深化职工医疗保险制度改革，发展医疗保险事业，不仅有利于改善城镇各类所有制单位职工的医疗服务条件，保障广大职工都能得到基本的医疗服务，提高职工身体健康水平。而且这也是人民生活水平提高和社会进步的重要标志。
二、城镇职工基本医疗保险制度的建立
国务院在1998年底颁布了《国有建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，明确了医疗保险制度的基本框架。《决定》中明确指出，医疗保险制度改革的主要任务是建立城镇职工基本医疗保险制度，即适应社会主义市场经济体制，根据财政、企业和个人的承受能力，建立保障职工基本医疗需求的社会医疗保险制度。
改革开放以来，我国医疗保险制度改革走过了两个阶段：
及时阶段是试点阶段，即从1994年至1998年的“两江”试点。党的十四届三中全会提出，要建立社会统筹和个人账户相结合的社会医疗保险制度。1994年国务院决定在江苏省镇江市、江西省九江市进行医疗保险制度改革试点。1996年试点工作又扩展到40多个城市。与此同时，上海、海南、深圳、烟台等地也从本地实际情况出发，以不同形式进行了医疗保险制度的改革。试点的实践证明，实行社会统筹和个人账户相结合的医疗保险制度对保障走过基本医疗、抑制医疗费用过快增长发挥了积极的作用，是符合我国国情的，为在全国范围内建立城镇职工基本医疗保险制度探索了路子，积累了经验。这些经验被总结到1998年国务院下发的《国务院国有建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》中，《决定》提出医疗保险费由用人单位和职工个人共同负担，并具体规定了单位和个人的缴纳比例，用人单位缴费控制在职工工资总额的6％，职工缴费率为本人工资收入的2％，规定了职工看病的较高支付限额和低起付标准。《决定》坚持“低水平，广覆盖”、保障职工基本医疗需求的原则，形成了新的筹资机制。通过建立社会统筹与个人账户相结合的制度，合理确定基本医疗保险统筹范围，加强基金管理等制度。
第二阶段是从1999年到现在，通过五年多的努力已经初步建立起城镇职工基本医疗保险制度，通过四个方面的标志可以说明这一情况。
及时标志是，医疗保险制度的政策体系基本完备。总体的政策体系包括四个系统、三个层面。四大体系统分别是：基本医疗保险政策系统，基本医疗保险管理系统，多层次医疗保障体系以及 医药卫生体制配套改革系统。三个层面是：国务院1998年的44号文件及有关配套文件确定的基本政策层面；各省，自治区直辖市的总体规划和有关配套措施的组织推动层面；统筹地区实施方案和配套文件的具体政策和管理层面。既有宏观，又有微观，可以说是系统初成。
第二个标志是，基本医疗保险制度在全国大多数地区组织实施。据统计，截止今年3月底全国342个地级以上城市已经启动医疗保险制度改革，实施面达到98％。实际缴费参保人数突破了1亿人，占全部应参保人数的56％。
第三标志是，启动城市的运行比较稳定，医疗保险新机制开始发挥作用。具体表现在以下四个方面：
（1）稳定的筹资机制保障了医疗保险制度社会共济目标的实现，基本医疗保障基金有了稳定的资金来源。既保障了所有参保职工的基本医疗需求，又解决了过去长期存在的拖欠职工医疗费和医院医疗费问题。从各地情况来看，尽管职工对某些政策和管理或多或少有一些意见，但普遍反映现在看病不再有顾虑；尽管医生对严格的医疗保险费用结算管理有一些看法，但普遍感到，有医保基金支撑不再担心提供医疗服务没人给钱。在许多城市医疗保险基金已经成为维持医疗机构正常运行并不断发展的主要资金来源。
（2）医疗保险的费用分担机制增强了参保职工的费用意识和自我保障意识，促进了患者的理性消费，遏制了医疗费用的浪费，也在一定程度上促进了卫生资源的合理利用。
（3）多层次的医疗保障体制发挥了多种功能的作用，保障了新旧制度平衡过渡。在基本医疗的保险基础上，各种补充性保障措施分解了基本医疗保险基金的风险，均衡个人负担，满足了多层次医疗需求。许多职工反映，基本医疗保险是参保职工的“阳光基金”，公务员医疗补助、职工大额医疗费用补助等补充保障措施，是大病患者的“定心丸”。
（4）医疗保险服务管理机制不仅保障了医疗保险制度目标的实现，也促进了医疗机构的改革和发展。各地围绕工作重点，完善管理措施，增强管理手段，强化管理监督，使医疗保险管理服务水平和质量上了一个新台阶，大部分城市实现了医疗费用由医疗保险经办机构与定点医疗机构的直接结算，在医疗保险日常管理中实现了就医信息与结算数据的实时传输监控和网上结算。
第四个标志是，医疗保险管理系统初步建成。到目前为止，全国绝大多数地区已经在各个管理层基本建成了统一的医疗保险管理系统。除极少数地区外，各项医疗保险保障管理职能基本划转到位，实现了医疗保险统一管理，各项管理制度基本完善；除少数市县外，多数地区建立了省市县三级医疗保险行政管理机构和经办机构全国已有一支7万多人的干部队伍。70％以上的统筹地区建立了比较先进的医疗保险计算机网络，为实施医疗保险管理提供了技术保障。
三、改革进程这依然存在的问题
目前还存在一些亟待解决的问题和矛盾，主要是：各地改革进展很不平衡，针对医疗保险，地级城市启动多，大城市启动的少，虽然已经运转起来，但是覆盖人群还比较少，机关事业单位参保较多，困难企业参保较少，许多中央企业还没有真正按照属地管理原则；参加统筹地区的医疗保险，医疗费用分担过重，就医手续过于复杂，解决困难人群医疗保障制度的措施还不完善，建立健全多层次的医疗保障体系的任务还十分艰巨，《工伤保险》、《公务员医疗补助》、《大病补助》以及《生育保险》等等，一部分地区出台，还有一部分地区没出台，所以医疗保险管理特别是基础管理亟需进一步规范和加强。
四、城镇职工基本医疗保险制度的完善和发展
从整体上看，我国的基本医疗保险制度建设还处于“初级阶段”，无论是制度建设，还是管理服务都面临着艰巨的任务。要建立一个完善的医疗保障体系，还需要做出长期艰苦的努力：
一是完善医疗保险政策体系。完善医疗保险政策体系，即在建立基本医疗保险制度的同时，针对不同人群，制定相关配套政策，逐步形成以基本医疗保险制度为主体，以公务员医疗补助，大额医疗费用补助，企业补助医疗保险和职工医疗互助为补充，以社会医疗救助为“保底线”的多层次医疗保障体系，同时还要研究如何发挥商业医疗保险的优势，使两者优势互补，有机衔接。
二是规范和强化基础管理，提高管理服务水平。规范和强化医疗保险服务管理，是搞好医疗保险工作的基础，它关系到改革能否继续深入，新制度能否健康运行，从而奠定医疗保险事业长远健康发展的基础。因此必须掌握医疗保险管理的基本要求，重点解决医疗保险管理中存在的突出问题，主要是细化定点医疗机构和定点药店管理，完善医疗保险管理制度，建立健全医疗保险管理监测预警系统，切实加强医疗保险基金的支出管理，解决有关人员医疗保障等项工作。具体从以下六个方面做起：
（1）完善和加强医疗保险服务管理方面，要进一步明确和细化医疗机构与零售药店资格的条件。要按照方便职工就医购药、促进充分竞争的原则，打破垄断，取消各种不合理的限制，将符合条件的、不同规模的、不同所有制的各类医疗机构和零售店纳入定点范围，特别是要逐步扩大社区卫生服务组织等基层医疗机构的定点范围，对定点零售药店要强化药师配备和处方管理等条件的审查，对从医院门诊药房剥离出来的零售药店，符合条件的要纳入定点范围。文秘站版权所有
（2）要进一步完善和细化医疗保险管理措施，确定定点医疗机构和定点零售药店时，必须鉴定定点协议。同时在定点协议中要明确医疗服务内容服务质量和费用的控制指标，对部分定点医疗机构，可以将管理措施落实到具体科室和人员。要明确考核指标和办法，考核结果要与医疗费用结算标准挂钩，建立激励和约束机制，对违规行为和违规费用要明确违约责任。
（3）强化基本医疗保险用药，对诊疗和医务设施等医疗服务项目及费用支出加强管理。严格执行国家基本医疗保险用药的规定，在与定点医疗机构的定点协议中要根据定点医疗机构的级别和专科特点，对定点医疗机构的基本医疗保险用药目录内药品的备药率、使用率及自费药品费用占参 保人员用药总费的比例等提出具体指标，在诊疗项目管理中要重点明确对新增诊疗项目、大型设备检查一次性医用材料使用的控制措施，对住院医疗服务，要明确人均住院费用和人均住院天数的控制指标。
（4）建立医疗保险监督检查制度。要充分利用医疗保险管理信息系统，动态监控定点医疗机构和定点药店的医疗服务和医疗费用发生情况，建立医疗保险日常监督管理制度。要提供向社会公开定点医疗机构医疗费用发生情况和药品价格信息，建立医药专家委员会，聘请义务督查员等措施，对定点医疗机构和定点药店执行医疗保险政策、服务质量和收费等情况进行舆论和社会监督。
（5）妥善处理医疗费用个人负担问题。要加强宣传，提高广大参保人员对医疗保险制度改革意义的理解和认识，坚持建立合理的医疗费用分担机制的改革方向。
（6）提高医疗保险管理服务水平。要加强基础设施建设，完善管理制度，树立服务意识，提高工作效率，规范和简化业务流程。
三是以解决困难群体医疗保障问题为重点，加快建立多层次医疗保障体系。解决困难群体的医疗保障问题，是实践“三个代表”重要思想的具体体现，是我们当前亟需解决的重点和难点问题，我们应当从讲政治的高度，努力做好这项工作。要对困难人群进行分类研究，切实解决好包括国有企业困难职工和退休人员在内的困难群体的医疗保障问题。对有部分缴费能力的困难企业，可按照适当降低单位缴费率、先建立统筹基金、暂不建立个人账户的办法，纳入基本医疗保险范围，保障其职工相应的医疗保险待遇等。对无力参保的困难企业职工，要通过探索建立社会医疗救助制度等方式，妥善解决其医疗保障问题。对关闭，破产国有企业的退休人员（包括医疗保险制度改革前已关闭、破产的原国有企业退休人员），要充分考虑这部分人员医疗费用水平和年龄结构等因素，多渠道筹集医疗保险资金，单独列帐管理，专项用于保障其医疗保险待遇。对仍在再就业中心的国有企业下岗职工，要继续按照“三三制”原则，落实基本医疗保险费资金。对出中心解除劳动关系的人员，已经再就业并建立劳动关系的，应继续将其纳入基本医疗保险范围。各地要根据当地医疗保险制度规定，结合实际，制定灵活就业人员参加基本医疗保险的办法，将其纳入基本医疗保险，并根据缴费水平和缴费年限给予相应待遇。对灵活就业人员可通过职业介绍中心等劳动人事机构代办医疗保险的方式实现整体参保，同时做好有关服务管理工作
四是继续稳步扩大医疗保险覆盖面，重点突破，条块联动，整体推进。“重点突破”的对象是：省会城市等大中城市中，未参保单位和人群，包括非国有经济单位及其从业者，及覆盖面低于60％的市县。具体做法是要抓住重点，即抓重点城市以及重点单位，重点人群。抓住重点城市，一是直辖市和。省会城市，要力争这些城市的参保率达到60％。二是抓县级统筹地区，县级统筹要全部启动，并完成覆盖率40％以上。抓重点单位，主要是落实中央部署单位和省属单位属地参保问题，力争使这些单位的参保率达到90％。目前这些单位还有320万人没有参保，按照属地原则参加医疗保险，不仅有利于各地区医疗保险的平稳运行，更重要的是有利于这些单位的改革与长远发展。抓重点人群，是对一些统筹地区主要启动机关事业单位而企业没有参加的，应着力将有条件的企业纳入医疗保险范围，对个体经济组织还没有提出具体参保办法的地方应尽快提出方案，并逐步将其纳入参保范围。要争取在解决困难企业参保、出中心解除劳动关系人员参保或接续保险问题上有所突破，要在探索灵活就业人员参保管理上有所创新。“条块联动”就是市直和区县，机关事业和企业，国有单位和非国有单位，中央企业和地方企业，都要按照属地管理原则参加统筹地区的医疗保险。
医疗保险管理，是一项复杂的系统工程，具有很强的专业性，需要不断探索完善。医保改革4年多，人们可喜地看到，医保管理在医保改革中起到了决定性的作用。7万多人的医保队伍已经形成了一种良性互动的工作机制，他们正在用自身树立起了“忠诚为民、维权楷模”的良好形象，推动着医保改革向纵深发展。
医疗保险论文:医疗保险基金绩效审计论文
一、医疗保险基金绩效审计的目标
医疗保险基金绩效审计的总体目标是对基金使用情况做出客观、科学合理的审计评价，揭露和反映制约发挥医疗保险基金效益、效果和效率的体制性、机制性问题，为制定科学有效的医疗保险政策“顶层设计”提供依据，为建立完善多层次多元化的医疗保险体系提出切实可行的意见建议，以改进资金管理、强化制度控制，形成完善的医疗保险基金管理和使用制度体系。医疗保险基金绩效审计的具体目标是要建立合理、高效的基金管理机制，形成科学的制度化约束，揭露和反映可能存在的资金配置不当、管理不善、损失浪费、利用率低下等问题，解决由于内部控制办法不完善、管理体制和机制不顺畅等体制性障碍、制度性缺陷等原因造成的体制机制性问题，提高资金使用效率和效果。
