银行清分工作总结篇1
二、现有监管模式及局限性
（一）现有监管模式
目前，天津市全额清分工作的监管主要采取现场检查与非现场检查相结合的方式。
1.开展现场检查。
现场检查主要采取清分中心、营业网点现场跟踪作业、发行库现场抽查商业银行回笼钱捆质量等方式进行，检查内容包括清分流程是否符合要求、清分质量是否达标、回笼发行库钱捆封签是否按要求加盖清分标识及清分单位名称、清分后的完整券与残损券是否存在混装现象等。2015年，共对31家商业银行的2500捆现钞进行了质量检查。
2.开展非现场检查。
非现场检查主要采取调阅清分中心、营业网点、外包单位清分业务录像的方式进行，检查内容包括清分人员是否按要求对回笼钱捆进行清分、操作过程是否合规、清分量与清分机具能否匹配等。2015年，共调阅13家商业银行现金清分中心、34家商业银行分支机构的清分录像，录像时长约89个小时。
（二）现有监管模式的局限性
1.现场检查难以全面真实反映情况。现场检查的时间及次数均有限，无法在较长的时间内对商业银行清分工作情况进行连续的跟班作业，检查结果仅能反映出检查时间内的工作效果，无法得出全面结论。
2.非现场检查仅是现场检查的辅助方式，无法覆盖全额清分工作目前的非现场检查是与现场检查相结合进行的，在现场检查商业银行回笼发行库钱捆质量的过程中，针对回笼发行库钱捆未按要求加盖清分标识及清分单位名称、已清分完整券中夹杂残损券过多等问题，调取商业银行当日清分录像，确认其清分动作。在确认录像过程中，仅能检查其是否进行清分，但无法查明清分量是否与业务量匹配，对于全额清分无法做到有效监管。
三、探索建立人民币净化工程监管体系
在对金融机构开展人民币净化工程工作进行监管过程中，加大现场检查力度的同时完善非现场检查方式，针对现场检查难以全面真实反映实际情况的局限性，探索建立涵盖数据采集、公式比对、指标评价等在内的非现场监管数据系统，利用信息化手段对相关数据进行统计分析，实现非现场日常监管，以此完善非现场监管模式，实现现场检查与非现场检查的有效结合，建立人民币净化工程监管体系。
（一）数据采集
利用信息化手段自动采集商业银行网点相关数据，建立数据项之间的核对、统计分析规则。
1.网点每日完整券库存。
2.银行业金融机构网点付出现金数据：柜面出纳人员付出现金、自助现金设备付出现金。
3.银行业金融机构网点清分现金来源数据：上日库存现金中调入的已清分券（含他行调入、人民银行调入）、网点对收入现金开展自主清分得到的清分券。
（二）公式比对
银行业金融机构网点实现付出现金全额清分的模式分为两大类：一类为网点自主清分模式，收入的现金使用网点配备的清分设备后对外支付，差额部分由后台配送；另一类是后台配送模式，付出的现金全部由本行清分中心配送，收入的现金全部交清分中心进行清分。
1.在自主清分模式下,实现全额清分的要求为：网点清分量+调入现金量≥付出现金量
2.在后台配送模式下，实现全额清分的要求为：调入现金量≥付出现金量，且：上缴清分中心现金量≈收入现金量
（三）指标评价
1.调阅被查网点一段时间的现金日计表、由网点清机加钞的自助设备运行记录表，汇总其收入付出现金量。
2.调取网点相应时段清分设备清分业务量。
3.调取网点相应时段调入现金量（含他行调入、人民银行调入）。将付出现金汇总数据与调入汇总数据、自主清分汇总数据进行比对，如果在不同模式下，现金数据符合上述有关等式，则表明该网点已实现付出现金的全额清分，否则表明该网点未能实现付出现金的全额清分。
四、人民币净化工程监管体系达到的效果
人民币净化工程监管体系的总体架构是建立“一个系统、两种模式”。“一个系统”即建设非现场监管数据系统，覆盖天津市各商业银行的全额清分业务；“两种模式”即现场监管模式和非现场监管模式相结合对商业银行全额清分工作进行有效监管。利用非现场监管数据系统，通过信息化手段对商业银行的全额清分数据进行汇总并分析，在采集到数据的基础上，辅以现场检查，便于人民银行实行精细化管理，及时发现风险点。
（一）运用信息化手段，提高工作效率
传统的现场检查形式，监管工作人员需要花费大量人工、时间去整理、汇总和分析信息数据，检查效率比较低且带有一定的偶然性，从而很难达到理想的监管目的。非现场监管数据系统以自动收集和分析数据的方式代替传统的手工操作，实现全额清分数据实时查询的功能，通过对数据的自动筛查、比对等功能，能够及时迅速地抓取被检查对象的问题，给现场监管提供有效的数据支持。
（二）监督管理网络化，实现资源共享
非现场监管数据系统，是对一定时期内商业银行某网点的收入支出量、调入调出量及现金清分量之间的关系进行数据监测，确定该网点是否执行全额清分的工作要求。该系统通过日常数据的采集实现了覆盖天津市各商业银行的数据网络化管理，所有数据均应从商业银行账务处理系统、辅助核算系统、冠字号码查询管理系统或清分设备中取得，一般不采用人工登记数据，真实性得到保证的同时，确保上通下连、信息资源共享、数据自动传输。
（三）实现现场检查和非现场检查的互补、有机统一
非现场检查模式的革新使现场检查与非现场监管找到了一个共同的信息平台。在这同一信息平台上，监管人员或监管小组可以提前调阅商业银行的全额清分数据，根据非现场监管数据系统提供的数据有针对性的进行现场检查，使人民银行对商业银行全额清分的监管建立在综合监测、有效监控和持续监管的基础之上。
参考文献：
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银行清分工作总结篇2
一、天津市农村地区支付清算服务的现状
(一)农村支付清算服务网络建设情况
通过加强农村地区金融基础设施建设，形成了以中国农业发展银行天津市分行、中国农业银行天津市分行、天津农村合作银行、天津邮政储汇银行为主体，其他银行业金融机构为补充的农村支付清算服务网络。截至2007年11月底，农发行、农行、农合行及邮政储汇局在农村地区共设立524个网点，占全市银行业金融机构网点数的21.34％。2007年1～11月，天津农村地区金融机构共处理大、小额支付业务133.29万笔，清算资金4104，27亿元，分别占总业务量的17.62％、3.30％；处理支票影像业务4.61万笔，占总业务量的21.78％；处理同城票据交换提出、提入业务288.44万笔，清算资金1873.64亿元，分别占总业务量的19.21％、9.90％；通过银行(邮储)行内资金汇划系统处理业务39.49万笔，清算资金892.01亿元，分别占总业务量的4.63％、5.15％。
(二)完整的农村支付清算系统基本建成
随着近几年天津现代化支付清算体系的加快建设，完整的支付清算系统已经覆盖到了广大农村地区。这些系统主要包括：大、小额支付系统、同城票据清算系统、银行卡系统、农发行和农业银行行内资金汇划系统、支票影像交换系统、邮政储蓄行内汇兑系统，以及2007年9月农村合作银行加入的农信银汇兑银行汇票业务系统。这些系统加速了农村地区的资金周转，目前农村地区每笔结算业务的平均资金到账时间比2004年提前了2至3天。以2007年1至11月农村地区2516.9亿元的资金清算量为基数，由于资金提前到账，相当于减少在途资金占用约10亿元，提高了农村地区的资金使用效率，为天津新农村建设创造了良好的金融服务环境。
(三)农村地区支付结算工具不断增添新品种
在人民银行天津分行组织推动下，农村地区支付结算工具不断丰富和完善。天津农村合作银行不断加强支付结算基础设施投入，2004年5月1日开办了银行卡业务，截至2007年11月底累计发卡156.5万张；2007年9月10日农信银汇兑银行汇票业务系统开通运行，开办了汇票业务，截至2007年11月底共签发银行承兑汇票1007笔，金额20.82亿元；开办本票业务的机构网点不断增加，截至11月底已达到了57家，2007年1至11月，累计签发银行本票434笔，金额34.32亿元。非现金结算工具在农村地区推广使用，改变了农村地区工商企业以现金结算为主的状况，为农村地区商品交易提供了安全、便捷的结算工具。
天津农村地区支付清算服务的发展，为农村地区市场交易、招商引资等提供了良好的金融环境，对于促进农业产业化、农村城镇化、郊区工业化发挥了积极的作用。2006年天津农村地区生产总值达1241.9亿元，在全市地区生产总值的占比提升至28.63％；农业龙头企业发展到415个，总资产达到90亿元；农村工业化带动农民非农收入增加610元，实现人均纯收入7942元。
二、农村支付清算服务存在的问题
(一)支付清算服务机构数量萎缩
在国有商业银行撤出农村金融市场，农发行、农行、农村合作银行、邮政储汇局在农村地区的机构数量也呈下降趋势。三家银行以及邮政储汇局在农村的机构网点数量从2004年的646个降到了2007年的524个，年均减少7.2％，其中天津农村合作银行的机构数量约减少了三分之一。天滓市区平均每0.3万人拥有一个银行网点，且市区银行机构多为规模较大的分支行网点；在农村平均每0.98万人拥有一个银行网点，且农村地区多为储蓄所机构。支付结算服务在城乡之间的覆盖水平差异较大，同时由于农村支付清算服务机构数量萎缩，导致缺乏竞争，农村的支付清算服务功能弱化，主动拓展服务市场积极性不高。
(二)从业人员素质和业务水平相对较低
调查中发现，一些基层农村金融机构配备的高素质一线临柜人员较少，员工缺乏参加业务培训的机会。有的农村地区金融机构多年不进新人，员工平均年龄偏大，且支付清算业务知识培训不足，导致从业人员支付清算服务素质和业务水平相对较低。
(三)支付清算的硬件设备配备不足