二、医疗保险基金绩效审计的重点
（一）医疗保险基金绩效审计的主要方面
应重点对医疗保险基金管理成本水平、资金收益水平、计划目标完成水平以及实际保障水平进行评价。其中，基金管理成本水平又包括管理机构人员数量的适当性水平、结构的合理性水平和运行经费水平。实际保障水平又包括覆盖面水平、支出公平性水平、支出合理性水平、整体保障能力水平等。
（二）医疗保险基金绩效审计的重要评价指标
医疗保险基金绩效审计主要的定性评价指标有：参保人员的正确性水平、资金给付的合规性水平、资金给付的正常性水平、参保对象的满意度水平等。主要的定量评价指标有：基金支出财政负担率水平、缴费率水平、基金结余率水平、基金收益率水平、保障系数水平、参保率水平、实支率水平等。
三、如何实现医疗保险基金绩效审计目标
（一）关注医疗保险基金运行中存在的体制机制性问题
目前我国处于经济社会的转型时期，医疗保险基金管理中资金筹集、管理和使用的标准不统一。近年来，国家加大对社保制度的“顶层设计”，对医疗保险政策不断调整和优化，审计实施过程中，应熟练掌握各项政策内容，以相关法律法规为依据，了解政策执行的合理性和可操作性等政策贯彻执行情况，加强对资金管理的效果评价，及时查找发现制约医疗保险基金发挥效益的体制机制性问题。除了对医疗保险宏观政策的关注外，还应当对基金管理运行中内部控制的有效性进行审计，主要包括：一是资金管理的合规性水平。即财政部门管理的社保专项资金和经办机构管理的医疗保险基金会计核算的规范性。二是业务流程的合规性水平，即基金的筹集、管理、使用等方面内控制度的健全性和执行的有效性。三是内部稽核的有效性水平。即内部稽核部门能否及时发现可能存在的问题并督促整改，堵塞漏洞，规范经办机构工作流程，保障资金安全。
（二）关注医疗保险基金各运行环节
医疗保险基金征缴环节。一是征缴扩面情况，对基金管理机构能否不断扩大参保覆盖面、较大程度将群众纳入到医疗保障体系当中、提升扩面征缴工作水平进行评价；二是医疗保险费征收情况，主要是对管理机构能否及时足额征收医疗保险费的情况进行评价，审核有无存在故意降低缴费标准或拖欠、拒缴保险费的情况以及有无违规核销保险费等问题。对未及时缴纳医疗保险费的单位，应加大催缴力度，同时基金管理部门可以定期对医保费的征缴管理情况进行公示，强化对医疗保险基金的安全、完整性的公共监督。医疗保险基金管理环节。一是问题整改情况，即以前年度审计发现的问题是否及时整改落实，对审计部门提出的建议是否采纳，被挤占挪用的医疗保险基金是否按规定收回；二是基金保值增值管理是否有效、是否合法合规，关注是否存在挤占挪用的问题，资金的保值增值情况，是否存在违规购买高风险投资品种等问题。医疗保险基金支付环节。主要是按照规定用途使用资金情况，查证是否列支不应由医疗保险基金负担的支出以及有无拖欠截留、擅自改变用途、扩大开支范围等问题。
（三）加大医疗保险基金绩效审计实施力度
1.确定审计重点。
实施医疗保险基金绩效审计，关注政策执行、资金管理、经办流程以及资金征缴、管理和使用情况，对医疗保险基金各个层面和环节的管理进行切实的审计监督，重点对医疗保险基金社会效益水平进行分析与评价，从制度制定的合理性、公平性和政策执行的有效性、效果性以及资金的安全性等开展审计，研究分析基金管理运行中的薄弱环节和制约资金有效发挥作用的因素，解决体制机制性问题。
2.创新审计方式方法。
随着医疗保险体系保障范围的不断扩大和保障程度的提高，医疗保险基金管理部门业务办理信息系统数据庞大，仅仅靠查阅档案、账表和凭证已经不能满足审计全覆盖的要求，这就需要加强审计资源、组织方式、技术方法和质量管理的创新。应统筹调配审计力量，优化审计组成员专业结构，建立相互协调、优势互补、资源共享的审计工作机制，增强审计的整体性和宏观性。积极推进计算机审计，运用数据库知识对基金信息管理系统中的资金征收、管理和使用的业务数据进行和有效审核，确保审计的性，同时可以利用医疗保险基金联网审计对医疗保险基金的业务办理进行即时、动态的跟踪审计，、实时反映可能存在的问题，提高审计质量，控制审计风险。
3.建立科学的评价体系。
搞好综合分析，建立科学客观的评价体系，是开展医疗保险基金审计的重要环节。要积极探索财务收支审计与效益审计相结合的有效途径，对基金使用的经济效益、社会效益给予客观评价，审核各项管理是否按照规定的要求操作，评价资金使用的效果性。有针对性地提出完善政策法规、改进工作、加强管理的意见和建议，服务于制度建设。
4.提升审计人员专业素质。
要通过岗位培训、后续教育和工作实践等方式，培养审计人员分析、判断审计事项和剖析、查证问题以及作出客观公正审计评价的能力，逐步提高审计人员发现问题后分析深层次原因、提出合理建议、推动解决问题的素质，建设一支素质高、专业强的审计队伍，使审计真正发挥在推动完善国家医疗保障体系建设中的作用。目前我国正处于经济社会的转型时期，多层次、多元化的医疗保险体系正在不断完善，通过开展医疗保险基金绩效审计，进一步改进审计方式方法，拓宽医疗保险基金审计范围，将医疗保险基金的管理和使用的效益和效果作为载体，提出进一步完善和优化医疗保障体系的审计意见建议，为医疗保障政策“顶层设计”提供依据，促进我国社会保障体系的不断发展完善。
作者：郭宁
医疗保险论文:我国医疗保险档案管理论文
一、医疗保险档案管理信息化建设综述
在医疗保险全覆盖形势下，医疗保险档案日益增多，靠传统纸质档案管理很难适应医疗保险经办机构日常管理服务的需要，这就要求各级医疗保险经办机构不断探索医疗保险档案管理信息化建设，实现医疗保险档案管理纸质档案与电子档案的有机结合，在传统纸质档案管理的基础上实现医疗保险档案的电子化管理，通过计算机、互联网实现检索查询，提高服务效率和服务水平，减轻医疗保险经办机构管理服务负担，减少服务对象办事的等待时间。
二、医疗保险档案管理信息化建设技术途径
从发明计算机技术开始，人类经过数十年孜孜不倦的探索和研发，到如今无论从计算机技术还是计算机硬件都有了长足的发展，从DOS操作系统到Windows95、98、2000、Xp到Vista7、8，操作系统日臻完善，计算能力得到极大的提高。计算机硬件技术发展也为日常应用开辟了广阔的空间，就存储技术而言，如今办公用计算机硬盘已经从兆到G再到TB，存储容量不可同日而语。多媒体技术的广泛应用也为医疗保险档案管理信息化提供了坚实的技术支撑，同时也开辟了广泛的空间。刍议医疗保险档案管理信息化建设文/王惠娟
1.积极做好医疗保险档案电子化管理软件开发工作。
计算机工作是要靠应用软件来实现的，众所周知，计算机软件是人和计算机交流的重要渠道，让计算机按照人们的思想，做人们想要做的事就必须开发实用软件。实现医疗保险档案电子化管理就必须开发出一款简单实用软件，微软Office软件在全世界畅销，就是因为它简单实用功能强大，我们不要求开发出微软Office软件水平的医疗保险档案电子化管理软件，起码也要实现全部档案管理功能，这就要求有关部门加大资金投入，早打算，早安排，尽快开发出适合医疗保险档案管理的应用软件。
2.建立医疗保险档案电子化管理标准和制度。
没有规矩不成方圆，国家设立国家标准化委员会，对农业标准化、工业标准化、服务业标准化、行业标准化、地方标准化、国际标准化工作进行管理。医疗保险档案电子化管理也需要建立一套切合实际的国家标准，建立并严格执行医疗保险档案电子化管理制度，这样对于医疗保险全覆盖形势下的医疗保险档案电子化管理工作势在必行。
3.培养医疗保险档案电子化管理人才。
医疗保险档案电子化管理是一项崭新的、长期且艰巨的战略任务，任重道远。做好这项工作既需要有较高的政治素质又要有良好的职业道德和崇高的敬业精神的人才队伍，随着计算机技术、信息技术、Internet技术在档案领域的应用，电子文件、电子档案的安全问题对档案管理人员提出了更高的要求。这就要求我们必须加快人才培养步伐，培养和造就一大批懂业务，钻研电子技术和计算机技术的人才队伍，并对医疗保险经办机构人员开展计算机技术、多媒体技术、电子档案管理技术培训，适应医疗保险档案电子化管理需求，做好医疗保险档案电子化管理工作。
三、结语
医疗保险档案管理信息化建设是一项艰苦、长期的任务，任重道远，尽管这项工作刚刚起步，前景是十分广阔的，对于加强医疗保险事业管理，提高医疗保险服务水平具有十分重要的意义。由于篇幅所限，本文未能展开讨论，仅就有关问题进行粗浅的交流，不当之处欢迎读者批评指正，也欢迎有识之士参加医疗保险档案管理信息化建设研讨，为这项利国利民的重要工作做得更好而创造条件。
作者：王惠娟 单位：四平市社会医疗保险管理局
医疗保险论文:医疗保险档案管理论文
1医疗保险档案信息化建设存在的问题
1.1规范化尚未形成
由于医疗信息化建设逐渐推进，我国的城镇居民医疗保险档案已经初步的完成信息化。然而，在信息化的过程中却出现一个问题，即我国没有形成规范化的信息化档案格式，不同的省、市，甚至不同的医院都依自己的需要建立信息化档案。不规范的信息化档案建立的方式给未来整合信息化档案资源带来很多问题。比如如果两份格式不同的医疗保险档案资料要整合在一起，就有可能会出现丢失数据的问题。
1.2操作化尚未实现
相关的部门领导有时对档案管理的认知出现问题。他们认为要做好档案管理就只需要被动的收集和整理资料，这些工作不需要有很大的技术性，于是他们将不能胜任及时线的工作人员调到档案管理办公室让他们继续发挥余热。然而随着经济的发展和社会节奏的加快，人们对档案管理的质量要求越来越高，人们要求档案管理人员能够主动了解如何才能做好档案管理工作、如何才能收集到更多档案资料、如何才能使档案被更有效的利用。以医疗保险档案信息化建设来说，人们要求医疗保险档案的工作人员要熟悉网络，以信息化的思路看待医疗保险档案建设的问题；要求他们熟悉计算机操作，能够的录入档案资料；能够从医疗保险档案的数据中提炼出更多的有用信息等。
1.3共享化尚未进行
医疗保险档案资料是带有隐私性质的档案资料，在未经持有人允许的情况下，接触档案的人不能泄露医疗保险档案的资料。然而随着我国信息化建设的推进，信息安全的不足也成为人们忧虑的问题。如果不能给予医疗保险档案共享平台一个安全的保障，那么医疗保险档案共享化就难以持续。
2做好医疗保险档案信息化建设的对策
2.1完善信息化档案的标准
要让医疗保险档案信息化实现，就要在全国的范围内统一一个科学的医疗保险档案建立标准备，它必须要能的记录持有人的姓名、性别、年龄、身份证号、参保的方式等等一系列信息，这些信息使用的字段必须是标准的、录入的格式必须是统一的、使用的标签必须是科学的。如果不能做好这一系列的基础建设工作，那么医疗保险信息化建设的根基会非常薄弱。要确保这个环节能够顺利进行，我国相关的部门要统一建设意见，督促执行过程、严格审核结果。
2.2培养现代化管理的人才
医疗保险档案建设能不能顺利进行，与执行该建设的一线工作人员的素质有很大的关系，为了让医疗保险档案信息化建设能顺利的推进，相关部门的领导必须抛弃陈旧的观念，用现代化信档案管理的方式看待医疗保险档案建设的工作。为了确保一线工作人员的素质，相关部门的管理人要从招聘、培训、考核这三个方面确保人才的素质。即人力资源管理部门要招聘具有现代化管理经验、具有较大发展潜力的档案人员；录取适当的人选以后，人力资源部门要定期为工作人员培训，让他们能拥有现代化的管理意识和管理手段；人力资源部门要拟订合理的指标考核工作人员的成绩，让他们的成绩与经济收入挂勾。
2.3做好安全化平台的建设
虽然信息化和共享化即意味着要做好档案安全工作会比较困难，可是利用先进的科学技术，依然能够提高医疗保险档案的保密性。比如医疗保险档案建设部门要使用先进的网络技术杜绝有人入侵信息档案建设的平台；要求医疗保险档案持有人牢记调阅医疗保险档案的密码，并用多重验证的方式确保其机密性。
3总结
我国医疗保险档案信息化的工作正逐渐深入的开展，在深入的过程中可能会种现各种问题，若能提出合理的对策现解医疗保险档案信息化建设中存在的问题，就能让信息化建设能够继续进行下去。
作者：贾丽敏 单位：吉林省四平市医疗保险管理局
医疗保险论文:医疗保险管理商业保险论文
一、商业保险公司参与社会医疗保险管理的理论依据
可以说，商业保险参与社会医疗保险是政府与市场经济配置的科学组合。因为此种组合方式是有理论依据的，并非盲从。