支付清算的硬件设备是支付清算服务的重要载体，硬件设备的配备水平直接决定了支付清算服务的水平和效率。农村地区支付清算的硬件设备配备不足主要表现在以下两个方面：一是基层金融网点办理业务使用的计算机数量少、且型号陈旧，计算机出现故障后，没有备用设备，修理往往需要一定的周期，影响业务处理。二是支付清算业务自动处理机具配备不足，农村地区ATM自动柜员机数量为269台，占全市8.54％，农村地区平均1.91万人拥有一台ATM机，而市区每0，2万人就拥有一台ATM机。而P0S机具的布放则更少，布放数量1308台不到市区布放数量的4％。支付清算的硬件设备配备不足制约了银行卡等非现金支付工具的使用，农村群众宁愿持有现金进行交易，2006年人民银行天津分行共向农村地区净投放现金2471.35亿元。
(四)农村地区银行业金融机构结算方式传统、结算环节多、票据化程度低，严重影响着其支付结算的效率
长期以来，由于农村金融机构在风险控制、系统建设、人员培养等方面的限制，便捷的支票、本票、汇票、银行卡等非现金支付结算工具在农村地区尚未普及推广。县以下农村信用社和邮政储蓄营业网点仅能提供支票、汇兑、绿卡、委托收款等传统结算工具和结算方式，仅能发工资、税款的经收、社会低保等少量业务，而面向农村居民生活的结算工具更少；由于技术手段落后，多为手工操作，增加了结算环节，影响支付结算的效率。
(五)支付清算知识宣传不到位
调查发现，农村地区的群众对支付清算知识了解不多，大多数被调查的群众不知道实时到账的大额支付系统，不了解异地、跨行资金汇划都有哪些方式；面对进账单、支票、银行卡等结算工具，往往愿意选择携带现金进行交易。此外，农村地区金融网点从业人员的支付清算知识也相对缺乏，许多业务种类了解不深，对于群众的询问不能给以很好的解答。在新的系统和业务开通后，基层网点虽然也根据上级行的指示张贴公告、发放宣传
材料，但由于宣传材料的内容对农民的针对性不强，宣传形式单一，宣传的效果不够理想，直接制约了新支付清算产品在农村地区的推广和应用。
三、提升农村支付清算服务水平的政策建议
(一)完善农村支付清算服务网络
随着天津城乡一体化的推进，各区县招商引资步伐加快，园区经济快速发展，形成了新的农村产业区、产业聚集区。新农村建设离不开银行业优质金融服务的催化，同时银行业金融机构也需要紧密结合产业经济的发展来提升自身的实力。建议银行业监管部门应按照商业可持续原则，适度调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策，降低准入门槛，强化监管约束，加大政策支持，促进农村地区形成投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的银行业金融服务体系，以更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设。积极引导商业银行在新集镇、新兴产业区增设网点，提升农村地区支付清算服务网络的覆盖水平。对于发展较慢的农村地区，要保持现在支付清算服务网络的稳定，积极采取措施予以扶持，避免这些地区支付清算服务机构一步萎缩。
(二)提升支付结算从业人员的业务素质
农发行、农行、农合行应进一步深化体制改革，特别应在人事制度改革方面加大力度，尽快在农村地区建设一支高素质的农村支付清算服务队伍。一是调整或招录一批同志充实到农村支付清算服务一线。二是要加强支付清算一线工作人员的业务培训工作。三是要充分利用市区网点和农村网点业务人员素质不平衡的特点，加强两类网点之间的人员交流，让市区网点业务人员的业务知识带入农村网点，激发农村网点业务人员业务创新和拓展服务市场的积极性。此外，要进一步调整激励机制和绩效考核制度，调动从业人员积极性，研究开发针对“三农”特点的支付清算产品，不断提高农村地区支付清算服务水平。
(三)加大支付清算硬件设备的投入
应加大农村地区金融网点的硬件设备投入，特别是应在基层营业网点增加计算机或计算机终端设备，提升农村金融网点系统化、信息化水平。按照成本效益的原则，合理增加ATM的布放数量，同时在公用事业收费单位、商场超市、酒店宾馆、批发市场、较大规模的个体工商户、加油站等大力推广P0S机具或移动P0S机具。提升金融网络建设水平，提高网络的带宽，提高支付清算业务传输的效率。建议对农村地区支付清算硬件设备的投入应给予适当的政策扶持。
(四)创新和丰富支付结算工具
推动并指导农村地区商业汇票业务的发展，鼓励个人使用支票结算，大力推广网上支付、电子支付等新型支付工具。完善支付结算业务。建议全国性商业银行要加强与农村金融机构的合作，通过委托等形式，方便农村金融机构办理银行汇票、银行承兑汇票、信用证、国际结算等业务，促进城市与农村支付结算服务的互补。
(五)加强支付清算知识的宣传普及
加强支付清算产品、支付清算知识在农村地区的宣传普及工作。一是加强对基层营业网点一线业务人员的培训，加深业务人员对各类支付清算知识的理解，确保把优质服务落到实处，让广大农民群众切实体会到新业务带来的方便。二是有针对地向乡镇企业、个体工商户财务人员开展支付清算知识培训，普及支付清算知识，使企业和个体工商户主动地选择合适的支付清算工具和产品。三是建立宣传的长效机制，制定宣传规划，明确宣传目标，细化宣传方案，在宣传内容和形式选择上应让农民群众容易理解和接受。
课题组组长：海
课题组成员：张玉忠 刘 明 杨玉林 崔建红
银行清分工作总结篇3
绪论
自从2003年公司成立以来，市场需求旺盛，营业增长势头良好，公司在人力资源派遣行业方面的业务也迅猛发展，陆续在全国设立了48个分公司。这些分公司均为非法人执照或办事处执照，总部定位各分公司的财务核算方式为非独立核算，所以各地分公司未设立专职财务人员。商务合同由总部签署，收入由总部直接跟客户结算，分公司发生的办公经费发票直接寄往总部报销。
据此规定，分公司没有收入，仅在当地为员工提供缴纳社保和公积金的服务，所以不需要开设银行账户。但是，应各地社保机构要求，缴纳社保、公积金，接收社保报销返款及公积金支取款必须使用当地银行账户进行转账。因此，下属的48个分公司分别在当地开设了银行账户。此外，由于总部汇入分公司银行账户的社保款，很快就会被当地社保机构收走，分公司银行账户月末不应该有余额，因此分公司银行账户的资金往来未纳入公司总部的财务核算体系。
但是，在随后完善的社保回票管理制度中，发现部分地区社保请款与实际缴纳存在差额，据此情况推测：分公司银行账户中有可能存在余额的现象。
为了破解人力资源派遣行业地域遥远分散，分公司银行账户余额难控的问题，笔者结合近2年的工作实践，谈谈人力资源派遣行业的分公司银行账户的集中管理模式，探索防范会计部位风险的有效路径。
一、分公司银行账户余额的形成历史
按照公司总部对设立在全国各地的分公司为非法人执照和非独立核算单位的规定，人力资源派遣行业的分公司不需要开设银行账户。但是，应各地社保机构要求，缴纳社保、公积金，接收社保报销返款及公积金支取款必须使用当地银行账户进行转账而开设的分公司银行账户，在月末也不应该有余额。但是，在随后完善的社保回票管理制度中，发现部分地区社保请款与实际缴纳存在差额。
1.1分公司银行账户余额的发现过程
随着公司内部管理逐渐规范，为了更准确清晰的掌握分公司社保请款后的实际缴纳情况，总部在2007年初面向所有分公司推行社保回票管理新规定，分公司的主要工作是填写社保实缴表、社保差额说明表。
由于各地社保政策、社保执行情况差异太大，一些社保机构托收后不能或及时反馈实缴人员明细表，所以总部收集分公司社保回票实缴表、社保差额说明表经历了1年多的磨合期。经整理并分析社保请款与实缴之间的差额，发现分公司的银行账户实际存在余额，余额形成的主要原因是社保、公积金请款后未在当地实际足额缴纳。
1.2分公司银行账户余额的清查过程
2009年8月对分公司银行账户的数量及余额情况进行摸底，分别清查了2008年年末、2009年9月末以及12月末的余额，最终将2009年年末分公司银行账户汇总余额纳入总部财务核算。
同时，以上清查结果引起公司高度重视，针对这些分公司银行账户上数字庞大的账外资金，需要尽快摸索出一套切实可行的管理模式，对48个分公司银行账户进行集中管理。
二、探索分公司银行账户的集中管理模式
鉴于以上情况，针对分公司银行账户中管理的需求，拟订了以下两种集中管理模式，自2010年起分别开始试行。
2.1模式之一：收集分公司银行明细账
2010年1月起试行《分公司银行账户管理办法2010版》，此管理办法的主要内容是规定分公司按月上交《银行明细账及余额构成表》和银行对账单扫描件，并将银行对账单原件、收入单据、支出单据按顺序装订归档。
2.1.1收集工作中存在的问题
对收集工作执行半年之后的过程进行汇总分析，发现存在以下三方面问题：
（1）银行单据的归集与存档问题
·分公司员工为非财务人员，不了解银行可以提供哪些单据；
·分公司员工曾取得一些银行单据但不知有何用途，未妥善保管；
·当地银行需要收费才向企业提供对账单；
·业务少或无业务发生的分公司，银行只能按季提供对账单。
（2）银行明细账及余额构成表的编制问题
·分公司员工为非财务人员，理解银行明细账及余额构成表的表间关系存在困难，刚开始编制时错误较多；
·部分分公司员工无法确认余额形成原因，造成余额构成表填写不完整。
（3）个别分公司的银行明细账上交不及时
2.1.2分公司银行账户余额构成分类
2010年8月，对收集工作执行半年之后的结果进行汇总分析，归纳出以下3种分公司银行账户余额构成分类。
·常规余额-可暂留分公司银行账上，但需在30天内处理。
·历史余额-无法说清、或无单据的余额。
·特殊余额-除常规和历史余额之外的余额。
2.2模式之二：创建工行集团网银
经咨询并比较多家银行，最终选定工行集团网银计划来实现目标。工行集团网银的优势：在全国网点众多、覆盖面广，可随时了解分公司银行账户的变动及余额状况，可实现月末定日余额上收、月初转回，能保证年末分公司银行账户余额临时为“0”。
公司自2010年3月起试行集团网银计划，分成非工行、无员工的工行、有员工的工行这3类来开展试点工作。经汇总分析，工行集团网银试点工作中存在以下问题：
（1）开通集团网银时各地的政策不统一。
·非工行。当地工行对企业开户审查严格，并借开户之名收取各种手续费。
·无员工的工行。办理过程需要经常出差，耗时耗力。
·有员工的工行。未撤销旧的普及版网银，存在2种网银模式且重复缴纳网银年费。
（2）集团网银工作的推进有难度。试点分公司执行集团网银工作的员工为分公司经理，认为向总部财务汇报工作在程序上有问题，虽然配合工作但存在情绪。
（3）公司总部的工行也在进行试点。承接我公司集团网银试点工作的北京工行缺少跨地区运行的经验，试点过程中多次出现延误或失误。
虽然试点过程出现以上问题，但参与3类试点的工行账户陆续在5、7、9月加入了工行集团网银，同时试行在余额变动当日提交银行明细账及余额构成表，比之前按月提交更及时。
三、分公司银行账户集中管理专项工作介绍（前期工作）
历时9个月的探索之后，公司总部可以实时掌握已进入工行集团网银的试点分公司的银行账户。为了更全面的管理分公司银行账户，我公司急需在所辖全部分公司范围内推广“分公司银行账户集中管理模式”。
公司总部于2010年9月成立了分公司银行账户集中管理专项工作小组（简称专项小组）。本人作为专项小组的核心成员，负责拟订各阶段执行的方案，负责召集专项小级会议，并负责专项工作的整体推进。经论证，专项工作主要包含以下内容：
·清理历史余额，退回公司总部；
·非工行转工行、工行加入集团网银；
·无法加入集团网银的社保专用账户的管理模式。
3.1历史余额清理工作
3.1.1余额分类及“历史余额清理工作”的内容
经过对试点收集明细账工作的结果进行整理，归纳出现有分公司银行账户的余额主要分成三类：常规余额、特殊余额和历史余额。
（1）常规余额。常规余额包括利息、银行手续费、社保报销款、暂时未托收的社保、请款与托收之间的差额。由于常规余额无法避免，且每种余额都有单据或说明表，故允许短期滞留分公司银行账户中，在次月从总部进行社保请款时做冲抵。换句话说，1月至11月常规余额允许的滞留期最长30天，至每年年末全部退回公司总部。
（2）特殊余额。指个别分公司的余额。如某分公司电话费通过银行账户托收，若电话费未在月底托收，则形成特殊余额。针对特殊余额，需要逐一给出解决方案，使其脱离分公司银行账户。
（3）历史余额。指无法说清或单据丢失的余额。按规定各地分公司先自查历史余额并写说明，之后在2010年11月或12月社保请款中将历史余额冲回总部。
3.1.2历史余额清理后的3种应急通道
（1）在执行余额清理工作的过程中，部分分公司提出以下担心：
·担心分公司银行账户余额清零之后，将来如果需要缴纳社保，而总部无法及时支付社保款项，可能出现社保滞纳金或罚款；
·担心分公司银行账户余额冲回总部后，总部的客服代表直接退回客户，将来需要补缴社保时无法重新请款；
·担心社保机构审定表和托收表之间产生尾差，造成实际托收金额大于社保请款金额，由于银行账户中无多余的余额，将导致社保托收失败。
（2）针对以上分公司同事的担心，特制定出以下三类解决方案
第一类，“暂停员工社保”表（适用于多请款）。冲回总部的多请款差额，按月形成一张“暂停员工社保”表，由社保组进行管理。分公司申请补发时，由社保组审核确认。
在此之前退回总部的多请款社保余额分出客户在客服部进行管理，个别不清楚的客服代表曾退回过不应该退客户的社保款。现改由支持部的社保组对分公司退回的暂停员工社保进行管理，则避免了误操作退回客户的风险。
第二类，“社保快速请款”流程（少请款）。为解决分公司无余额后，出现少请款而无法缴纳当月社保的紧急情况，特制定社保快速请款流程，从分公司申请快速请款至财务支付仅需半个工作日。“社保快速请款”支单复印交质管部备案，请款表的确认手续在3个工作日内补齐。
之前正常的社保请款流程需2-3个工作日，缩短为半个工作日后，可避免出现社保缴纳不及时而产生的滞纳金等罚款。
第三类，“社保备用金”制度（客观原因）。如果存在分公司同事不可控的原因造成经常性实际托收额大于请款金额，可以预先申请一笔“社保备用金”。同时规定使用备用金后，尽快向北京补请当月第二批社保请款，补足“社保备用金”金额。
3.2非工行转工行、工行加入集团网银工作
3.2.1非工行转成工行
专项小组逐一协调各地把非工行账户转成工行账户，先是分批进行电话培训。之后各分公司操作步骤如下：
第一步，向当地社保机构咨询是否可以将现使用的托收账户变更为工行。
第二步，选择距离较近的工行开设工行一般账户。开户成功后向社保局提供工行一般户托收账号进行社保托收，保留原有非工行基本户做备用，确保当月社保能成功托收。
第三步，向原非工行提交撤销基本账户的申请。
第四步，持非工行基本账户销户证明到工行提交一般户转基本户申请。
3.2.2工行账户分批加入集团网银
根据专项工作总体进度安排，除去试点银行账户，余下的38个工行账户分期分批进入总部工行集团网银。在办理过程中出现以下问题：
（1）等待分公司工行的确认时间超出预期。总部工行确认受理后2-3个工作日分公司同事即可前往分公司所在工行盖章确认，但实际盖章确认周期远远超出预期。根据工行规定整批申请办理加入集团网银的分公司工行，必须全部确认完成才能转入下一步。第一批用时31天耽误在成都工行，第二批用时37天耽误在深圳工行和威海工行。
（2）等待总部工行制作U盾的周期超出预期。总部工行承诺制作U盾的周期为15个工作日。第一批用时40天耽误在南宁和青岛身份证有误，第二批用时33天耽误在总部工行。
3.3无法加入集团网银的社保专户管理模式
经过对分公司银行账户数量的清理，截至2011年年末，分公司除去44个工行账户，仅余10个社保专户。社保专户的特点是：账户中的社保款“只能入不能出”，单位多缴的社保款只能在次月缴纳时冲抵。这一特点可以保证我公司总部汇入社保专户资金的安全性。
针对这些受当地限制不能转成工行的社保专户，虽然不纳入工行集团网银，但总部仍需要对其进行统一管理，经论证其管理模式说明如下：
在社保专户中开通电话银行或查询版网银。这两种技术手段使得当地同事能随时了解分公司社保专户的收支余情况，可以同工行集团网银中的银行账户一样按总部规定时间上报银行明细账及余额构成表。专户中无法退回的社保余额，在年底纳入总部财务核算体系。
四、分公司银行账户集中管理的下一步工作
截至2011年末我公司已达成分公司银行账户集中管理专项工作的前期目标。接下来专项工作将进入到更深入持久的长期工作中。长期工作主要包括以下内容：
第一，加快收集工作。更及时的收齐分公司银行明细账及余额构成表。2010年收集工作试点阶段最长用时60天，收齐日期在次月底前；2011年收齐日期在次月20号前；2012年由于各分公司均已开通集团网银、电话银行和网上银行，收齐日期定为次月9号前。
第二，定日余额上收。针对已加入工行集团网银的分公司银行账户余额，由总部在季度末统一上收，除留下部分分公司工行账户要求的最低备用金，其他分公司工行余额全部清零。换言之，将财务核算体系之外的资金全部收回总部。此工作于2011年12月31日进行试点，在资金上收方面能达到既定目标。余额上收工作中需要改进的是分公司制作上收余额退款表的准确性。
第三，进行余额的合理性核对。按月将《分公司银行明细账及余额构成表》中的余额构成情况同社保回票差额表中的累计余额进行合理性核对，发现问题随时跟进，并积极处理，保证余额构成表和社保回票差额表的准确性。
五、结论及建议
综上所述，为了保障公司的资金安全，完善公司的内部管理和内部控制制度，经过深入细致的调研分析及试点工作，探索出一套针对人力资源派遣行业的分公司银行账户集中管理模式。其核心构架就是利用集团网银和电话银行等技术手段，确保总部能随时了解分公司银行账户的收支余状态；定期收集分公司银行账户的余额构成表，确保总部能知晓余额的分类并给出相应的处置意见。
自2010年9月28日成立专项小组以来，笔者亲历了该项工作的构建与运作，截至2011年末，我公司已达成分公司银行账户集中管理专项工作的前期目标：清理分公司银行账户的历史余额，将历史余额全部收回公司总部统一管理；清理了银行账户数量，从原有的60个银行账户降至54个；将可以转换的分公司非工行账户转成工行账户，并将44个分公司工行账户全部纳入工行集团网银进行集中管理，无法纳入工行集团网银的10个分公司的社保专户，也全部可以通过电话银行等方式随时查询。下一阶段，将进一步提高分公司银行账户集中管理模式的时效，按季度收回分公司的银行余额，确保总部能在全公司范围内合理地调配资金；将分公司银行余额构成表与社保回票差额表中的累计余额进行核对，以改善余额构成表和社保回票差额表的准确性。
内部控制的理念，古今中外皆有之，笔者认为，利用集团网银和电话银行等现代化技术手段，构建人力资源派遣行业分公司银行账户的集中管理模式，较好地解决了人力资源派遣行业地域遥远分散，分公司银行账户余额难以把控的问题，是加强行业内部控制机制，防范财务风险的较佳路径。
若将其纳入到分公司财务专员的岗位职责中去，效果更佳。而对于独立核算的分公司或子公司银行账户的管理模式，尚待进一步探讨。
参考文献：
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[2]财政部会计司编写组，编.企业会计准则讲解2010.人民出版社，2010，12.