1.商业保险和社会保险互动理论。
1.1商业保险与社会保险相互影响。
之所以说商业保险与社会保险相互影响，是因为在我国经济水平有很大程度上发展的情况下，我国政府大力支持社会保险的发展，此种情况下就使得商业保险与社会保险成为竞争关系，尤其是在社会底层群众更青睐社会保险，高收入人群更青睐商业保险情况下，更加加剧了两者之间的竞争。为了更好的服务于居民，商业保险和社会保险均在不断完善保险服务，如此可以使商业保险与社会保险之间相互影响。
1.2商业保险与社会保险相互融合。
商业保险与社会保险之间相互融合，主要体现在两方面，其一，社会保险具有强制性，要求居民必须参保，受到保护的居民在真正发生事故的时候可以受到理赔，这可以使居民感受到社会保险的重要性，从而提升保险意识。居民保险意识的增强，对于促进商业保险发展非常有利。其二，商业保险的落实，可以为社会保险分担一部分赔偿支付，这可以减轻社会保险压力。
2.政府职能转变与购买服务理论。
政府职能转与购买服务理论主要表现在两方面。其一，政府职能转变理论。政府职能的转变就是根据社会发展和国家发展实际情况，适当的调整功能、内容、方式，使其可以更为合理的落实，更好的管理社会保险。其二，政府购买理论。在我国经济水平有很大程度提高的情况下，政府需要完善公共服务，促使国民更好的生活，而对社会保险的服务模式，让市场参与进来，这可以促进社会保险良好发展。
二、商业保险公司参与社会医疗保险管理的典型经验分析
随着商业保险公司参与社会保险医疗管理的模式被提出，我国一些地区已经积极落实此种模式，并取得了成功。
1.湛江模式。
2008年7月湛江市政府文件，将城镇居民医疗保险与新农合合并为“城乡居民医疗保险”。此种运作体系的落实，就是湛江市政府与人保健康保险公司通过参与运作的医疗保险体系。通过此种医疗保险管理模式的实施，推出了湛江市城镇职工大额医疗救助保险、湛江市公务员补充医疗保险、湛江市城乡居民基本医疗大饼补助保险等，这不仅使湛江市居民健康得到了保障，还促进了社会保险和商业保险良好发展。
2.新乡模式。
在新乡开启的商业保险公司参与社会医疗保险管理的模式是在2004年4月，是新乡市政府与人寿保险股份有限公司参与的，形成了新型农村合作医疗小组，专门负责新乡地区合作医疗基金清单的审核、医疗专用帐卡的建立、支付手续的编审、补助审核等，从而为新乡地区人们提供补助支付窗口，降低居民看病就医费用。这可以使社会保险和商业保险得到居民的认可，为促进我国社会保险和医疗保险良好发展创造条件。
3.江阴模式。
在江阴市落实的商业保险公司参与社会医疗保险管理，是这种模式真正在我国落实的试点地区。江阴市政府在全市范围内开展新型农村合作医疗保险制度，由太平洋人寿保险公司江阴分公司参与新型农村合作医疗，太平洋人寿保险公司负责医疗保险业务的运行，江阴市政府对其进行社会化管理，此种模式下，江阴市居民参保率较高。
4.厦门模式。
厦门市是全国范围内首次实施社会保险与商业保险结合的医疗保障模式的城市。厦门市政府在1997年出台了《厦门市职工医疗保险试行规定》，一次来支持此种模式的运行。由太平洋人寿保险公司和厦门市政府共同参与运作，采用“社会化管理及商业化运作”的方式来进行运作，这使得厦门市医疗保险服务更加完善。
三、商业保险公司参与社会医疗保险管理的模式
综合以上内容的分析，商业保险参与社会医疗保险管理的模式具有较高的推行价值。根据居民健康需求，对此种模式不断的优化和完善则是当前需要努力落实的。
1.保险合同型承办大病医疗补充保险。
行之有效的实施保险合同型承办大病医疗补充保险，可以解决居民看大病难的问题。但要想有效落实此种策略，则要求政府和商业保险公司各承担相应的责任。其中政府需要承担的责任是为了促进此策略的有效落实，政府方面需要构建相应的竞争机制，促使竞争机制可以有效的保障社会保险良好的推进，同时增强保险公司的危机感，促使大饼医疗补充保险的落实可以更好的服务于居民。保险公司需要承担的责任是委派专业的服务人员来管理和落实此项医疗保险业务，的解答居民的问题，合理的处理医疗服务纠纷，促使大病医疗补充保险的落实可以合理、适合。
2.基金管理型参与城乡医疗保险。
城乡居民基本医疗保险制度是一种典型的福利事业，因此，该种保险不适宜由保险公司来承保，加上基本医疗保险制度具有强制性的特征，使其可以有效的落实，为城乡居民提供品质的医疗保险服务。当然，要想使此项医疗保险服务可以有效落实，需要政府建立竞争机制和保险公司准入、退出机制，促使保险公司参与或退出此项业务，都规范合理的办理。另外，政府还要大力宣传医疗保险的好处，鼓励居民参与。保险公司需要承担的责任是负责支付和案件审核服务，并且基金安全方面，保险公司需要进行详细的测算，定期为医疗机构报告基金的变动情况，这样就能够帮助政府及时调整相关的政策。
四、结语
从近些年我国商业保险公司参与社会医疗保险管理模式落实情况来看，此种模式的运用还是非常有价值的，不仅能够更好的服务于居民，还能够促进我国医疗保险不断完善。
作者：薛艳红 单位：国网山西省电力公司吕梁供电公司
医疗保险论文:道德风险医疗保险论文
一、我国社会医疗保险中道德风险的表现
（一）医疗服务供给方的道德风险
医疗服务供给方的道德风险主要有以下表现：及时，私留医保卡，分批上传虚报诊疗费，变相增加诊疗人次，从而达到虚报多报诊疗费的目的。如将患者的医疗保险卡留在医院，然后将患者一次就医的费用分批次上传，每上传一次就会增加一个就诊人次，从而得到很多虚报的诊疗费，减少医院的次均费用，用这种方法躲避医保部门的监督。第二，编造虚假住院，将门诊费按住院费进行申报，对患者的诊疗病例进行修改，骗取医疗基金。第三，诱导参保人过度使用医疗服务，小病大治，多收取费用，过度提高药品的价格。第四，有偿将医疗保险专用票据和处方转让给非定点医疗机构用于骗取社会医疗保险基金。
（二）医患共谋产生的道德风险
在缺乏有效监管和利己思想下，第三方付费会促使医患双方互相串通协同骗取医疗保险基金。主要形式有：及时，有的医生和参保人串通好，通过给病人涂改、编造虚假病例，骗取医疗保险基金。第二给患者多开药，开大处方药、人情药。第三，给一些没有必要住院的患者虚挂空床。第四，医院在住院审批表上给参保人员虚列几种疾病，开出处方，把参保人员当成真的住院、开药等，拿着参保人员的医疗保险卡向社会医疗保险机构进行申报，骗取社会医疗保险基金。第五，将非医保支付病种通过编造虚假病例的方式按医保病种申报。第三方付费制使得患者在心理上认为医疗费用是免费的，在追求自身利益较大化的情况下，容易产生社会医疗保险道德风险的行为也促使了医生和患者共同骗取医疗保险基金的行为。
二、社会医疗保险道德风险的诱发因素
（一）医疗消费信息不对称
信息不对称指交易中的各方拥有的信息量不等，一些成员享有其他成员无法享有的信息，由此产生的信息不对称。掌握信息比较多的一方，常处于强势地位，而掌握信息比较少的，则处于弱势地位。在社会医疗市场中信息不对称是道德风险产生的重要原因。这是由于医疗机构、参保人和医疗保险机构三方之间对信息掌握的差异而造成的。医疗知识具有很强的专业性，又由于个体健康差异以及疾病的不缺定性使得医生对于病人的病情比较熟悉，而病人只能通过医生来了解自己的病情。信息的不对称使病人处于弱势地位，只能听取医生的建议来进行治疗。而医生则可以利用自己的信息优势诱导病人采取一些比较昂贵的治疗方法。例如开大处方药，用一些价格比较高的药，让病人进行不必要的检查等。病人的病情不能被医疗保险机构充分了解，这种信息不对称使得医生和医疗机构有了骗取医疗保险基金的机会。
（二）社会医疗保险费用支付方式的弊端
我国目前正在推进由按服务项目支付方式向按人头、病种支付方式的改革。传统的医疗保险机构根据医疗机构或医生定期向保险机构上报的医疗记录，按每一个服务项目（如治疗、化验、药品等）向定点医院支付费用。由于医院的收入同其为患者提供医疗服务的项目多少有关，医院提供的医疗服务越多，得到的收入就越多。这种支付方式虽然简便易操作但加强了医疗机构为了获得经济利益提供过度医疗的动力，使得医疗费用难以控制。而医疗保险机构由于人力、物力、技术等原因在对账单进行检查时，往往力不从心，存在一定遗漏。这种情况促使了医生对患者进行诱导需求和过度服务的行为。正在推进的按人头、病种付费不是一种全新的付费方式改革，客观上看也存在一定的问题，如有可能降低服务质量或使医生诊断升级等问题，费用支付方式的先天不足是社会医疗保险道德风险滋生的温床。
（三）多头管理，监管机制反而不健全
卫纪委、物价局等政府职能部门都对医疗机构有一定的监管权力，但多头监管、分散管理造成了管理混乱，违法成本低。当医疗保险管理机构发现一些违规使用医疗基金的情况时，需要通过好几个部门才能解决，这就加重了对违规行为的处理难度，违规行为往往不了了之，监管机构多而不健全，医疗机构的违规成本低。
三、防控医疗保险道德风险的建议
（一）建立信誉评价和竞争机制
一般而言医生的技术水平和行医方式并不被病人所熟知，普通医生依靠大医院的声誉获得患者的信任。当医生为了追求自身利益而做出有道德风险的行为时，医生的声誉并不会受到影响，这就会加剧医生发生道德风险的可能性，因此可以建立对大医院和医生的信誉评价体系，在政府官方网站上设立专栏，在病人看完病之后可以在社会医疗保险机构的网站上输入自己的药方单子号，登录后对医院和医生的服务情况进行评价。社会医疗保险管理机构也要定期或者不定期对一些医院进行检查，在网站上公布检查结果。评价结果应对外公布，让医疗机构之间行成竞争，每年度评选一次，把一些信誉比较好的医院作为社会医疗保险的定点单位，让医院之间形成竞争。
（二）加大政府投入确保医疗机构的公益性
价格排他的公共物品指那些效益能够定价，在技术上能够实现排他的公共物品或服务。这类物品或服务的特点为：一方面，它的效用名义上谁都能够使用；另一方面，它在受益上却具有排他性，即谁付费谁就能够使用。公办的医院就属于价格排他的公共物品。一方面谁都可以进医院就医，另一方面由于医院的收费制度，使得那些不愿付款的人享受不到医院的服务。医疗服务可以在价格上实现排他，但其生产或消费会产生外部性，而且是正的外部效应。如果通过市场由私人部门生产这种公共物品，需要由政府对其产生的外部正效应进行补贴，不然会出现供应不足的情况。因为医疗商品具有特殊性，因此不能仅仅依靠市场对医疗资源进行配置，需要政府加大对医疗机构的财政投入，通过这一举措来确保医疗机构的公益性。
（三）加大对医保账户监管力度
加强对医保卡的管理，尤其是加强对医保基金的监管。对于识别出的医保费用支出不正常的医保卡一查到底。明确管理政府各部门的监管职责，建立各部门的联动机制，当出现问题时，各部门应相互配合。由于医疗知识具有很强的专业性，使得医疗保险机构无法从根本上知道医疗机构和患者的真实情况，因此要努力完善社会医疗保险机构监管人员的队伍建设。培养既具有医疗保险专业知识又具有医学专业知识的复合型管理人才。借鉴新加坡的经验，医疗保险机构可以通过计算机网络对个人账户进行直接管理。同时为了增强管理个人账户的灵活性，可以对个人账户消费金额设置封顶线。
作者：路璐 单位：石家庄市公路管理处
医疗保险论文:法律制度下我国医疗保险论文
一、我国医疗保险法律制度存在的问题
（一）我国医疗保险立法滞后，立法层次较低
目前，我国尚未形成一套完整统一的医疗保险法律制度体系，在《社会保险法》中关于医疗保险的规定也多是原则性的。当前我国医疗保险的调整和规范主要依靠行政法规、行政规章和国家以及地方的政策；然而，各地方的医疗保险政策规定也各不相同，给人一种我们只用行政手段而不是用法律手段来推动医疗保险发展的感觉。“医疗保险立法先行”这是从世界医疗保险发展史中得出的重要结论，原因是医疗保险的整个运行过程包括基金筹集、基金的运营管理、支付和医疗服务的供给会涉及到多方面的权利义务关系，这都离不开医疗保险法的调整和规范。我国医疗保险制度的立法层次低，2010年颁布的《社会保险法》对医疗保险设专章，但只有些原则性的规定。医疗保险方面的单行法律尚未制定，导致目前各地医疗保险的规范主要依据国务院的决定、行政法规和部门规章，有的地方甚至仅以地方规范性文件规定。医疗保险立法滞后、层次过低的现象既与医疗保险制度在我国的重要地位不相称，又不足以保障医疗保险制度的规范运行。
（二）我国医疗保险制度设计存在缺陷
1.缺乏城乡一体统筹的制度设计