[3]企业内部控制基本规范编写组.企业内部控制基本规范.立信会计出版社，2008-6-28，自2009-7-1起施行.
银行清分工作总结篇4
在信息化时代的今天，信息技术对社会各方面，尤其是对会计核算模式的选择有着重大的影响。信息技术是一门以计算机为基础，由计算机技术、通讯技术、信息处理技术和控制技术等构成的一门综合性高新技术，其内核是数据库技术、分布式网络技术、多媒体技术。它改变了会计信息的产生和使用方式，尤其是改变了分公司、子公司分布多地的集团型企业以及营业点众多的银行业会计核算模式，实现了集约化的管理。下面以北京银行为例，结合会计集中核算的特点分析集中核算给银行业带来的变化。
一、北京银行简介
北京银行，即原来的“北京市商业银行”，成立于1996年1月8日，1999年底，将集中会计核算作为实现会计改革的一项重要工作。北京银行在对荷兰阿鹿银行、英国汇丰银行等国际化大银行内部管理进行考察的基础上，于2000年上半年成立了集中核算中心，将以前分散在各支行的清算业务、核算业务、提入票据业务、会计信息等业务集中起来由核算中心统一进行和完成，这一改革不仅强化了商行会计核算对经营活动的监督职能，完善了自我约束机制，还实现了集约化经营，有效地降低了经营成本，极大地加强了北京银行的市场竞争力。至2009年9月末，北京银行己在天津、上海、西安、深圳、杭州、长沙设立分行，并在香港设立代表处，资产总额达到5，017亿元；资本充足率14，52％，年化资本收益率16，67％，均处于上市银行领先水平，在《银行家》杂志公布的最新全球1，000家大银行排名中，北京银行按一级资本排名第178位，在中国银行业排名第11位，位居城市商业银行之首；按资产规模计算，北京银行排名第207位，在中国银行业排名第14位。北京银行之所以能在不到14年的时间里取得如此大的成就，与其率先实行集中化的会计核算是分不开的。
二、会计集中核算给银行业带来的正面影响
(一)会计集中核算的概念。所谓集中会计核算，就是在实现计算机联网处理和可靠的网络通信保障的基础上，按地区或行业实行会计业务的集中处理，将分散多级的核算体制统一为按地区或行业的集中核算体制。体现在银行业中，就是将分散在各支行、营业点的清算业务、核算业务、提入票据业务、会计信息等业务集中起来由核算中心统一进行和完成。
(二)具体会计核算内容的集中化处理
1、实现了资金清算集中。北京银行要求各总行、支行营业部在核算中心开立资金清算账户，支行间的本外币资金清算、系统内联行清算、总部贷款、投资、拆借资金的划转等业务，通过核算中心统一办理。在对外方面，总行在人民银行、上海清算中心开设的备付金账户，统一管理系统外的本外币资金清算，其中包括电子联行、现代化支付系统、同城票据、银行卡等。
2、实现了损益核算集中。通过计算机程序的开发，北京银行将原来在总行费用科目中反映的各支行固定费用，直接反映在支行，按支行进行成本核算，并将全行的固定资产、递延资产、待摊费用，统一进行计提折旧、摊销、报废等账务处理；统一计提和划转全行工资、三项费用，税费实行统一计算，并按规定提取各项备抵费用；各支行业务及管理费用的列支统一由核算中心集中审核并进行账务处理；实现全行年终决算通过计算机自动进行账务结转，由核算中心负责年终决算工作。
3、实现了会计信息集中。北京银行每年将各支行累计达1万余份的月计表、资产负债表、损益及损益明细表、年计表等，进行归集、整理、录入，建成全行会计信息库。依托计算机网络，实现全行会计报表的统一编制、汇总、报送，全行本外币报表合一，这些工作在一个工作日内便能完成。
4、实现了提入票据的集中核算。北京银行全行的同城提入票据由核算中心统一取票，经审查、验密、验印、进行批量记账。在全国率先实现了提入票据由人工处理向计算机处理的转化。通过票据清分系统，实现了与人民银行清分数据的传输，全行提入票据的清分、审核、验印、记账、图像采集、数据压缩及传输全过程的计算机处理。
5、集中会计核算还实现了贷款账务、转贴现账务的集中处理。贷款发放、收回、转期等情况实行日报制，通过网络的快速传递功能，确保行领导及职能部室及时了解信贷资金运转情况。
(三)会计核算部门组织结构及功能优化
1、完善了核算中心内部控制体系。在明确各项岗位责任制的基础上，北京银行将各项业务按正常业务、特殊业务，分金额分别进行授权控制。在此基础上，针对核算集中带来的资金风险集中、业务处理时间集中、人员集中的问题，建立了事中监督和事后监督体系。并结合核算中心的业务特点，明确了事中、事后监督的内容，有效地发挥了作用。从防范资金风险入手，北京银行在对集中处理业务进行分析的基础上，按不同业务采用不同的监督模式。比如，对时间性强、业务量大的提入票据业务、费用报账及损益核算业务，该行采用柜员制与事中、事后监督相结合方式。
2、保证了会计核算的真实准确。北京银行实行集中会计核算后，将会计业务分为柜面业务(即前台临柜处理业务)和非柜面业务(即可以集中处理业务)两部分，并通过改革劳动组织，将柜面业务和非柜面业务从劳动组织上分离，使支行能够集中精力抓服务、抓金融产品的营销，对于完善服务功能和市场拓展，为从以管理为中心向以客户为中心的经营理念的转化奠定了基础。由于核算中心承担了北京银行全行大部分的非柜面业务，对在日常业务中发现支行在执行制度和业务操作中存在的问题，做到了及时发现、及时反映、及时纠正，保证了会计核算的准确性、真实性、及时性。
银行清分工作总结篇5
银行会计实习是银行会计课程的辅助教学手段，通过选择《银行会计》的重点内容和银行会计的实例，说明银行会计相关实务操作的全部程序和方法，既包括手工记账也包括电脑操作，引领学生完全熟悉银行会计的前台基础业务和后台综合业务的操作，其内容覆盖了商业银行储蓄、存款、贷款、结算、联行、年终决算等业务种类。目前已有少数高校为银行会计课程设置了教学实习环节，总体来说银行会计教学实习设计方面还需要进一步思考和提高，从而强化银行会计实践教学这一薄弱环节。
1 实习目标
通过教学实习，让学生对银行营业部门的实际账务组织与处理过程有所了解，熟练掌握存款、贷款、支付结算、联行等业务操作流程和核算方法，熟悉商业银行的账务处理，掌握会计决算相关报表的编制。银行会计是一门实践性和专业性很强的课程，通过训练，培养学生的综合素质能力，注意理论和实务的结合和互动，从而较快地培养出接近商业银行要求的会计复合型人才。
2 实习内容
银行会计教学实习目前在国内高校中开展不多，需要更多的实践和思考，以求进一步的突破和创新。所以在实习设计方面要做好下面几个工作：
2.1 场地准备
银行会计实验室，配置服务器一台和电脑终端若干，可以提供商业银行对公存贷款业务、结算与联行业务、银行内部业务及对私储蓄业务的模拟实习，备有供实习用的传票和账簿以及各种练习题，同时，通过投影机及麦克风进行形象的演示。
2.2 教材选择
目前，国内出现的银行会计实习教材很少，应精选教材，首先要选择紧密结合银行会计课程且内容完备的教材，其次要注意选择教材的新颖度，在选定基本教材基础上，应结合实际进行必要的修正，以期更接近实际。实习用教材，其内容应覆盖商业银行储蓄、存款、贷款、结算、联行、年终决算等业务种类。
2.3 内容安排
实习内容配套《银行会计》理论课程教学内容和进度适时安排，帮助学生掌握银行会计基本核算方法、支付结算办法和联行往来账务处理全过程，学生通过综合业务的实习，可以熟悉和掌握商业银行的支付结算及财务处理流程，包括商业银行的利息核算、年终的决算损益计算及利润分配，年终决算相关报表的编制以及对主要的财务报表的分析。内容上注重银行会计的实际运用，培养学生的综合素质能力。具体可分为10次实训。
实训1为模拟建立银行会计总账和明细账。在总账名称栏填写科目名称，填写期初余额，并在各科目下设置分户账，同时结转明细账户期初余额。
实训2模拟银行储蓄业务的核算，根据资料填写活期储蓄存取款凭条，定期存单，如涉及利息计算还应编制利息清单，根据填制完整审核无误的银行会计凭证登记活期储蓄、定期储蓄、存款利息支出的分户账，填写现金收付日记簿，记账后加盖现金付讫章后留存。
实训3为模拟银行信用卡的核算，根据相关业务填写信用卡存款单、取款单、转账单、签购单和进帐单，根据相关凭证登记持卡人的存款账户并结出余额，同时登记现金收付日记簿，记账后加敢现金付讫章留存，并将属于同城他行的会计凭证按不同的行别进行清分，分别加计金额及凭证张数，准备提出交换。
实训4模拟银行贷款业务的核算，包括一般贷款和票据贴现，贷款发放业务填写借款借据、贷款收回业务填写借款偿还凭证，商业汇票（包括商业承兑汇票和银行承兑汇票编制相应的贴现凭证；根据借款借据登记借款人的存款和贷款账户，根据借款偿还凭证登记借款人的存贷款账户并计算贷款利息，据此登记利息收入账户，根据贴现凭证登记贴现账户和借款人存款账户，并计算贴现利息登记利息收入账户。
实训5为模拟银行现金交款单、现金支票、转账支票、银行本票业务的核算，现金收入业务编制现金缴款单，现金付出业务编制现金支票，转账业务则填写转账支票和进账单，银行本票业务编制本票申请书和银行本票；模拟银行受理相关凭证，据此登记各分户账和现金收付日记簿，将各笔经济业务中属于同城他行的怀集凭证按行别清分，分别加计金额及凭证张数，准备提出交换。
实训6为模拟银行汇票、商业汇票的核算，银行汇票业务编制银行汇票申请书，审核通过后编制银行汇票，商业承兑汇票编制商业承兑汇票和托收凭证，银行承兑汇票编制银行承兑汇票和托收凭证；根据银行汇票登记申请人分户账和汇票账户，并对汇票业务进行相关业务处理。在办理票据受理业务后将属于同城他行的凭证按行别进行清分。
实训7为模拟银行汇兑、托收承付、委托收款的核算。信汇业务填写信汇凭证和联行邮划报单，电汇业务填写电汇凭证和联行电划报单，托收业务则编制托收凭证，根据相关凭证登记分户账。
实训8为模拟银行联行往来的核算。发出报单业务根据实训7中填制相关凭证和报单，编制联行往账报告表，收到报单业务根据材料编制相关报单，并填写联行来账报告表。
实训9为模拟银行票据交换业务的核算，分为提出交换和提入交换两个系统。设计若干家银行进行票据交换。同城票据交换提出票据，填写银行清差表，将票据按提出借方和提出贷方分别加计，按各银行清分后装入信封，信封上注明对方行名称，提出交换。提入票据，同样按提入借方和提入贷方进行加计并填写银行清差表，计算应收和应付差额，并对提入票据进行相应的业务处理。根据银行清查表填制往来划账单，并提交人民银行办理，如为应收差额，则银行在央行账户存款增加，如为应付差额，则银行在央行存款减少。
实训10为模拟银行日终结账的核算。将相关凭证按科目清分后科目日结单，特别注意现金科目日结单的不同之处。根据科目日结单登记相应科目总账，同时进行核对登记总账，看发生额和余额是否相符。编制日计表，分别加计发生额和余额的借方金额和贷方金额，如分别相等，则表示账务轧算平衡。
3 实习方法
银行会计实习应当采用丰富的案例，手工操作和电脑操作相结合，引导学生讨论，从而加深学生对实习内容的掌握。银行会计由于银行行业的特殊性和会计工作的保密性，学生实地进行实践操作困难很大。如确有条件，还可组织学生到银行柜台进行实地观察或操作，进一步扩大学生的视野。
实习中有教师和学生两种主要的角色。教师在实习中扮演着设计者和激励者的角色，通过投影仪和编选的教材向学生提供相关实习案例和背景材料，帮助学生实际操作和参与讨论；学生根据老师提供的实习案例进行实际操作，完成相应的任务，从而加深对知识的理解，并通过和教师良好的互动，不断丰富实践常识和理论知识。教师在实习过程中要做好以下三方面工作：
3.1 教学准备
首先，设置一个普通银行的情境，准备模拟银行会计的一系列基础数据和事例。要选择适当的案例，根据银行会计实习目标的要求，内容能充分体现所学知识，难易程度适当，并根据学生的基本情况，提供相应的提示和背景材料。根据教学目标要求和案例的内容确定练习题，练习题要有一定的典型性，使学生通过训练，深入掌握并运用银行会计知识。第二，确定实习组织形式。实习过程中教师要根据实习目标、案例内容、实习环境、学生人数等规划相应的组织形式，如小组如何划分、对主管和柜员的指定等，并精心设计和布置实习环境。
3.2 实际操作
教师先用投影演示会计操作过程，并将凭证填写进行示样，然后学生模拟柜员操作。具体操作分为手工操作和电脑操作。
首先，手工操作包括根据实习案例填制相关会计凭证和编制会计分录，然后根据各种传票处理业务并登记各相关分户账、现金收付日记账、登记簿等，将相同的科目下传票进行整理合，据此编制各科目的科目日结单，并根据科目日结单登记相关科目总账，最后根据总账内容编制日计表，进行日终的结账平衡，总分账的核对，令账款相符。其次，上机操作包括根据相关案例填写各类凭证，登记明细账及总账 ，按不同业务种类进行电脑输入，最后打印出相关账表。
3.3 主持实习讨论
实习中要组织学生讨论。教师首先简要介绍银行实习基本情况，引导学生思考，通过提问等方式相互交流，适时补充介绍背景知识，拓展学生的知识面。
教师要引导学生积极讨论，倾听学生发言，重点解答学生在金融实务中发现的一些疑难问题，促进学生对银行会计知识理解的深化，提高学生分析和解决实际问题的能力。
3.4 总结
实习结束要做简短的总结，或者由教师总结，或者由学生总结。首先要对学生的实习情况进行总结，包括学生的出勤情况，有无积极参与实习和主动操作，分析优点和缺陷等；二是对实习内容进行总结，说明实习内容的关键之处，指出其中包含的银行会计知识，通过实习巩固所学的知识，也为后续的实习教学提供准备。
金融业的迅速发展需要学校培养具有综合素养、理论知识与实践能力并备，有广泛适应性且具有发展潜力的复合型人才。银行会计实习也必须紧跟时代步伐，不断更新实习内容，选择更切合实际的新颖案例，探索和总结更好的实习方式，从而切实提高银行会计实习的质量和效果。
银行清分工作总结篇6
工行作为资产规模已达22万亿元的“宇宙第一大行”，银行资产质量持续承压，银行利润增速不断下降，加上互联网金融带来的冲击，转型已迫在眉睫。这对易会满来说，无疑是不得不面对的难题。
行长变董事长，业内罕见
易会满与姜建清的经历颇为相似。姜建清1984年加入工行，易会满是1985年;二人均历任分行副行长、行长，总行副行长、行长。不同的是，姜建清在2005年，即工行改制上市之后，任工行董事长，未担任过副董事长一职。2005年10月易会满成为工行高级管理层成员，2008年5月升为副行长，在任副行长期间，分管公司业务部、结算和电子银行等。
有媒体曾称姜建清、杨凯生搭档被视为银行业高管团队的“梦幻组合”，两人经历了工行股改、上市和跃升为全球最赚钱银行的全过程。实际上担任过两届行长的姜建清与易会满的合作同样被业内称赞，业界评价易会满称，“敢于创新、业务能力强”。易会满曾兼任工行马来西亚有限公司董事长，这也被看作是他国际化业务能力的体现。易会满也多次在公开场合或采访时谈及商业银行的互联网转型问题。
国有大行中，由行长直接接任董事长职位的做法几乎没有先例，“国有大行董事长的人选一般由央行或者其他副部级单位一把手来接任，易会满的能力可见一斑。”一名央行官员曾这样评价。
2013年5月，易会满接替杨凯生成为工行行长时，一位银行监管层资深人士评价说，易会满改革创新意识强，基层、分行、总行都熟悉，他在信贷、风险、财务、会计、科技、电子银行、管理信息等领域进行了一些创新改革，颇受器重。而且他从基层做起，多年在江浙地区工作，主管的又都是竞争最激烈的前台营销部门，对商业银行竞争体会更深。
2016年1月底，工行举办书法美术摄影展，《中国经济周刊》记者在现场看到，时任行长的易会满带领其他领导班子成员在展出的150余幅作品前一一走过，不时还点评几句。记者注意到，杨凯生当日也出席了该活动，两位行长一前一后地出现在现场。
易会满与大学生交流成长经历时曾说：“在这个大的变革年代，我参与了，也努力了。经历不同岗位为我提供了巨大的机会，也积累了大量的经验。”他透露成功的“秘诀”有三：有梦想、够聪明、情商高。要志存高远，更要脚踏实地。基层工作或许很枯燥，条件也很艰苦，但只要摆正心态，以良好的态度去工作，就有可能获得成功。
“宇宙第一大”还会变大吗？
近期，易会满在接受媒体采访时被问及“优先发展的战略和任务”。他表示，这几年工行结合战略转型和结构调整，发展大零售、大资管、大投行和信息化银行，这几个大的战略是持之以恒的。结合当前银行业的发展趋势，他比较关注以下几个问题：
一是如何更好适应客户需求的变化。“我们有5亿零售客户，我们注意到客户群体的变化，目前80后、90后逐渐成为消费主体，他们从小接触互联网，很少会再去物理网点办理业务，如果我们还守着传统经营模式，未来就会失去很大一部分客户。”二是提高风险管理能力应对全球经济走势和中国经济新常态带来的挑战，“其核心是提高大数据和信息化在我们风险管控当中的应用。传统的风险管控措施已经不适应当前外部环境的变化”。三是完善工行的管理架构和体制。四是进一步增加盈利单元。“银行原先以产品为中心，现在要进行变革，不然很难去满足公司客户综合的金融服务需求。如何加强服务创新和整合，是我们增加盈利单元的基础，也是未来工商银行提升公司金融服务能力的方向。”
“宇宙第一大行”会更大吗？易会满说：“工行总资产已经是全球最大，今后是否还要做得更大，是否有边界，值得认真思考。如果大到没有能力管理资本需求带来的压力，那就会给我们带来很大的风险。但在这个问题上，中国和西方的银行有根本差异，因为在负债端我们的理财业务对存款的替代速度非常快，如果政策没有大的变化，资产总量还会增加。”
“后姜建清时代”的掌舵者
易会满曾说，“大型银行的从业者每天都是如履薄冰。如何管好资产，管好这一家银行，为国家做更大的贡献，保持我们良好的形象，一直是我们的目标。”
2015年，工行净利润2777.20亿元，营业收入6976.47亿元，同比分别增长0.5%、5.9%;营业收入1938.89亿元，净利润749亿元，同比分别增长7.02%、0.60%，大幅低于几年前净利润动辄30%的增速。同时，工行不良贷款率为1.5%，较上年末上升0.37个百分点。
“我们会更加重视存量和增量的结合，更加重视存量的盘活。所以总资产增加的速度会放慢。在总资产里，信贷资产的占比会得到控制。在制定战略时，我们更关注增量问题和结构问题。但是总量的背后又有客户问题，所以要把握总量、结构、效率和风险之间的权衡，弹好钢琴。”易会满说。