目前我国现有的医疗保险体系是由职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗三部分构成，该医疗保险制度体系存在城乡分割、制度分设、资源分散、管理分离等体制性弊端。农村在保障范围、保障项目、保障水平等方面无法与城市相提并论，这种城乡二元结构的制度模式不仅违背了保险大数法则的本质规律，而且造成城乡居民在筹资和待遇水平上的差距，降低了制度的公平性。随着城镇化的迅速发展和日益频繁的人口流动，重复参保和城乡医保无法转移衔接的问题日益突出，既造成了资源的浪费又影响了医保目标的实现。
2.基本医疗保险个人账户设计存在弊端
医疗保险个人账户的引入主要是借鉴养老保险个人账户的经验，制度设计的初衷是：及时，实现基本医疗保险基金纵向积累，使职工在年轻健康时能为年老患病时储蓄医疗费用；第二，对基本医疗保险缴费产生激励作用；第三，增强职工基本医疗费用控制意识。但是这种制度设计忽视了医疗保险的现收现付制与养老保险的积累制的区别。及时，疾病发生的不确定性使基本医疗保险费用支出具有随机性，基本医疗保险基金实际上很难实现纵向积累。同时，纵向积累也不是个人账户的本质属性，个人账户是否发挥作用主要看它在基本医疗保险中抵御医疗风险起了多大的作用，而不是看它积累了多少，积累也是为了将来更有效的抵御风险。所以通过个人账户积累医疗保险基金的初衷是不恰当的。第二，个人账户起不到激励个人缴费的作用，基本医疗保险费用一般是用人单位直接从职工工资总额中扣除来缴纳，这样基本医疗保险缴费率的高低与用人单位缴纳费用的积极性有直接关系，而与个人缴纳基本医疗保险费的关系不大。基本医疗保险费是用人单位生产成本的组成部分，即使在个人缴费积极性很高的情况下，也会出现用人单位逃避缴纳基本医疗保险费的情况。第三，个人账户对医疗费用的控制作用也十分有限。当个人医疗账户和社会统筹基金在结合方式上采取直通式的时候，当参保人的一小段有限责任并不能成为大的经济负担时，很可能把花光账户作为获得社会统筹支付的筹码，而且中国目前的医疗费用增长主要是成本推动，而不是需求拉动。所以，控制基本医疗费用的支出主要是通过抑制医疗服务提供者的道德风险来实现的，医疗保险个人账户的控制作用十分有限。基本医疗保险个人账户的存在还有以下弊端，及时，个人账户造成了基本医疗保险基金大量沉淀，降低了基本医疗保险基金的使用效率。第二，个人账户分散了基本医疗保险基金，降低了医疗保险基金的抗风险能力。第三，个人账户管理成本高，账户基金保值增值压力大。第四，设立个人账户使基本医疗保险存在大量转制成本，同时降低了医疗保险的公平性，因而基本医疗保险个人账户制度亟待改革。
二、完善我国医疗保险法律制度的建议
（一）完善医疗保险立法
通过对我国医疗保险法律制度的考察和思考，可知我国现行的医疗保险制度在诸多方面都处于改革发展阶段，更需要在立法上进一步完善。针对目前我国医疗保险立法滞后，立法层次较低的问题应做好以下几点。首先，要实现医疗保险立法由地方立法向国家立法的转变，提升医疗保险立法的效力等级。我国医疗保险立法以地方立法为主的现状，主要是因为我国医疗保险改革的地区性试点模式，因此要实现医疗保险立法由地方立法向国家立法的转变，提升医疗保险立法的效力等级，扩大医疗保险立法的效力范围。完善我国医疗保险法律制度应当在总结试点地区立法经验的基础上，逐步适时地制定全国统一适用的医疗保险法律，这样既提升了法的性和公信力，同时也实现了立法的统一性。其次，针对医疗保险立法层次较低的问题，当务之急是要将分散的医疗保险行政立法转变成人大及其常委会的系统化立法。因为我国现行的医疗保险法律制度尚处于改革探索阶段，全国人大、国务院或其下属机构的医疗保险方面的法律、法规、政策数目繁多，这种低层次的零星分散的医疗保险立法不能保障医疗保险的顺利运行，因此，提升我国医疗保险的立法层次是当前医疗保险立法工作的重要目标。再次，我国《社会保险法》对医疗保险制度的规定仅限于原则性和授权性规定，对城乡医疗保险统筹、城镇居民医保和新农合的筹资机制、支付制度、费用分担机制等内容无明确规定，只有授权性规定，这就要求制定相关的配套法律法规使这些授权的内容更加明确化具体化。从我国目前的医疗保险实践看，急需制定与《社会保险法》配套的医疗保险法律法规，与《社会保险法》确立的医疗保险的原则性规定进行配套，对社会保险法已明确的内容在程序上加以完善，增强其可操作性。配套法律应对医疗保险的城乡统筹问题、异地就医的转移支付问题以及如何处理职工医疗保险的个人账户等问题作出明确具体的规定。，我国应逐步制定《商业医疗保险法》《医疗救助法》等医疗保险法律，形成与基本医疗保险法律制度相配套的医疗保险法整体框架。同时，借鉴国外的立法经验，制定《医疗保险税法》《医疗保险基金审计法》等，增加社会医疗保险基金的来源，保障医疗保险基金的有效运行。
（二）探索建立医疗保险城乡统筹法律制度
全国目前已有多个省市进行了医疗保险制度城乡统筹的探索，积累了许多有益经验。如杭州，长沙等地区已经基本实现了医疗保险制度的城乡统筹，这为医疗保险城乡统筹提供了实践基础。要实现城乡医疗保险统筹首先要做好统一的顶层制度设计，较大限度地化解城乡统筹的阻力；其次，要推进医疗保险管理体制的统一，应当整合城乡医疗保险经办管理资源，实现医疗保险的城乡一体化经办管理，同时要逐步整合城乡医疗保险的行政管理部门，实现行政管理的统一，奠定之后制度融合的基础，在此基础上，实现城乡医疗保险制度的衔接统一。在实现城乡统筹的基础上，设置多个医疗保险档次，允许城乡居民自由选择参保档次，使医疗保险制度的强制性与灵活性达到统一。
（三）弱化并逐步取消基本医疗保险个人账户
基本医疗保险个人账户不但没有达到其设立初衷，反而在现行运行模式下产生了一系列弊端。因此应对基本医疗保险个人账户进行调整，对于基本医疗保险个人账户不应直接取消，应该弱化并逐步取消，这样才会使基本医疗保险基金实现供求平衡发展，实现基本医疗保险的功能。具体可以分为以下两步：首先，设置过渡期稳妥处理现有个人账户余额，在过渡期结束前个人账户余额全部由参保人员处分，可以提现也可以用于医疗费用支出。同时规定在过渡期开始之后，参保人员按照对等的缴费率缴纳基本医疗保险费用，所有缴纳的费用全部进入社会统筹。其次，取消基本医疗保险个人账户，用报销门诊基本医疗费用的办法代替。基本医疗保险实践中，基本医疗保险个人账户主要用来支付门诊费用。取消基本医疗保险个人账户后，用报销门诊基本医疗费用的办法代替，一方面可以减轻患者的医疗费用负担，另一方面也有利于基本医疗保险基金的合理利用。报销门诊费用应该对不同年龄段的人群设置不同的费用报销办法，根据不同年龄段设置门诊报销费用总额，设置总额时要考虑不同人群的门诊发病率、门诊费用之间的比例等，超过报销费用总额的由个人自付。
作者：毛瑞 孙凯 单位：黑龙江广播电视大学 黑龙江省康复医院
医疗保险论文:医保运行状况下医疗保险论文
一、住院医疗费用现状
据统计，2010年滦平县人均住院花费金额大约为3500元左右，在2011年时有所增加，大约人均住院花费4300元左右，此后的几年里，全县人均住院花费金额都在不断增加，截止到2014年，全县人均住院花费金额已达到5168元，因此，我们可以看出该县的人们的住院金额医疗费用过高。因此，医疗保险机构有必要对定点医院是否存在着乱收费和不合理收费的情况进行仔细的核查。由于参保住院病人的医疗费用比普通病人住院的医疗费用普遍要高，我们有理由相信一些定点医院存在着滥用药、乱检查的现象。如果这种现象得不到改变将会对我国医疗保险基金带来严重的浪费。因此，医疗保险机构在进行医疗费报销时必须要严格遵循签协议、稽查、审核、结算“四步曲”，做到环环相扣，步步到位，防止我国的医疗保险基金的浪费。
二、基金的支付现状
据统计，在2010年时，滦平县参保住院病人医疗费用的平均报销比例为57.4%，2011年度报销比例为60%，此后的几年里也都在以不同的幅度增加，截止到2014年，全县参保住院病人医疗费用的平均报销比例为69%。综合分析数据，我们可以得知，在医疗保险政策刚开始启动时，医疗保险制度还不够完善，能够报销的比例超过半数，但随着政策的不断成熟和完善，到2014年已达到了69%的报销比例，同时也说明了国家在医疗保险这方面的资金投入正在逐年增大。但是我们也从医疗保险政策实施过程中发现了存在着一些非重症病人频繁住院、小病大养的情况，这种现象会导致病人的住院费用增加，同时在报销时也可以增加报销金额，但是过度医疗和不必要的医疗不仅会造成医院物资的浪费，还会导致国家医疗保险基金的流失，这就要求我们要加强对医院的管理。可以考虑由现在的首次支付起付标准调整为分次支付起付标准，比较有利于医疗保险的管理和健康发展。
三、结论
综合对上述资料的分析，我们至少可以得出这样两个结论。滦平县在积极响应国家医疗保险政策实施的过程中取得了一定的成果，基本大范围内实现了医疗保险的保障机制，平稳地实现了由公费医疗、劳保医疗向基本医疗保险的过渡，有效的保障了人们的利益，减轻了人们的医疗负担。其次，综合各种数据来看，全县在积极响应国家医疗保险政策实施的过程中也存在着各种各样的不足和问题需要加以改进，例如医疗保险基金浪费，对定点医院的管理不完善，在报销医疗费用方面审核不严格从而导致各种过度医疗的现象发生等。因此，在今后的医疗保险政策实施过程中，医疗保险机构还应该进一步扩大医疗保险的覆盖范围，同时也要竭力抑制医疗费用的过快增长的现象，找到行之有效的定点医院管理和费用结算办法，以此促进医疗保险政策的进一步深入实施。
作者：李辉 单位：滦平县医疗保险中心
医疗保险论文:城镇职工医疗保险费论文
一、上海城镇职工医疗保险基金基本现状
1.城镇职工医疗保险基金收支现状
（1）城镇职工医疗保险基金收入、支出、累积结余均呈现逐年上升趋势
从城镇职工医疗保险基金收支角度来看，2002年~2013年，上海城镇职工医疗保险基金收入和支出均呈现持续增长趋势，基金收入从90.4亿元增加到615.64亿元，增长了5.81倍，医保基金收入年平均增长率为17.34%；城镇职工医疗保险基金支出从72.4亿元增加到409.19亿元，12年中医保基金支出增加了4.65倍，医保基金支出年平均增长率为15.53%。总体看来，基金收入增幅略大于支出增幅；累积结余在2002年~2013年间有多有少，但自2004年开始呈现逐年递增趋势，尤其在2011到2013年，当年结余和累积结余均达到较高水平，累积结余增长率均在40%以上。上海城镇职工医疗保险基金2002年~2013年累积结余呈现持续增长态势，年均增长率为22.3%，从60.7亿元增加到679.43亿元，12年间增长超过10倍。2010年~2013年，相邻两年间的医疗保险基金累积结余增长率均在40%以上，增长幅度显著。我国基本医疗保险基金由两部分组成，分别是实行现收现付制的统筹基金和实行积累制的个人账户基金，其中个人账户基金随着时间推移和参保对象范围的不断扩大，积累持续增多，这也是累积结余快速增长的原因所在。根据公共行政与人力资源科学研究所上海城镇职工医疗保险统计数据反映，2012年和2013年里，统筹基金和地方附加医保基金支出占医保基金总支出的比例均为75%左右，累积结余中大部分为个人账户资金，比例占80%以上。
（2）城镇职工医疗保险基金人均支出
年增长率高于人均可支配收入年增长率。对城镇职工人均医疗保险基金支出和人均可支配收入进行比较分析，根据中国统计年鉴计算得出2009年~2013年人均医疗保险基金支出与人均可支配收入的增长率。可以发现，近五年人均医疗保险基金支出增长率平均增速为11.11%，人均可支配收入平均增速为8.74%，城镇职工医疗保险基金支出的增速高于人均可支配收入的增速。
2.城镇职工医疗保险基金支出诱导需求现状
患者在医院门诊或住院中发生的费用中，药品费用占据了很大的比重。根据中国统计年鉴数据，2003年~2012年，药品费用占人次均门诊费用的五成以上；住院费用中有四成左右是药品支出，可见药品费用是构成医疗费用总支出的主要部分。困扰我国医疗保障体系多年的“看病难、看病贵”的问题，其主要原因也是药品费用的居高不下，而药品费用支出在很大程度上导致了医保基金支出的增加。政府拨付给医疗卫生体系的财政补贴比例较小，并且将医疗服务规制在较低的价格水平，导致医疗服务收费不足以维持医院运营和医生收入，使其不得不通过药品利润来维持运营，从而产生了“以药养医”现象。在“以药养医”体制下，医生利用其信息和专业优势，在药品市场发挥其垄断定价的能力，通过诱导患者“多吃药、吃贵药”，从而获得自身利益。因此职工医保支出的增多，与供给方诱导需求紧密相关。上海城镇职工医疗保险费用的收入与支出都保持着增长态势，近年来基金收入增速甚至超过基金支出的增速，表明上海城镇职工医疗保险费用控制已经取得一定效果，但不应忽略，城镇职工医疗保险基金收入快速增长的原因在于：近年来城镇职工医疗保险参保人员得到大量扩充。同时，上海城镇职工医疗保险基金支出增长速度较快，已经超过了人均可支配收入的平均增长率，将会对人们消费结构产生影响，医保费用支出的增长在一定程度上有失合理性。因此不能轻易放松对医保基金支出进行长期的有效监控，而应该在加强医保基金来源的外部控制基础上，进一步对影响医保基金支出的内在因素———医方诱导需求———采取有效对策措施，同时从内部调整与外部控制两方面着手，实现对医保基金的有效控制。下面将基于罗默法则，对上海城镇职工的人均医保费用支出受到医方诱导需求进行验证。
二、上海城镇职工医疗保险基金诱导支出实证研究
在很大程度上，城镇职工医疗保险费用的快速增长是由于医疗服务提供方存在诱导需求的行为。罗默法则通过验证每千人病床数和每千人住院天数之间的正向相关关系，认为“只要有病床，就有人使用病床”，指出医疗服务提供方存在诱导需求的行为。下面将利用省级面板数据，遵循罗默分析框架，考察医疗设施、医护人员、住院天数等对医保基金费用支出的影响，从而对上海城镇职工医疗机构诱导需求现状进行初步判断。考虑到人均收入水平、地方经济发展水平和高龄参保职工都对医疗需求有刺激作用，因此建立如下实证分析模型：expd=B0+B1gdp+B2day+B3income+B4doct+B5bed+B6old（1）其中expd为城镇职工人均医疗保险费用支出（元），day为出院者平均住院日（日），doct为每万人口医生数（人），bed为每万人口床位数（张），old为参保退休职工占总参保职工人数的百分比（％），gdp为上海市人均GDP（元／人），income为上海人均可支配收入（元）。本文利用Eviews7.0基于以上数据进行回归分析，最终得到如下回归模型：expd=－7107.005+0.019gdp+250.137day+0.078income－51.362doct+19.983bed+74.604old（2）根据Eviews7.0分析结果，人均医疗保险基金支出的多元回归方程中，可决系数R2=0.949，拟合优度较好，可认为所构建的回归模型是显著的。F=15.459，P=0.004<0.05，模型通过检验。对以上构建模型残差进行拉格朗日乘数检验（LM检验），选择5%为显著性水平，得到F统计量的P值为0.1116＞0.05，接受原假设，模型不存在二阶序列相关。进一步分析显示人均医疗保险基金支出与人均GDP、人均可支配收入之间存在正相关关系。随着人均GDP和人均可支配收入的增长，人均医疗保险基金呈现支出不断增长的态势；人均住院日与床位数、医生数之间的正向相关趋势明显，人均住院天数随着医生人数和医院病床张数的增多而呈现上升趋势，医护人员数目增多会增大诱导需求动机，延长住院天数，病床数量增多供给了更多医疗资源，住院天数增加，由此可以判断“只要有病床，就有人来使用病床”现象存在，即医方存在诱导患者多接受医疗服务、延长住院天数的倾向。运用SPSS12.0软件对各变量做Pearson检验，分析各变量两两之间的相关性。在城镇职工人均医保费用支出模型中，人均GDP、人均可支配收入系数为正，表明随着经济水平的提升，职工健康意识得到加强，相应的医疗需求也在增强；退休职工所占比例的系数显著为正，表明医保基金的支出与参保职工健康状况密切相关；每万人床位数、住院天数的系数显著为正，每万人医生数量的系数显著为负，说明床位数量的增加和住院天数的延长导致医保基金的显著提高。总体看来，实证分析在一定程度上验证了医疗服务供给方诱导需求导致参保职工延长住院天数，进一步导致医保基金支出的增加。
三、完善上海城镇职工医疗保险制度政策建议
1.逐步推行公立医院医生年薪制
目前我国某些省市已有医生年薪制的制度实践，由职责或目标任务、权力或资源、利益和风险这四种要素共同构成的年薪制薪酬方式，在公立医院的实践中主要通过切断医院和药品生产企业之间的利益关系，积压药价虚高的水分，达到有效控制职工医疗保险基金支出的目的，说明实行医生年薪制是一项控制医保费用支出的有效对策。上海可参照成功实施此项政策的省市经验，充分结合上海实际情况，根据在不同岗位上医生的实际工作负载，按照需要付出的诊疗时间、技术难度和体力脑力消耗、救治过程中承受的潜在风险与压力大小、工作资质级别等一系列综合因素，制定针对主治医师、副主任医师、主任医师等不同职称医生的年薪标准；同时建立一套明确严格的薪资考评体系，对平均住院费用、基本药物使用、检查化验费用占比等制定明确标准。为了发挥激励作用，应针对不同职称的医生分别制定相应考评标准，制定各自的目标量化细则。
2.建立大病必需的高价药品医保报销机制
首先要根据医院临床数据和专家经验，制定一套大病必需高价药品的遴选标准，整理可进入医保报销范围的药品目录；其次由医保部门、医院和药品生产厂家进行价格谈判，就大病必需药品的采购价格进行协商，协商过程应体现“惠民”原则，令大病必需药品以较低价格进入医保报销目录。对于肯主动降低价格的制药公司，政府应给予一定比例的资金补贴或政策优惠。同时要对整个高价药品纳入医保报销的流程进行有效监督，公开药品遴选目录，开辟社会意见反馈渠道，并对进入医保报销机制的大病必需药品进行持续观察，加强药品的准入和退出监管，做到“能进能出”。
3.整合城镇职工医疗保险基金管理机构
医疗保险改革方案中明确要求逐步提高医疗保险的统筹层次，以实现制度框架的基本统一。提高城镇职工医疗保险的统筹层次，对于增强制度的公平性、提高医保基金的抗风险能力、提升医保经办机构服务能力等突出问题，均具有积极作用，并可避免形成医疗保险统筹层次与医疗资源集中方向的相逆态势。整合上海各区县现有城镇职工医疗保险基金管理机构，建立市级统一管理的城镇职工医疗保险基金管理中心，由市财政局负责管理。城镇职工医疗保险基金管理中心的职责为统一管理医保基金，负责职工医疗保险基金的收缴、支付以及运营，此外，还将取代各家医院向医药公司直接采购的做法，通过统计各家医院需要采购的药品种类和数量，使用医保基金垫付与结算每月药品的采购费用。同时建立《药品集中采购目录》，筛选出可能涉及回扣以及非临床必需的药品，并对其进行限制，切断医院和药品的利益链条、建立起医生的激励机制，促进流通企业和药品生产企业的改革，形成良性有序的医药市场竞争环境。
作者：罗娟汪泓廖晓瑜单位：上海交通大学教授上海工程技术大学管理学院教授
医疗保险论文:档案管理下医疗保险论文
1．强化领导的档案意识，提品质案管理人员的专业素质
提高医保档案的工作意识，关键在领导。单位领导干部应该将医保档案工作纳入档案工作日程，纳入工作计划，将档案部门的经费预算纳入每年的财政预算；同时，领导人员要在工作中强调医保档案的重要性，开展医保档案宣传工作和业务培训，使工作人员充分认识到医疗保险档案与自己的日常工作和生活密切相关，树立起档案意识。随着信息技术等现代化技术的发展，医疗保险档案的管理对档案工作人员的要求越来越高。建立一支高素质高水平的医保档案管理队伍，是做好档案工作的重要保障。医保机构既要加强档案人员的日常培训，还要在进行医疗保险档案网络化管理的过程中，应对信息技术和人才的引进持积极、开放的态度，培养和吸收既通晓医保档案业务又掌握现代技术的复合型人才。
2．完善医保档案管理的规章制度，规范医保档案管理工作
首先，国家应不断完善医疗保险档案管理办法，将医疗保险档案正式纳入标准化、规范化管理。国家应该进一步规范医疗保险档案管理工作、档案库房的配套设施、档案室的管理、岗位职责，逐渐形成一套系统的、有序的医保档案管理体系。其次，各个医疗保险经办机构要制订符合本单位实际的系统、可行的医保档案管理制度。确保本单位的医保档案工作做到有理可据，有章可循。
3．做好医保档案的查缺补漏工作，提高利用水平
医疗保险管理工作中形成的一些文字、图表、照片和其他形式的电子数据，必须要保留好原有的记录。参保人员的一些医疗票据要进行消毒后存入档案。档案资料用后要进行及时归档，所有单位借阅资料之后要及时取回。通过做好医保档案的查缺补漏工作防止档案资料收集不完整。管理部门应该对收集分类的原则、档案纸张的规格、档案材料的外形以及更换或撤销已归档的相关资料方面做出详细的规定，确保档案资料收集的完整性和规范性。要拓宽渠道，开发利用医疗保险档案。首先，要做好医保档案基础业务工作，使医保档案能够为本单位和工作人员提供所需的档案信息。其次，要做好医保档案编研工作，挖掘档案中有用的信息，使医保档案信息得到更深层次的开发，以更好地实现医保档案为全社会的发展提供服务。
4．争取外部机构的支持和帮助，加大信息化建设力度，提高医保档案管理水平
医保档案管理网络化建设需要投入大量的资金和设备，这是首要条件。资金有了保障，才能购置先进的设备，引进先进的技术。医保档案部门除了要争取各级政府的支持以外，还需要广开渠道，争取社会各界、企业投资和私人捐资等，为医保档案工作现代化建设积累资金。首先要配备符合标准的医保档案库房，档案库房应当具备防光、防火、防高温、防潮、防盗、防尘、防鼠、防虫等防护措施。同时，要为档案库房配备档案保护设备，如档案装具、空气调节装置、消防设备、防盗装置以及照明设备等。其次，要加快推进医保档案管理信息化建设还需要有档案信息网络系统和档案数字化设备。医疗保险档案的管理不同于一般企事业单位档案，具有实时更新、实时输入和输出的特点，对于档案信息网络系统和档案数字化设备的要求也就更高。要做到实时升级防盗杀毒软件系统，安装防火墙，注意数据查询密码与身份验证码的使用方式，保障医疗保险档案网络系统的数据安全性、严密性和科学性。档案数字化设备包括网络设备、服务器、存储设备、安全设备、档案数字化加工设备以及其他支撑设备等。这些设备与医保档案保管的真实性、完整性和安全性有着密切关系，要及时对这些档案数字化设备进行维护和更新，保障医疗保险档案的真实、完整与安全。医保档案管理工作是一项基础性的工作，随着医疗改革的深入发展，人们将逐渐进入到“全民医保”的时代，医保档案会涉及到人们最关心、最直接的利益问题，人们对医保档案利用的需求也会不断增加。尽管目前医保档案的管理中还存在着很多亟需改进的方面，但经过国家、医保档案管理单位及医保档案工作人员的不断努力，医保档案的管理水平将不断提高，推动档案事业和医保事业的发展。
作者：李晓龙康香顺单位：白山市卫生监督所延吉市依兰镇中心卫生院
医疗保险论文:异地就医医疗保险论文
一医疗保险异地就医管理中的问题
1医疗保险异地就医
大额医药费负担过重，均需参保人员自己垫付医疗保险异地就医管理工作中，不能及时异地结算的问题是急需解决的，这对于就医的患者来说，是巨大的经济压力，尤其是重症的病患者。因患者垫付的医疗费用比较高，异地就医的费用又不能及时报销，使患者和家属的经济负担进一步加大。由于工作原因，一些轻症患者在发生异地就医费用时，也会因地域原因不能及时到参保地核算并报销医疗费用。再者，即使能够回参保地报销，但误工费、往返的交通费也使异地就医人员的经济困难进一步加大。
2医疗保险异地就医监管成本高、难度大
目前，参保地的医保经办机构和异地就医的患者以及异地的医院间没有统一、完善的协调监管机制以及制约机制，做不到实时地监控参保人员的就医行为，对异地医院以及异地就医的人群难以监管，致使医疗机构对异地就医的监管难度加大。首先，众多异地就医的参保人员合法的权益无法得到保障；再者，监管不及时，使个别的异地就医患者有了骗取医疗保险基金的机会，而且要想对异地就医进行监管，其成本也相对比较高，取证比较困难，难以落实一些违规的处理，再加之很多离退休人员的居住范围比较广泛，在审核报销单据时即使发现疑问，要想核实也很困难。由于医疗监管的手段比较单一，对于异地违规的医院协查机制不完善，因此也无计可施，这也助长了异地就医患者的医疗违规行为。
3医疗保险异地就医管理
缺乏有效的政策法规医疗保险异地就医缺乏有效的管理政策，没有实现制度化及统一化的管理，公民的医疗保险，是一项重大的民生工程，医疗保险待遇每个公民都应是平等的，可是因地域的因素，使在异地就医的参保人员在经济上有不同程度的损失。在相关政策和法规上如不能对医疗保险异地就医进行统一管理，医疗保险异地就医过程中的问题将难以解决。
二解决医疗保险异地就医存在问题的对策探讨
既然我国医疗保险异地就医的情况无法避免，那么探讨相应的解决对策，从根本上解决参保人员异地就医中的问题，势在必行。
1完善医疗保险异地就医的相关政策和法规