银行清分工作总结篇7
根据方案，银联将各个部门整合为“战略、国际业务、市场与产品、业务支持、技术支持、财务、人力资源、办公行政和监审群工”等九大板块。与此同时，还成立了战略、市场与产品、技术、考核和投资等五个专业委员会。
这次银联组织架构的调整方案，以厘清职能、完善运作机制、提高工作效率为目标，并经过了银联高层的深思熟虑。
2013年11月8日，银联公司党委会决定成立“组织架构调整和运作机制优化”工作小组，整个方案起草过程历时三个多月，最后在2014年3月3日，由银联公司党委会讨论通过。
银联对此十分重视。在方案的起草过程中，时文朝曾组织召开总公司部门和分公司座谈会，并经常找有关部门的负责人探讨。而银联总公司党委也反复研究、讨论、推敲方案。在2014年初的银联工作会议上，组织架构调整方案被提交到大会讨论。在听取会议代表的意见后，工作小组又对方案进行修改完善。 市场倒逼改革
中国银联成立于2002年。在银联成立以前，中国银行卡产业一直呈现分散化发展的形态，不同银行发行的银行卡不能联网通用，甚至同一个银行不同地区之间也不能互联，这种“画地为牢”式的封闭极大限制了银行卡产业的发展。
银联的出现实现了银行卡的联网通用。作为银行卡产业链上的核心——卡组织，在成立后的12年间，银联发行了银联标准卡、建立了跨行交易清算系统、推动了银行卡的普及应用、实施了国际化战略。至此，中国有了自己的银行卡组织，而“银联”品牌也逐步被国内外所认知。
数据显示，2013年，银行卡跨行交易金额达32.3万亿元，同比增长48%。从受理环境看，全国可以使用银联卡的商户、POS（刷卡机）和ATM（取款机）数量，分别同比增长58%、49%和24%，其中境内联网POS终端首次突破1000万台。与此同时，银联的国际化战略也在迅速实施，截至2013年底，银联卡受理网络延伸至境外142个国家和地区，境外可用银联卡的商户数已超过1100万家，ATM超过110万台。
中国人民大学特聘教授戴险峰表示，中国银行卡交易规模从12年前的基本可以忽视，发展到2012年的占全球交易量的四分之一，银联功不可没。
但像很多大型国有企业一样，银联的发展并非一帆风顺。政策的独占优势使得其市场化改革一度滞后，专有的转接清算地位又容易授人以“垄断”口实，而内部组织架构重叠、总分公司关系等问题亦沉疴已久。另外，由于银联商务等子公司也是支付市场的参与者，业界一直质疑其“运动员”和“裁判员”双重角色，此间，支付公司与银联的关系裂痕逐步加深。
各种矛盾在2013年中集中爆发。当时，银联通过行政化手段、以“补偿性清算”的名义，处罚了支付公司违规转接行为。此事引起了支付公司的强烈反弹和舆论的持续关注。
中国转接清算市场的开放，是这场争执发生的大背景。
对外，在2012年中国就“电子支付“一案放弃对WTO专家组裁决的上诉后，国内转接清算市场的开放就已经进入了倒计时，VISA和Master Card等国际卡组织巨头正虎视眈眈，静待国内市场的开放。
对内，以支付宝为代表的支付公司，占据了线上支付清算市场的绝大份额，已经成为了事实上的互联网支付转接清算机构。而超级网银、商业银行和第三方支付公司也或多或少地涉及转接清算业务。2013年6月28日，在央行废止相关文件以后，银联在法律上已经不再享有转接清算的独占地位。这意味着，联网通用时代对银联的政策扶持与保护已经彻底取消。
与此同时，支付技术的变革也给银联带来了巨大冲击。以二维码支付、声波支付等为代表的新兴支付手段层出不穷，在模糊了线上线下支付界限的同时，不可避免触碰到银联线下支付领域的主导地位。
一时间，危机感充斥银联。人们想问的是，“一夜裸泳”之后，银联该怎么办？
“银联有勇气面对第二个、第三个转接清算机构的出现。”在2014年3月13日拉卡拉的一次产品会上，银联新任总裁时文朝自信喊话。时的底气并非空穴来风，上任之后的几个月，他频繁调研思考，对银联转型的思路亦逐渐清晰。
这位债市江湖的“时老板”，在2013年9月履新银联总裁。其在银行间市场交易商协会秘书长任上，力促债券市场的注册制发行改革，被媒体誉为推动债市勃兴的肱骨之臣。观察家们指出，时文朝就任银联，暗示金融决策高层希望其复制债市的成功，引领银联走上一条市场化改革的“二次创业”之路。 战略定位转型
在时文朝上任不久，人们就看到了不同。
2013年12月初，时文朝邀请六大支付公司的高管座谈，他先是让与会者“诉苦申冤”，接着明确指出银联以后做的是平台，将不会与“民”争利，未来会将业务、产品和接口全部开放，把所有通道开放给所有机构使用。
这场“兄弟”间“言和”的背后，是银联战略思路的转变。
成立以来，银联的定位一直随着其业务发展和外部环境的变化而调整，从最初以联网通用为目标的转接清算机构，到以建立自主品牌为目标的银行卡组织，再到全球化趋势下提出了国际化战略方向。
《财经》记者了解到，银联最新的战略定位是打造“具有全球影响力的开放式平台型综合支付服务商”。其中包含五方面内涵：成为高效、安全的转接清算平台的提供者；规则、标准的制定者和推广者；新业务、新产品的创新者和引领者；支付产业各方利益的协调者；中国支付产业国际化的组织者和实践者。而央行给银联的批复则是“提供银行卡跨行信息交换网络及专业化服务的股份有限公司”。
定位变化与支付产业变迁密切相关。在银行卡时代，银联定位是卡组织，但随着移动支付、网络支付的发展，线下线上开始融合，银行卡已不再是支付的唯一介质，银联必须因时而动。
与此前以卡组织为核心的银行卡产业链相比，目前银联面临的竞争环境更为复杂：一些支付机构已经成为了事实上的转接清算组织，这与银联的地位相冲突。而与此同时，银联旗下的子公司银联商务，也在做一些产品研发推广，这又与支付公司构成竞争关系。
进退间考验着决策者的智慧。
在一份流传出来的《站在十二岁的起点上》内部邮件中，时文朝指出，市场竞争不再是机构与机构之间、企业链条或集群之间的简单竞争，已经演化成以平台企业为核心、参与主体丰富多样、价值链条完备有序的产业生态之间的竞争。
在这种竞争格局下，银联迫切需要思考的是，自身的核心优势在哪里？怎样才能扬长避短、做最好的自己？
一位银联高管对《财经》记者表示，根据公司新的战略定位，将以银联品牌为核心，以转接清算为基础，通过市场化运作，把银联打造成为具有全球影响力的开放式平台型综合支付服务商。
“银联在战略定位、发展模式上，应坚持不与商业银行、非金融支付机构争利的基本原则。”上述银联高管对《财经》记者表示。在他看来，解决银联当前发展中存在的问题，必须广为结盟：团结、联合、支持商业银行、非金融支付机构及行业商户，服务好持卡人。存在竞争则难以结盟，加强合作是广为结盟的关键。
在新的战略定位下，银联将主要服务于商业银行、非金融支付机构及行业客户等机构客户。值得注意的是，银联未来将有选择地为持卡人及一般商户提供服务，更多地通过机构客户，或协助机构客户服务一般商户、持卡人等终端客户。银联希望的是，最终能够通过终端客户的认可，来吸引机构客户选择银联。
也就是说，银联开始退居机构客户身后，这也是前文提到的“兄弟”之间“言和”的基础。
“银联数据”就体现了合作精神。作为银联旗下的子公司，银联数据为中小银行提供信用卡的外包发卡平台。对于这些中小银行来说，如果信用卡发卡量不够的话，就没有办法覆盖建立平台的昂贵成本，所以借用银联的平台是最好的选择。邮储、兴业、民生等银行都借助这个平台。而银联正在构建的TSM空中发卡平台也可以帮助商业银行完成近场支付的应用程序下载。 组织架构调整
在2013年12月会见支付公司高管时，时文朝就曾透露，在“市场化”基调下，银联的组织架构和机制都会有相应的变动。彼时，银联的“组织架构调整和运作机制优化”工作小组已经开始了工作。
银联为此次组织架构调整设计了三步走的计划，第一步是，完成部门的调整，实现板块设置，明确领导分工。第二步，优化各部门及部门内机构设置，进一步细化完善板块及部门职责，优化管理人员及岗位配置。第三步是，实现总、分、子公司的职能优化及业务调整。目前，第一步已经基本完成。
据《财经》记者了解，这次组织架构优化调整的核心是实行板块化运作，调整方案将银联总公司各部门按照职能紧密程度，调整、划分到相应的板块，板块按照统筹管理的原则，分工负责、相互协作、密切联动。
未来银联总公司的组织架构将呈现出九个板块：战略板块、国际业务板块、市场与产品板块、业务支持板块、技术支持板块、财务板块、人力资源板块、办公行政板块和监审群工板块。
板块的改革方式将归并职能相关度较高的部门。银联希望，在建立市场与产品、业务支持、技术支持等专业职能板块后，各个板块能按照统筹管理的原则，分工负责、相互协作、密切联动。
高管层面的分工也已经确定。目前，基本的思路是一个业务板块由一位现任高管负责，板块分管领导作为第一责任人，确保人员及工作的平稳划转。在一位前银联员工看来，这将很大程度解决此前多头管理的问题，同时也更有利于对高管进行业绩考核。
以“市场与产品板块”为例，银联将银行服务部、市场扩展部、产品与创新部、互联网部、移动支付部合并组成该板块，确定由助理总裁胡莹负责。该板块整合了银联的前功能。
组织架构的调整是为了解决问题。
“市场与产品板块”的建立是为了解决当下前部门职能重叠，多头客户关系、多头产品研发和多头产品营销的问题。部门整合后，银联将加强产品与市场的联系，形成产品需求、产品设计和产品营销的协同互动，并对产品进行全生命周期管理。
时文朝是一个问题导向的人。他行事果决，开会时常常甩开写好的发言稿，喜欢用自己的话表达。他认为，解决问题的能力决定一个人能力的大小。在和年轻员工座谈时，挂在嘴边的口头禅是，“什么问题都解决不了，还要你这个人干嘛？”
在《站在十二岁的起点上》内部邮件中，时文朝告诉员工们，此次机构调整将切分核心和、区分前置和后端、隔离内容应用与核心转接，这样的架构设计将使得银联的系统更加稳健，更有效率，更具有容纳能力，更能进行自主的甄别纠错。这也是银联顺应大数据、平台经济、云计算、移动互联网各类竞争，进行更多的应用场景加载和现实产品开发的基础和前提。
实行板块化运作的同时，此次机构调整还将优化部门职责，并将建立专业委员会等工作机制。优化部门职责，旨在优化互联网业务、移动支付业务、法律合规、品牌管理、群工等职责划分，理顺和明确各部门之间的分工与协作关系。
建立专业委员会工作机制，则是为了提升跨板块协调、决策与推动效率，加大板块和部门的联动力度。目前银联已经确立将建立战略委员会、市场与产品委员会、技术委员会、考核委员会和投资委员会。各专业委员会，将在总裁办公会的授权下进行专业决策。 合作纵横捭阖
对于任何企业来说，组织架构改革都是一场没有终点的赛跑。
银联高层深知，此次《组织架构优化调整方案》的通过与公布，对于银联来说，只是组织架构调整工作的初始，银联的“二次创业”需要组织架构和运作机制的充分准备，更要依托银联上下的努力，内部沟通协调还有很长的路要走。
内部的整合之外，银联的改革也需要良好的外部环境。
易宝支付总裁唐彬对《财经》记者分析指出，在内忧外患下，银联自时文朝加入后有大手笔的市场化动作，但内部要改变非一日之力能做到。关键是赢得主流第三方支付企业的信任和深度合作（如联合产品开发）。并通过和第三方支付的深度合作倒逼内部改革。
深度合作并不容易。目前，银联与支付宝合作的可能不大。而快钱、通联等支付公司又想做银联转接清算这一核心业务。对于银联来说，加强合作的底线是不失去转接清算的主导权。
纵横捭阖间考验着决策者的智慧。“我们也在经常反思，怎样才能更有智慧协调各方利益。”一位银联高层人士说。
据《财经》记者了解，时文朝近期就计划拜访部分主流互联网企业，以期达成更广泛的同盟，为银联的发展改革争取转圜的空间。
银联高层已经意识到，银联要转变过去依托行政力量开展工作的方式，应该协助机构客户服务终端客户，以达到广为结盟目的。为了达到这个目的，银联首先需要满足产业各方的需求。
拉卡拉总裁孙陶然说，拉卡拉的历史就是一部和中国银联合作的历史。他认为，在庞大的银行卡支付市场里，银联建立起了整体的受理环境，起了非常主导的作用。
为提高对机构客户的入网服务质量，今年1月初，银联成立“一站式”入网服务团队，一季度，该团队为127家机构完成入网，客户入网申请表单的一次通过率从2013年底的60.4%上升到3月份的近90%。
同时，服务团队提供入网集中测试后，2014年一季度的测试时间相比2013年缩短了四个工作日。
在上述《站在十二岁的起点上》内部邮件中，时文朝称，“我们愿意包容所有有合作意愿的产业伙伴，包括在当下的激烈辩论中持不同立场的各方。”
银行清分工作总结篇8
一、第二代支付系统的新变化
（一）第一代支付系统概况及存在的问题
第一代支付系统主要由大额支付系统、小额支付系统和支票影像交换系统三个业务系统以及清算账户管理系统（简称SAPS）和支付管理信息系统（PMIS）两个辅助支持系统构成。其中大额支付系统逐笔清算，实时提交SAPS进行账务处理；小额支付系统批量轧差清算，轧差净额定时通过大额支付系统提交SAPS进行账务处理；支票影像交换系统资金清算通过小额支付系统处理。
第一代支付系统存在的主要问题：
1.不能有效满足银行业金融机构灵活接入的需求。为实现集约化经营和扁平化管理的目标，许多银行加快了行内系统数据“大集中”的进程，提出了多种接入支付系统的新需求。例如有的银行希望通过法人机构一点接入，并通过一个账户进行资金清算；有的银行希望一点接入支付系统，但仍保留多个清算账户进行资金清算；有的银行希望继续保留多点分散接入方式，待行内系统条件成熟后切换为一点接入方式；第一代支付系统不能有效满足银行业金融机构灵活接入的需求。
2.流动性管理功能尚待进一步完善。目前，银行业金融机构及其分支机构根据业务需要，分别在人民银行当地分支行开立账户，各清算账户之间相互独立，不能根据清算需要自动调配资金，造成资金分散摆放，利用效率不高。同时，系统尚不支持商业银行实时一揽子查询其在中央银行所有账户的余额。
3.业务功能及服务对象有待进一步拓展。第一代支付系统基于传统支付业务的处理而设计，系统功能及业务处理流程尚不能有效满足网上银行、电话银行等新兴电子支付业务的处理需求。在服务对象方面，第一代支付系统也还不能灵活支持非银行支付服务组织接入办理业务。
4.清算服务时间受制于大额支付系统的运行时间。第一代支付系统的各应用系统中，清算账户管理系统（SAPS）与大额支付系统保持紧耦合关系，所有资金结算指令均通过大额支付系统提交SAPS进行账务处理。因此，SAPS的清算服务时间受制于大额支付系统的运行时间，在大额支付系统日终以后，SAPS也停止资金清算服务。
（二）第二代支付系统的变革特点
第二代支付系统解除了大额支付系统和清算账户系统的绑定关系，以及小额系统和轧差服务器的内嵌关系，清算账户系统直接为大额、小额和网银系统提供资金结算服务，小额和网银系统无需通过大额支付系统提交轧差净额，轧差服务器从小额支付系统中分离出来，为小额和网银系统管理净借记限额和提供轧差服务，因此，大额、小额和网银三个应用系统相互独立，可分别运行。
1.灵活的接入方式和清算模式。第二代支付系统为参与者提供多种接入方式，既支持以法人为单位一点集中接入，也支持按现有方式以分支机构为单位接入所在地CCPC。在一点接入方式下，第二代支付系统还支持银行业金融机构灵活选择“一点清算”或“多点清算”的资金清算模式。
2.全面的流动性管理功能。在保留第一代支付系统排队管理、清算窗口、自动质押融资、日间透支、小额业务撮合等流动性管理功能的基础上，第二代支付系统借鉴国际经验，根据我国银行业金融机构管理实际情况，新增了大额支付系统排队业务撮合、“资金池”管理（适用于多点清算模式）、日终自动拆借、“一揽子”流动性实时查询等功能，为参与者提供更加全面的流动性管理。
3.快捷的跨行网银互联实时处理功能。第一代支付系统支持跨行网银支付业务的处理主要存在两方面不足：一是涉及的系统节点过多，业务处理时间较长。二是没有业务处理结果的信息反馈。第二代支付系统建设了跨行网银互联子系统，该系统已于2010年8月30日先行上线。网银互联子系统实现了不同银行网银系统的互联互通，满足跨行网银支付等电子支付业务的实时结算需要，并使客户通过网银等渠道实时了解业务处理结果，使得接入网银互联子系统的商业银行、非银行支付服务组织能够更好地为客户提供金融服务。
4.高效的运行维护机制。第二代支付系统在运行监控和维护等方面提供灵活的处理机制，实现系统应用软件的自动化升级处理；完善实时运行监控功能，对支付系统信息技术资源进行全面、自动监测，并可适应反洗钱管理需要，提供对指定对象发起或接收业务的监测功能；提高风险预警能力，有效分析系统的潜在风险并及时预警，最大限度实现系统故障的自动化处理，减少系统维护工作量，提高运行监控效率，提升运行维护水平，保障支付系统的安全、稳定运行。
5.强大的信息管理与数据存储功能。第二代支付系统充分运用数据仓库、数据分析和报表工具，建立面向客户和管理决策层的应用数据仓库，实现支付业务数据共享，为货币政策、反洗钱、金融稳定等提供可靠的信息支持和决策依据。对采集的各类支付交易信息，按特定规则进行加工与整合，实现按业务对象的数据存储，方便按支付主体（单位或个人）进行一揽子信息查询。
6.健全的系统备份功能。为提高系统应对各种突发事件的能力，第二代支付系统以生产中心、远程备份中心和同城数据备份中心为架构，建设具有健全的生产恢复能力、业务切换能力和数据查找功能的备份系统，确保发生突发事件时支付业务的连续处理及信息数据的安全完整。
二、商业银行的现状分析、方案选择及建设构想
（一）商业银行的现状分析
为适应目前多点接入支付系统的运行方式，我国大型商业银行在支付系统运维管理上多采取总分行两级分散管理模式，这种管理模式在系统运行中发挥了有效作用，但随着行内核心系统数据集中工程的完成，以及客户需求个性化多样化发展趋势，对支付系统运行管理、服务方式、安全稳定提出了更高要求，从而使现行的运行管理模式逐渐暴露出以下不足：
1.资金分散管理。以建行为例，目前，建行分支机构在人民银行开立了近1500个头寸账户，日均在人民银行备付约700亿元，造成资金分散，流动性风险点众多，资金使用效率受限。
2.运行分散管理。现行的总分行两级分散管理模式，造成总分行运营部门既承担日常运行、又负责优化开发，各分行支付清算系统运行管理水平悬殊较大，在规范性方面与专业化管理的要求还有差距。