要解决医疗保险异地就医中存在的问题，必须在政策上出台全国性的统一医保关系转移制度。由于医疗保险转移制度涉及地方相关部门的利益，一定要在政策上立法，出台相应制度、法规，才能够确保参保人员合法的权益。要将医疗保险关系转移规范和标准加以明确，严格要求各地区依章执行，确保医疗保障制度之间的政策性衔接，使医疗保险能够逐步实现参保人员的医保关系能够顺利、快捷地跨地区转移。另外，医疗费用报销的范围也要制定全国统一的制度，将各个地区的诊疗项目目录、医疗服务设施项目目录以及药品目录进行统一，并对各级医保定点医院制定住院或门诊的统一报销比例、封顶线、低起付的统一标准以及结算方式。
2对医疗保险异地转移加强信息化管理
创建全国医疗保障体系的网络平台，是医疗保险异地转移问题得以解决的保障。这也要求必须出台相应的医疗保险信息化管理标准，建立比较完善的医疗保障数据库，创建医疗保险异地就医费用结算系统，使各个地区的医疗信息能够更加清晰顺畅。因此，相关部门必须将制定统一、规范、科学的政策提上日程，促进省级、市级的医保统筹，将政策上的问题解决。同时，还要实行统一的数据标准、信息网络、管理基金以及医疗待遇，使各机构间的矛盾减少。同时，经办流程也要不断完善健全。因为异地就医联网结算的实现，是异地就医能够顺利实现的有效措施。可拟定试点地区，在实践当中，使异地就医的结算、审核、拨付逐渐与本地就医的工作流程一致，在实践中找到缺陷并及时完善，确保异地就医的顺利实施。
3政府职能部门要加强监管
医疗保险异地就医的监管体制也要不断完善，加强核查，创建监管体系，定期安排专人调查异地就医情况。
4对不同原因的异地就医进行分类管理
医疗保险异地就医应按照参保人员不同的原因如工作、旅游、退休异地养老、长期或短期、住院或门诊等情况，再依据经济发展及卫生资源等情况，对医疗保险异地就医进行分类管理。对于经济发展较好的地域，可研究异地医疗定点，进行联合管理，对于地理因素或因卫生水平因素形成的异地就医，可以对参保人员的就医环节进行疏导管理，创建统一的医疗保险异地就医体系，做到适当地调控和有效地分流。另外，按照工作或非工作、退休异地养老、长期或短期、住院或门诊等情况，根据被动还是主动选择异地就医，在管理或待遇上加以区分，使医疗保险异地就医做到公平合理，让每位参保人员都能享有相应的待遇。
三总结
上几点建议，不仅致力于解决目前异地就医管理存在的问题，更是为广大流动人口解决了一项民生难题。随着我国构建和谐社会的进程在不断推进，区域间经济发展差距逐步缩小，统筹层次将不断提高。首先实现全省统筹，进而实现跨省统筹，最终实现全国统筹，路要一步一步地走，要推进异地医疗即时报销，这将是实现医保转移支付的基础，也是我国医保制度的改革方向。
作者：孙经纬单位：天津市环湖医院医保科
医疗保险论文:大病医疗保险论文
一、四川省乐山市大病保险运作情况
（一）大病保险模式乐山市大病保险
采取对高额医疗费进行补偿的模式，此模式具有受惠面大、补偿范围易界定、不易产生纠纷、操作方便等优点，比较适合大病保险开展的初期探索阶段。2014年，乐山市城乡居民大病保险保费标准为20元／人•年，统一由乐山市医保经办机构从社会医疗保险统筹基金中支出，大病赔付起付标准设为7000元，即在大病保险的保险年度内，对单次住院需个人负担的合规医疗费用以及多次住院累计需个人负担的合规费用达到7000元赔付起付线后，保险公司按合同约定的报销比例对超过赔付起付线标准部分给予报销。城乡居民大病保险实施分段按比例赔付，具体标准见表。这一政策的实施，惠及乐山市272．2万城乡居民大病保险参保人员，切实减轻了老百姓患重大疾病后的医疗费用支出负担。
（二）大病保险资金使用与赔付情况
乐山市大病保险的基金由社会医疗保险基金直接拨付，这便于对保费进行合理、科学的测算，保障城乡居民医保基金、新农合基金的长期稳健运行，同时满足“收支平衡、保本微利”的原则。通过招标，乐山市大病保险确定净赔付率为95％，实际净赔付率低于中标净赔付率10个百分点以内的资金结余额，按50％的比例返还医保基金；实际净赔付率低于中标净赔付率10个百分点以上的资金结余额，全部返还医保基金；实际净赔付率高于100％时，在100％～110％之间的亏损额由医保基金分担50％，110％以上的亏损额医保基金不再分担。2013年度乐山市大病保险参保人数272．24万人，合计应收保费5445万元，占当年城乡居民医保基金收入的5．8％。2013年度，发生医疗住院人数为28．98万人，进入大病赔付范围的有7995人，大病发生率占参保总人数的0．29％，占住院总人数的2．75％。2013年度，乐山市大病保险净利润132．66万元。
（三）大病保险风险控制情况
大病保险的风险控制是比较核心的一个环节，其风险主要包括产品定价风险、医疗管理风险、业务经营风险，其中产品定价风险受大病赔款、参保人数和成本参数的影响。由于大病保险参保人数以及成本参数的变化不大，只要保险公司掌握了大病的赔付数据，产品定价风险的控制就不是难题。同样，经营风险能通过专业化的制度设计化解，控制起来也不棘手。因此，较大的风险莫过于医疗管理风险，此风险主要来自于两方面：一方面，大病保险业务有较强的专业性；另一方面，由于服务网络及保险业务的分散性，保险公司与医疗机构之间缺乏有效的监督、沟通平台。这种机制和平台的缺乏导致大病保险运行过程中存在较大的医疗管理风险。对于医疗管理风险，乐山市大病保险承办机构中国人民健康保险股份有限公司四川分公司和该市医保局经过沟通协调，组建联合办公部，由其审核巡查定点医院、核实身份并负责资料收集，对参保人的大病赔付进行风险控制。例如，在三家定点三甲医院派驻巡查员，借助医保系统的“住院登记管理”“出院结账单管理”模块对大病参保人的信息进行审查，对有疑问的住院记录，及时到医院调取查询病例档案。同时，保险公司自身也采取一定的措施控制风险，主要针对异地案件资料的审查，并对大病保险赔付金额达到万元以上的案件进行手工核算，降低大病保险中的医疗管理风险。
二、四川省乐山市大病保险承办经验与存在的问题
乐山市大病保险运行近两年，整体运行情况良好，积累了一定的实践经验，主要体现在以下几方面：
（一）政府与市场进行充分配合早
在大病保险开展试点之前，乐山市商业保险机构就积极参与了该市社会医疗保障体系的改革和完善，双方建立了良好的合作关系，为之后大病保险的开展打下了坚实的基础。乐山市大病保险是在该市大病补充医疗保险的基础上发展而来的，它充分保留了大病补充医疗保险的高保障、商业保险机构参与经营的优点，并进行了进一步的完善。乐山市大病补充医疗保险需要个人缴纳一定的费用，而大病医疗保险的资金则来自于城镇居民基本医疗保险和新农合医疗保险的基金，个人不需要缴纳费用。大病补充医疗保险中，商业保险机构只提供管理服务，收取管理费用，并不承担风险，而在大病保险中，商业保险机构以合同形式承保，自担风险、自负盈亏。2013年11月，乐山市大病保险上线，其筹资、运作、宣传、风险控制等工作有条不紊，正是得益于前期政府与市场在合作中积累了丰富经验，减少了磨合成本，提高了服务效率。乐山市在开展大病保险试点的同时，该市医保局推行以付费总额控制为主的多种支付方式改革，一定程度上帮助商业保险机构实现了对医疗费用的有效控制。
（二）发挥商业保险机构的经营技术优势
大病保险引入商业保险机构承办的初衷之一就是要充分利用商业保险机构在风险管控方面的专业优势对医疗费用的不合理增长加以控制。在实践过程中，商业保险机构配备医学等专业背景的工作人员建立审核中心和监管中心，对参保患者开展医院走访及回访，对大病保险的医疗费用进行审核和医疗巡查，切实减少了违规医疗费用的支出。2013年，通过商业保险机构对医保基金开展专项检查，查出涉及6家医院挂床住院、虚假计费、分解收费等方面的违规费用194．5万元，异地假发票28．8万元，对此全部作退还基金处理。对2家医院暂停联网结算，并处罚金22．3万元。虽然四川省乐山市城乡居民大病保险在参保人员中已经得到了积极反响，引起了社会上的广泛关注和赞誉，但从已获得的数据资料和乐山市一些区县的反映看，大病保险仍存在一定问题。主要集中在：一是乐山市实行城乡居民统筹管理，在基本医保的参保缴费上分二档（新农合参保人员在缴费上低于城镇居民），在基本医疗保险的报销中，报销比例一档低于二档10％左右。而当参保人员发生大病后，大病保险赔付不分参保缴费档次，统一起付线和报销比例，这会造成大病患者想尽办法选择参保一档。二是乐山市大病保险确定合规费用的范围是扣除医疗费用中的住院起付线和自费，把乙类药品、部分诊疗项目、检查项目等应由个人先付的部分和基本医疗保险不予报销的费用全部纳入了大病保险的赔付范围，这导致了参保人员住院费用的增加。三是意外伤害医疗费用增加了大病保险的支付压力，现在基本医疗基金统筹支付中，意外伤害的医疗费用报销率占比较高。上述问题均给商业保险机构承办大病保险带来较大的支付压力。
三、大病保险可持续发展建议
大病保险采取政府主导、商业保险机构承办的统一模式，但在各地区的具体实践中又产生了不同的问题，本文基于四川省乐山市大病保险运行情况的分析，对其经验及问题加以总结，为大病保险未来发展提出建议。
（一）政府应发挥好大病保险的主导作用
合理确定双方权利义务目前大病保险承办的合约不超过5年，虽然有其一定的合理性，但也带来了一些问题。例如商业保险机构在大病保险开办初期面临较高的成本投入，需要较长的时间收回成本。合作方频繁变更会带来业务系统、管理模式的变更，必定会增加政府部门的工作成本。委托商业保险机构承办大病保险不能一蹴而就，政府不能抱着“甩包袱”的心态当一个旁观者。因此，政府应发挥好大病保险的主导作用，充分考虑商业保险机构在承办大病保险的成本投入及经营技术的限制，引导保险机构统筹兼顾业务的政策性和商业性，处理好大病保险经办合约的短期性与保险业务延续性之间的矛盾。一是合理约定盈利和亏损区间，限定商业保险机构的赔付责任，超过亏损区间由政府兜底，超过盈利区间返还统筹基金，由政府进行调节，商业保险机构的收益应与赔付率挂钩。这样的机制安排既能调动保险公司主动控制风险与成本的积极性，又能够保障医保基金的使用效率。二是建立动态风险调节机制，根据实际经营结果、医保政策调整和医疗费用变化情况，通过调整下一保险期间保险责任、保险费率等方式，对保险期间的超额结余和政策性亏损等盈亏情况进行风险调节，确保大病保险业务可持续发展。三是与保险公司共同加强医疗行为监管，保险公司对医疗机构及医疗行为的监管权限是非常有限的。医疗行为监管只能由政府主导牵头，保险机构具体经办，采取智能审核、网上监管、现场巡查、病人回访等多种途径加强医疗行为的监管，严厉查处挂“空床”、开“大处方”“体检式诊疗”，控制医疗费用支出。四是鼓励商业保险机构开发多样化的健康保险产品，满足城乡居民的医疗保障需求。政府给予商业保险机构一定的自主权和政策优惠，一定程度上补偿其经营大病保险的利润损失，提高商业保险机构参与大病保险经营的积极性，不断提升大病保险的服务质量和服务水平，这样才能确保大病保险的可持续发展。
（二）商业保险机构要兼顾好大病保险的公益性与盈利性
商业保险机构接受政府的委托，以“收支平衡、保本微利”为原则，负责大病保险的具体承办，这与商业保险机构作为市场主体的利润较大化目标是相违背的。大病保险作为一种准公共产品，保险公司的核心技术在大病保险经营中受到较大的限制。例如，按费用作为支付标定大病保险保障范围，那么合规医疗费用、起付线、封顶线、补偿比例等因素都会对大病保险的政策效果和基金平衡产生影响。而大病保险中合规医疗费用、起付线、封顶线、补偿比例都由政府制定，商业保险机构只能就保费和赔付率进行投标。与商业保险公司经营的重大疾病保险按病种界定相比，这增加了保险公司的支付压力。其次，大病保险中商业保险机构不得“因既往病史拒绝承保”或“按健康状况区别对待”，且医疗费用上不封顶，使得商业保险机构的核保控制与保险金额控制这两项重要的风险管理技术在大病保险经营中无法发挥作用。这是商业保险机构经营大病保险的问题所在。但是商业保险机构更应该看到参与政府购买保险服务，一是体现了商业保险机构的社会责任，也可以促使商业保险机构不断提高自身经营管理水平，降低成本，提高效益；二是由此带来的社会资源和数据积累以及千金难买的品牌效应也是企业一笔无形的财富。如何将无形的财富转化为有形的经济利益，需要商业保险机构处理好公益性与盈利性之间的矛盾，对参与政府购买保险服务从战略高度上重新谋划布局。
四、小结
城乡居民大病保险制度是我国社会保障体系建设中的创新之举，是政府购买保险服务、社会保险与商业保险融合发展的有益探索。由于医疗保障体系改革与医疗保险制度完善具有强烈的中国特色，城乡居民大病保险作为我国医药卫生体制改革的新生事物，国际上可借鉴的经验较少，一定程度上，大病保险的可持续发展研究更多地只能依靠国内学者的研究探索和试点经验的总结推广。本文通过对四川省乐山市大病保险的调研分析，认为政府与市场的良好合作及双方作用边界的明晰是大病保险可持续运行的关键，政府要发挥好主导作用，明确权利义务，商业保险机构要把握好公益性与盈利性之间的矛盾，重视大病保险附加的商业价值，从战略高度上谋篇布局。
作者：王伊琳宋学红单位：西南财经大学
医疗保险论文:门诊医疗保险论文
一门诊医保管理中存在的问题
1医保政策宣传不到位
很多急诊患者不知道有急诊费用报销政策，也有很多急诊患者认为所有急诊费用可以报销。前者患者来咨询时详细解答即可，但是后者类型患者无论工作人员怎样解释仍解决不了问题，甚至导致医保投诉。在生育险方面，最突出的矛盾就是急诊自然流产患者，常常是休完产假来医院要求报销生育津贴，超出了5个工作日的限制医保办不予以解决，同样会引起医保投诉。此过程中，也存在接诊医生没有履行告知患者生育险政策义务的问题。
2业务流程告知不到位
如急诊费用报销，生育险患者就医以及门诊规定病种患者就医都有特殊流程。在细节上处理不好会导致参保者往返于医生办公室和医保办之间数次才能解决问题，延长了患者的就医时间，增加了就医不便。目前对待就诊的特病患者只是口述其医保待遇以及如何持医保卡、特病症到诊室就医以及后续交钱、取药、何时复检等。患者常常是这次记住下次就忘了。同样，生育险患者首次就医不知道要上传生育险信息后才能享受待遇，多是排很长时间队后被告知去医保办进行信息处理。医保工作者经常接待由此产生负面情绪的患者，增加了工作困难，降低了工作效率。
3特殊人群就医流程复杂
目前，门诊规定病种的患者病历要求由所在医院保管，患者就医前先到医保办取本，然后就诊开药、检查等，之后仍需回到医保办进行审批后才可交款。省企离休患者也需要经过审批后才能交费。这类患者年龄大、身患多种慢性病、行动多有不便，这样管理方式虽然在资金、质控等方面成效明显，但增加了患者就医困难，与医院整体服务目标相违背。
4存在大处方现象
受门诊统筹患者单次开药量有明确规定，如门诊规定病种的患者70岁以下单次药量不能超过半个月，医生为了让患者一次可以开走全部药品，就加大用药剂量。离休患者但凡目录内的用药和化验检查等全额报销，并且这类患者各种慢性病同时存在，可能出现医患合谋，开具大处方医嘱、同类药合并两种以上使用等情况，严重浪费了医保资金。
二讨论与建议
1设立政策宣传板
做好医患保沟通在急诊大厅明显处公示急诊报销政策以及报销流程；在医生诊室设立普通参保者就医流程告知板；在节育门诊室外以及收费处附近设立生育险患者就医流程以及相关政策要点。将急诊报销所需材料以及如何获取做成简易通知，发给可以报销的患者。面对前来咨询患者做到细心、耐心，做好解释工作，减少医患矛盾，平息纠纷；设立就医人员意见箱，及时了解工作中的不足，做好医院、医生及医保经办机构之间的沟通，多为患者解决实质问题。
2利用信息化系统
方便参保者就医目前，全院普通患者门诊就医采用电子病历系统，只有门诊规定病种和离休患者除打印打电子病历外还需要手写病历，患者还需往返于医生诊室与医保办之间办理相关事宜。建议利用EMR软件，将参保者个人信息以及病种信息录入到相关程序中，并且建立门诊规定病种药品库和化验检查库以及卫材库，维护药品单次开立较大量，使医生无法给挂“门诊规定病种”号的患者开立“三个库”范围外的医嘱。这样既能方便患者就医，又可以控制医患合谋超范围用药、大处方等问题。医保办只需要定期导出患者就诊信息进行监测，发现问题及时与相关医生沟通。同时，参保者挂号后，医生诊室电脑会弹出对话框，提示3个月内需要复检的患者办理复检，逾期未复检的问题得以解决，大大提高了工作效率。
3内部政策宣传及医疗质量控制
对医生进行医保相关政策培训，利用临床早会、院周会、住院医培训会等及时宣讲新政策，解读疑难政策，听取医生反馈信息；在院发周刊上设立医保专栏，让医务工作者首先了解医保相关政策，在面对患者就医时遇到的医保问题可以及时时间提供帮助。如果发现医生与患者联合大处方，乱检查，将其行为上报党办，扣去当月精神文明评分，最终扣除其一定额度绩效；相应地对于配合工作的医生应给予奖励。加强病历质量管理，定期抽查医生病历，对于不按照《病历书写规范》记录病历的进行汇总及时反馈给相关科室，认真履行省、市医保协议中涉及病历书写等相关规定。
三讨论
医保政策制定主要是为了保障医保资金的合理使用，略有结余的情况下充分维护参保者的切身利益。首先，针对急诊报销的相关文件，笔者认为除了按规定情况和病种报销外，可以适当增加一条，即如果该患者情况不符合目前报销政策，但是鉴于其急诊费用很高（如逾万），可设立不同档的报销比例。其次是门诊规定病种方面，按照文件相关要求，70岁以上患者可以开1个月药量，70岁以下患者可以开半个月药量，且恶性肿瘤抗肿瘤治疗等慢性病患者只能开口服药。鉴于办理门诊规定病种要满足一定疾病条件，即病情严重的患者才享有该政策待遇。因此，可以放开开药时间限制，无论多大年龄均可每月开立所需用药，保障不超范围用药，无大处方即可，这样可以方便很多行动不便的患者。长期用药条件下，患者需要定期复查，可以放开资金使用范围，允许其做疾病相关的化验检查。
作者：王施王昕单位：中国医科大学附属盛京医院中国医科大学人文社科学院
医疗保险论文:农民工城市转换医疗保险论文
1模型设定
被解释变量存在选择行为，且取值存在一定限制，则人们往往选择运用Tobit模型。本文研究主题是检验医疗保险是否将阻碍农民工城市转换，减少农民工城市转换量。可以看出，只有当农民工选择县外务工，且其城市转换数量大于0时，我们才能观测到医疗保险对农民工城市转换的影响。因此，应将农民工“是否县外务工”这一变量作为控制变量放入模型中。农民工“是否县外务工”是一种理性选择行为，无法观察其实际值。遵循McBride和El-Osta的思路，本文将农民工“是否县外打工的预测值”作为“是否县外打工”的变量。城市转换变量作为一种受限因变量，直接采用OLS估计城市转换量方程得到的结果将会是有偏的。因此本文将采用Tobit模型对受限制的连续变量模型进行估计。其中，yi是可观测的被解释变量，y*i是不可测的潜在被解释变量，只有当潜在变量的值大于零时才能被观测到，其它值均被审查到零上。因变量yi包含两种情况，即当y*i￡0时，因变量yi=0，表示城市转换数量为0；当y*i>0时，因变量yi=y*i，表示农民工城市转换的数量。模型右边Zi代表医疗保险对农民工城市转换的阻碍。由于本文主要研究区域分割的医疗保险对农民工城市转换的影响，并假定医疗保险会阻碍农民工城市转换，因此，为检验假设将医疗保险Zi作为本文重点关注的解释变量。Xi是解释变量的向量，即除“医疗保险”之外的其它影响因素，包括个人特征、家庭特征、就业状况和政策特征变量等内容。αi、βi和γi代表各待估计系数值，ωi是随机误差项。本文采用Stata软件，主要运用工具变量法检验医疗保险对农民工城市转换的影响；同时，为说明如果不解决内生性问题将对系数估计值造成的低估程度，本文还报告了OLS和Tobit模型的计量结果。根据本文研究主题及受限因变量的数据特征，将重点对IVTobit模型的实证结果进行分析。
2实证结果分析
本文关注的变量是医疗保险对农民工城市转换的影响，但考虑到现行医疗保险多以县为单位独立运行，区域间及制度间缺乏有效衔接，客观上会抑制农民工城市转换；同时，经常发生城市转换的农民工，由于实行属地管理的医疗保险不能及时满足自身医疗保险需求，多选择退保或重复参保，客观上加重了医疗保险对农民工城市间流动的阻碍。为解决医疗保险与农民工城市转换相互影响产生的内生性问题，本文拟将农民工“是否有医疗保险异地转接经历”作为“医疗保险是否阻碍城市转换”的工具变量，并分别使用IVOLS（模型三）和IVTobi（t模型四）对县外务工农民的城市转换数量进行检验。内生性问题的检验结果显示，IVTobit模型和IVOLS模型的WaldTest检验值都在5%的统计水平上显著，表明模型存在严重的内生性问题，因此应该使用工具变量法矫正内生性问题。为保障研究结果的稳健性，本文对模型中各个变量的相关性进行了检验，结果表明各个自变量与被解释变量的相关程度较高；对模型进行多重共线性检验，结果表明所有自变量的VIF值均大大小于10，表明变量之间不存在多重共线性问题。表2是医疗保险对农民工城市转换影响的计量回归结果。由IVTobit模型（模型四）的回归结果可以看出，是否认为医保阻碍城市转换变量的符号显著为负，表明区域分割的医疗保险显著阻碍了农民工的城市转换，减少其城市转换量。该结果与本文设定的医疗保险会阻碍农民工城市转换的假设相一致，本文的假设得到证实。这是因为医疗保险虽在一定程度上缓解农民工看病难、看病贵，以及因病返贫的难题，但由于我国尚未形成统一的医疗保险制度，跨城市转移接续较难；加之目前医疗保险多实行属地管理，医疗保险异地费用结算，以及费用报销同样花费农民工较多时间和精力等成本，因而使得农民工需跨统筹区转换工作时存在较多顾虑，客观上减少了其转换城市的数量。是否认为医保阻碍城市转换变量，该结果在四个模型中均为负值，说明本文的计量回归结果具有较强的稳健性。IVOLS模型和IVTobit模型中系数值的值分别为1.1707和1.6529，均高于采用OLS模型和Tobit模型所得的0.0414和0.0590。说明如果不解决内生性问题，医疗保险对农民工城市转换的影响程度将大大被低估，应该使用工具变量法对内生性问题进行矫正。本文的其它一些变量也值得关注。性别变量显著为正，表明男性农民工较女性发生城市转换频次较高，这与其从事的职业特点有密切关系。家庭规模越大，农民工城市转换率越高；家庭中老人及儿童的数量越多对农民工城市转换具有显著抑制作用；劳动力数量变量显著为正，说明农村居民存在较多的剩余劳动力。家庭中土地拥有量越多越不利于农民工城市转换。合同变量显著为正，说明劳动力市场的规范性有益于农民工跨区工作转换。较高的外出务工收入对农民工城市转换具有显著促进作用。医疗保险异地费用结算方便度越高，越有利于农民工城市转换；医疗保险异地费用报销便捷度对农民工城市转换同样具有显著促进作用。
3结论与建议
本文使用全国农民工主要输出地安徽省阜阳市的实地调查数据，采用工具变量法IVTobit模型检验了医疗保险对农民工城市转换数量的影响。研究发现，区域分割的医疗保险阻碍了农民工的城市转换，减少其工作转换数量。家庭规模越大、劳动力数量越多，其城市转换数量越多；家庭中老人及儿童数量愈多，对农民工外出务工及城市转换频次愈具有显著阻碍作用。医疗费用异地结算及报销的便捷度越高越有利于农民工城市转换，有利于农村劳动力流动。农民工外出务农收入水平越高，越有利于增强其城市流动性。为切实保障农民工医疗保险需求，实现医疗保险制度的可持续发展，促进全国统一劳动力市场的建设，本文建议采取以下措施。及时，提高医疗保险统筹层次。现行的医疗保险以县级统筹为主，频繁转换工作的农民工往往面临频繁医疗保险转接问题。提高医保统筹层次，将“异地”变为“同地”，减少因统筹单位过多导致的频繁转接问题，是解决医疗保险对农民工流动阻碍的前提。第二，建立中央或省级转移接续调剂金。建立用于平衡地方政府统筹基金收支平衡的调剂金，并对医疗保险转接涉及的基金或资金进行定期清算及划转，以避免因转移接续导致的地方政府利益不平衡的问题，减少各地方政府在医疗保险转接过程中的利益摩擦。第三，建立统一的医疗保险信息化网络。在区域间及各医疗保险制度间建立统一的信息化网络系统或数据转接口，统一医疗保险经办机构、工作流程，逐渐实现异地“一卡通”结算，进而提高农民工在内流动人员异地费用缴纳、费用结算及报销的便捷度，为建立统一的医疗保障体系奠定制度基础。
作者：秦立建 惠云 单位：安徽财经大学
医疗保险论文:住院结算管理下医疗保险论文
一、医疗保险住院结算管理改善对策
针对当前部分地区医疗保险住院结算管理存在的问题，相关部门应结合当地实际积极寻找有效的对策，提高医疗保险住院结算管理水平与质量。
1.提高医疗机构的管理水平
就当前来看，我国医药及医疗改革稍落后于医保改革，医疗机构与医保部门属于不同的系统，而多数医疗行为涉及物价、医疗等诸多部门的参与，医保机构有时无能为力。同时，考虑到医疗事业与人们切身利益密切相关，因此，政府职能部门应充分认识到加强医疗保险住院结算管理的重要性。一方面，积极研究医保机构与医疗部门合作存在的问题，出台详细的规范标准对医疗机构的行为加以约束。另一方面，明确医疗保险落实过程中各单位、各部门职责，提高部门间的合作与交流。例如，政府在出台收费文件时应注重征求劳动保障部门、卫生部门以及物价部门意见，争取达成共识。
2.合理处理相关主体关系
医疗保险住院结算管理涉及患者、医保机构以及医疗机构三者间的关系，因此，提高医疗保险住院结算管理质量与效率应正确处理三者的关系，使三者之间相互理解与支持。医保实施过程中，针对部分医生无法正确理解医保的情况，政府相关部门应加强引导，使其充分认识医保与医疗结构具有共同的发展目标。医院负责治疗患者疾病，医保机构支付一定比例的费用均是服务于参保患者，而且医疗质量与医疗费用不仅是医保机构关注的重要内容，也是医疗机构管理的关键内容。另外，从社会保障角度进行分析，双方均有权确保医保的合理使用，为人们提供有效的医疗服务。而且，医保的实施一定程度上帮助一些医疗机构走出困境。总之，从长远来看医保制度的稳步落实，可为医疗机构的发展营造良好的环境，尤其针对能够减少总体医保费用，而且疗效较好的治疗项目，应在审核结算环节给予适当的支持。同时，加大宣传力度，并耐心讲解相关制度，使医疗机构能够正确认识医保制度实施的重要性，从而给予大力支持。
3.加强高价医用材料的管理
针对医疗机构在使用高价医用材料出现的问题，政府职能部门应建立与完善高价医用材料准入制度，规范医用材料使用行为，尤其针对正规高价医用材料应结合实际对其价格加以限定。同时，根据医疗机构实际，构建专门的医用材料数据，及时进行更新与维护，提高高价医用材料管理质量与水平，在给审核结算提供有力参考的同时，有效杜绝高价医用材料滥用情况的发生。
4.灵活采用多种手法加大管理力度
为进一步改善医疗保险住院结算管理状况，首先，相关部门应加强部署与建立专门的监控系统，加强对医疗机构的行为监控，及时发现不良行为的发生，尤其针对虚假申报的情况，发现一起处理一起，使医疗机构切实按照规章制度行事。其次，建立与完善诚信体系，加强诚信管理。研究表明，完善的诚信体系不仅能促使医疗服务质量的提高，而且能提高医生素质水平，一定程度上防止违规医疗行为的发生。尤其针对结账拖延或拒付转嫁的医疗机构应一票否决。针对分解收费、虚假申报的行为发现后严肃处理，并记录诚信体系之中。另外，为给参保患者提供更为品质的服务，应构建专门的结算信息平台，经相关部门审批后的诚信记录、违规案例以及结算数据等及时向社会公布。
二、总结
医疗保险住院结算工作能否顺利、有效的开展，与参保人员能否享受到高质量服务密切相关，一定程度上关系着社会的稳定，因此，相关部门应认真分析医疗保险住院阶段存在的问题，立足实际，积极寻找有效的改善措施，确保医疗保险住院结算管理稳步实施，使参保人员享受到我国经济快速发展的成果。
作者：公剑 单位：烟台市社会保险服务中心
医疗保险论文:职工基本医疗保险论文
一、企业职工基本医疗保险的问题
企业职工基本医疗作为体现企业福利水平的一种措施，理所应当受到各方面的重视，由于我国人口众多，而且人口渐渐地已经向着老龄化发展了，所以加强医疗保险的力度，对于保障民众的利益相当重要。自从上世纪80年代开始尝试和推行之后，我国的企业职工基本医疗制度开始渐渐地趋于完善，但是也应该注意到，在这其中其实还是存在一定的问题的。
（一）资金不足与基金闲置的矛盾
我国企业职工基本医疗首先面对的问题就是医疗保障基金的不足。当我国医疗保险制度改革之后，医疗保障基金是通过社会统筹和个人账户来共同承担的，个人要按照一定的比例缴纳医保的金额，这在一定程度上已经很大地减轻了社会和企业的负担，也从一定程度上抑制了资金的滥用，能够更好地保障资金的使用情况。但是随着医疗费用的整体提高，职工看病的费用也大大提高了，部分工资水平比较低的职工能够支配的医疗保险基金的数额也相对来说更少了。这样的话反而增加了企业职工在看病时候的负担，面对不断提高的看病费用和明显不足的职工医疗保险个人账户，需要看病的职工很难享受到医疗保险的优越性。另外，我国医疗保险基金绝大部分是用于小病的治疗，有的只需要去那些定点的药房买药就可以了，这就意味着有很大的一笔社会统筹基金是出于闲置状态的，这和建立医疗保险的初衷不相符合。
（二）比例不调与公平公正的矛盾
执行企业职工基本医疗保险制度的意义之一就是要实现公平公正的原则，让每一个职工都能够享受到医疗保险，但是在实际的操作过程中却出现了企业以及个人缴费比例不协调的问题。虽然说，在制定企业职工基本医疗保险的时候，已经考虑到了公平公正的原则，但是由于老龄化的不断到来，政府和企业要承担的负担已经越来越重了。我国对于参保缴费的基数规定是参考上年度在岗职工的平均工资来定的，但是这平均工资的制定是参考国有企业和政府机关来定的，并没有考虑到部分低收入者，让他们感到缴费的负担相对比较沉重。所以说如何改变基本医疗保险基金缴纳的比例，真正体现公平公正的原则，这一点还需要慎重考虑。
二、企业职工基本医疗保险的建议
针对在现实生活中企业职工基本医疗保险存在的问题，本文尝试提出一些完善的建议，以求能够更好地改进企业职工基本医疗保险制度。
（一）加强立法
加强医疗保险的立法，这是更好地完善企业职工基本医疗保险的前提条件，由于我国的医疗保险还处在实验阶段，所以还存在覆盖面低、部分企业不参加、拖欠费用等问题，为了更好地解决这些问题，就需要通过加强立法的方法来解决，要用完善的法律作为保障，以求更好地执行医疗保险制度。
（二）降低门槛
部分低收入者感觉缴费的负担相对比较沉重，所以有必要在保持企业职工基本医疗保险框架的基础上，降低投保的门槛，让更多的低收入者都能够纳入其中，这样可以更好地实现企业职工基本医疗保险制度公平公正的原则。
（三）适当补助
对于一些参保有困难的人，可以进行适当的补助，尤其是对于那些企业下岗职工，也要将他们纳入到企业职工基本医疗保险的范围中去，采用财政补助或者是多方共同负担的方法，帮助这些有困难的人群解决缴费问题，让他们也能够享受到医疗保险。
（四）筹措资金
为了更好地解决医疗保险资金不足的问题，政府可以采取多种手段来保障资金的数量，一方面可以加大对保障方面的资金投入，而另一方面也要合理地对医疗机构的收费加以控制，这样才能够更有效地减少企业职工个人账户的支出。
三、结论
职工基本医疗保险相当复杂，牵涉到方方面面，需要企业、个人、政府多方面共同努力才能够更好地解决相关的问题。面对医疗保险基金不足，分配比例不调等方面的问题，需要各方面共同努力加以解决。政府首先要加强立法，同时还要和企业配合加强筹措资金，另外还可以适当降低投保门槛，并给予困难人群适当的补助，以帮助更多的企业职工能够更好地享受到基本医疗保险。只有不断地在实践中进行完善和改进，才能够让企业职工基本医疗保险更加合理，更加有效。
作者：吴惠萍 单位：秦皇岛市北戴河区医疗保险基金管理中心
医疗保险论文:健康经济学视角下医疗保险论文
一、我国医疗保险中的逆向效应分析—以新农合为例
在我国的医疗保险体系中，城镇职工医疗保险具有强制性，城镇居民医疗保险在2007年才开始实施，在短短3年之内就实现了基本全覆盖，因此，为了考察我国医疗保险中的选择效应，只有新农合是合适的对象。本节的实证分析利用Culter等人（2007）的思路，通过考察风险态度这一“隐形的手”分别对是否参保和是否生病的影响，并以此来验证是否存在选择效应以及选择效应的方向。
（一）计量模型与策略
关于医疗保险中的向选择问题的计量模型为：；其中，Ii,t为表达是否参保的虚拟变量，di,t为表达疾病史的虚拟变量，xi,t为表达其他个人特征的变量，bi,t为表达健康习惯的虚拟变量，si,t为表达是否生病的虚拟变量。对于上述两个方程，结果变量均为二元虚拟变量，因此我们分别在线性概率、Probit模型和Logit模型的设定下进行估计。其中，线性概率采用最小二乘法，Probit和Logit模型采用极大似然估计。
（二）数据介绍
本文采用中国营养与健康调查数据（CHNS），该调查由北卡罗来纳州立大学人口研究中心设计并实施，是针对中国家庭和个人层面社会与经济状况（socio-economicstatus）和健康状态最完整、跨度最长的面板数据。新农村合作医疗的试点开始于2003年，到2008年末实现了全覆盖。但是由于业务办理时滞等问题，在数据中2009年尚有少部分农村居民没有参合，因此我们使用的数据为2004、2006和2009三次调查。我们只保留具有农村户籍的居民，并且删除了年龄小于18岁的样本，而只考察男性成年人。CHNS调查记录了受访者的保险状态，据此，我们生成二元变量“是否参加新农合”，即计量模型中的Ii,t变量。CHNS记录了受访者的疾病史，我们定义了一组疾病变量（主要是慢性病）：是否有高血压、是否患有糖尿病和是否患有心肌梗塞。根据疾病史，我们也生成了“是否患有慢性病”这一变量，即及时部分模型中的di,t变量。CHNS记录了受访者过去四周的就医和发病情况。我们生成“过去四周中患病”这一变量，即第二部分模型中的si,t变量，将过去四周中患有如发烧、腹泻、胃痛、关节痛等疾病中的任何一种记为“过去四周中患病等于1”。CHNS记录了个人的吸烟、饮酒情况。我们生成两个虚拟变量，一是是否有吸烟习惯，二是是否饮酒，即第二部分模型中的bi,t变量的一部分。CHNS记录了受访者是否常规性参加跑步、游泳、球类等体育运动，如果受访者汇报参与任何一项运动，则我们将其“是否体育运动”这一变量记为1，这是第二部分模型中的bi,t变量的另一部分。其他人口特征变量包括年龄、年龄的平方、性别、教育年限、家庭人均年收入，即计量模型中的xi,t变量。
（三）计量模型结果
因为本文采用吸烟、喝酒和比较剧烈的体育运动等指标来揭示个人的风险态度，因为吸烟、饮酒和体育运动多发生于男性身上，所以我们在考察模型时只保留男性样本。我们发现，就男性样本而言，“是否饮酒”这一变量对“是否参合”有弱显著的影响，而其他代表健康行为的变量没有显著影响，但其方向与“是否饮酒”保持一致。我们接下来考察健康习惯对是否生病的影响，见表2。与考虑健康习惯对是否参合的影响一样，我们发现，在男性样本中，“是否饮酒”这一变量对是否生病具有显著的正的影响。
（四）分析与推测
基于以上实证结果，如果将健康习惯中“是否饮酒”作为度量风险态度的好的衡量指标，则在男性样本中，我们认为新农合参保过程存在显著的逆向选择。因为饮酒同时可以导致男性更可能生病和更可能参加新农合，因此更可能生病与更可能参加新农合同时出现，这表明了逆向选择的存在。但是，由于只有少数变量验证了新农合发展过程中逆向选择问题，因此我们认为，新农合实施过程中存在弱的逆向选择问题。由于新农合在具体实施过程中体现了很强的政府推动的作用，因此个人自由选择的余地比较小，则弱逆向选择的存在也是可以理解的。值得注意的是，本文的实证结果可以基于Culter等人提出的风险态度这一角度来进行分析。以男性样本中的“是否饮酒”变量为例，饮酒表明风险偏好，这一方面导致更高的生病概率，从而使得个人更有可能参加新农合，但在另一方面，风险偏好直接导致更低的保险购买意愿。本文的实证结果表明，以饮酒来衡量的风险偏好，对购买保险行为的效应小于风险本身的效应，这与Culter等人的实证结果恰恰相反。同时我们也可以推测，吸烟和参加体育活动并没有对保险购买行为产生显著的影响，其内在原因可能就是风险效应与风险态度效应的相互抵消。与本节的实证研究结果类似的是，刘宏、王俊（2012）虽然从自评健康等表示健康的指标验证了我国城乡居民对购买商业医疗保险存在逆向选择，但同时也表明，无论是城镇居民还是农民，吸烟与预防保健等表示风险态度的变量，对购买商业医疗保险并无显著影响，类似地，我们推测这里面的原因就是风险效应与风险态度效应相互抵消。
二、结论
虽然传统的医疗保险理论和实证研究均表明了医疗保险市场中逆向选择问题的存在，但近期的研究结果却表明医疗保险市场也可能存在正向选择。Culter等人提出的风险态度异质性，为我们考察风险态度对选择效应的影响提供了极大的启发。本文认为风险态度对选择效应方向的影响，体现为风险态度对购买保险的效应是否能够超过风险本身对购买保险的效应。如果风险态度效应超过风险本身的效应，则正向选择出现，反之，则出现逆向选择。同时，本文利用CNHS数据，采用近期的计量模型，研究发现我国新农合实施过程中确实存在弱的逆向选择问题，这个结果与其他学者采用传统计量模型而得到的结果是一致的。这表明，基于Culter等人提出的风险态度这一“隐性”变量来进行逆向选择分析，是一种新的的分析视角，对传统的有关逆向选择的实证分析框架也是一种扩展。
作者：王祥 博士生 单位：北京大学经济学院