3.开发分散管理。总行负责统一接口部分的开发维护工作，分行负责特色系统辅助功能优化改造，造成部分分行间的重复开发，且开发质量不一，导致处理效率存在差异。
4.运维支持困难。尽管分行接口及设备相同，但由于分行运维人员技术水平不一，且许多人员系统维护经验不足，系统运维主要依赖总行技术维护单位或项目组远程支持，导致系统故障处理环节增加、时间变长。
（二）商业银行方案分析
按照接入方式和清算模式划分，二代支付系统有三种可选方案。
方案一：多点接入多点清算（现行模式）。即银行业机构的法人机构及其分支机构分别从当地CCPC接入支付系统，并分别在支付系统开设清算账户，其支付业务分别通过所在地接口进行发送或接收，资金清算则由支付系统根据支付指令分别从指定的清算账户完成，该模式适用于行内数据未集中且对头寸进行分散管理的参与者。
采用该方案，需要商业银行行内系统进行配套改造，但无法解决目前存在的资金营运和系统运维问题。
方案二：一点接入多点清算。即银行业机构选择从NPC（某一CCPC）一点接入支付系统，该机构的法人机构及其分支机构分别在支付系统开设清算账户，其支付业务通过统一接口进行发送或接收，资金清算则由支付系统根据支付指令分别从指定的清算账户完成，该模式适用于行内数据已集中但对头寸进行分散管理的参与者。
采用该方案，需要商业银行行内系统进行配套改造，可以撤消所有分行级节点，解决系统运维问题；但无法解决资金分散管理问题。
方案三：一点接入一点清算。即银行业机构选择从NPC（某一CCPC）一点接入支付系统，该机构仅需法人机构在支付系统开设一个清算账户，其通过支付系统处理的所有支付业务均通过法人机构一个清算账户完成资金清算，该模式适用于行内数据已集中且对头寸集中管理要求较高的参与者。
采用该方案，需要商业银行行内系统进行配套改造，既可以解决系统运维问题，又可以撤消分支行在当地人民银行开立的备付金账户，将其资金归集至总行统一管理，彻底解决的资金管理问题。
从前期人民银行调研情况来看，工、农、中、建等国有商业银行和部分股份制商业银行大部分愿意采用一点接入一点清算模式。据建行资产负债管理部测算，按此模式，建行每天将可以减少分支行存放人民银行头寸约400亿元，这部分资金如运用于资金市场，全年将新增可观的投资收益（12亿以上），将大幅提高全行资金使用效率，提升流动性管理水平；同时，还可减少分支行资金管理人员近500人。
综上分析，方案三对分行节点较多的大型商业银行是最佳选择。
（三）主体工程及配套设施建设构想
银行清分工作总结篇9
关于此事最新的权威表态出自央行行长周小川。
在11月11日举行的“中国银行改革与科学发展”的集体采访活动中，周小川透露，关于两岸货币清算，大陆方面的遴选程序已经启动。而由于几家银行的积极性都比较高，因此存在竞争，需要在申请、评估后，作出选择。周小川表示，“这件事不会耽搁过久。”
竞标临近
对于决策者来说，人民币海外清算行的取舍颇费思量。一方面是跨境人民币业务经验丰富且海外网点优势明显的中国银行，另一方面是以工商银行和交通银行为代表的、意图借助人民币国际化来拓展海外市场的新实力派。
工行董事长姜建清在2012年2月发表的《工商银行的国际化发展之路》一文中曾要求，具备条件的海外机构全力争取成为人民币清算行。工行希望形成以中国香港为主体，其他国际金融中心为侧翼的全球跨境人民币业务营运体系。
6月份，工行万象分行就被老挝国家银行指定为当地唯一的人民币清算行，代表老挝国家银行行使人民币清算职能。
而交通银行也通过上海市政府等各种渠道向央行表达成为台北清算行的强烈意愿。
据一位央行人士透露，遴选过程中，各方全力游说，央行在抉择上亦感压力很大，这也是决策当局谨慎从事、迟迟未能定夺的原因。
目前，台湾银行上海分行已经当选为大陆新台币业务清算行，根据两岸在2012年8月31日签署的《海峡两岸货币清算合作备忘录》，大陆方面也需要选择一家台湾地区的人民币清算机构。迄今，在台湾地区营业的大陆银行只有分别在今年6月、7月开业的中行台北分行和交行台北分行，因此，台北人民币清算行将在这两家银行之间产生。
台北之外，新加坡的人民币清算行则会在中行和工行之间产生。根据当地要求，中资银行获得清算行地位的前提是取得新加坡金融管理局颁发的全面银行业务牌照。2012年10月初，中行和工行均获得了该牌照，成为中资银行仅有的两家全牌照银行。
事实上，海外人民币的支付清算并非只有清算行一条路。目前，跨境贸易人民币支付主要有海外清算行和境内行两个途径。根据央行2012年9月的《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，试点企业与境外企业进行的人民币进出口贸易，既可以通过港澳人民币清算行进行资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业银行境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。
海外清算行和境内行都提供接入央行大额支付系统（CNAPS）的接口，二者都为境外商业银行开立同业账户，因此，清算行本质上也是一种结算模式。
清算行和行都可以获得官方的人民币购售额度，在购汇、资金拆借上也均有安排。然而值得注意的是，行的这些制度安排仅限于境内，也就是说，在离岸市场，购售额度等安排只有清算行享有。
虽然海外机构在进行人民币跨境支付时，既可以选择港澳清算行，也可通过境内行。然而，海外参加行出于离岸市场监管、法治等考虑，更倾向于将账户开在海外。因此，一家银行被确认为海外清算行之后，其同业账户会明显增多，费用会增加。与此同时，清算行还会获得沉淀资金等好处，这也是银行争相竞夺清算行地位的原因。
中国台湾地区和新加坡清算行的确立，也体现了上述两地对于离岸人民币业务发展的急迫。截至2012年6月末，中国台湾地区人民币存款已达175亿元，同期新加坡人民币存款余额则达到600亿元，新加坡是香港之外，全球最大的人民币离岸市场。由于没有清算行，目前两地的银行只能通过港澳清算行或者大陆行来进行结算。若清算行最终确定的话，两地离岸人民币市场将迎来迅速的发展。
据《财经》记者了解，人民银行将在征求离岸人民币市场监管机构的意见后确定担任清算行的商业银行。目前，相关商业银行已经准备好标书，只待央行招标文件后，竞标程序就会展开。
垄断争议
在清算行选择标准上，央行新闻发言人2012年8月31日在签署《备忘录》后的答记者问中透露，清算行选择的标准包括清算经验、完备网络、熟悉两岸金融管理法规政策等。
作为跨境人民币业务的先行者，中行在海外网点、业务经验等方面领先同业，加之中银香港和中银澳门的港澳清算行地位，先发优势不容小觑。
然而，港澳清算行的既成事实既是优势，也是劣势。业界人士担心的是，如果台北或者新加坡的清算行地位再指定给中行，将巩固其跨境人民币业务的“垄断”地位，不利于市场的自由竞争，也不利于提高市场参与主体的积极性。
“如果这次还指定中行，市场参与者的积极性肯定会受到打击。”一位参与清算行竞争的某国有银行业务负责人说。
汇丰银行亚太区行政总裁王冬胜就曾表达过成为香港人民币清算行的意愿。他曾在2011年5月表示，如果有多家清算行，意味着市场上有竞争，有助于提高服务水平。
“一家做这么大肯定不利于竞争。”一位中资股份制银行跨境贸易人民币结算业务主管说，“中银香港作为清算行，每一笔业务扣40块钱，既当运动员，又当裁判员，地位太高了，它不愁资金来源，这相当于央行在经营，可中行却是一家商业银行。”
但中行内部人士并不认同“垄断”的说法。“在海外人民币清算业务上搞平均，会抹杀不同银行的差异化优势，并在未来国际银行业竞争中失去中资银行与外资银行间竞争能力。”一位熟悉清算行遴选过程的中行国际业务人士表示。他认为“平等”并不体现在海外人民币清算行“平衡”上，而应体现在规则中。创造一种公开、公正、公平的市场化的遴选手段是明智的选择。
一位熟悉清算行遴选过程的商业银行人士表示，监管部门的指标总是一刀切，没有区分出各家银行的特色，这不利于培养银行差异化竞争。
2003年，央行为筹备开办香港人民币业务，选择中银香港为清算行，任期三年，此后，央行又曾于2006年底和2011年底，两次授权其续任清算行。此间，银行同业多有微词。对此，人民银行曾表示，一个清算系统只有一家清算行符合国际惯例，香港的美元和欧元清算系统也是同样的安排。
借助于清算行地位，中银香港在人民币业务上的数据让同业艳羡。2011年，中银香港以清算行身份办理业务超过1.77万亿元，整个中行集团2011年跨境人民币结算额逾1.7万亿元，而工行2011年跨境人民币结算量接近1万亿元，业务量接近中行的60%。
对于中银香港来说，一方面被授权与境外参加行签订清算协议，为参加行开立人民币账户，办理人民币拆借业务；另一方面与央行的大额支付系统相连，从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换和拆借资金，与境内人民币市场建立人民币流动、清算渠道。因此，中行在商业经营的同时，在某种程度上扮演着“海外央行”的角色。
上述了解清算行遴选过程的中行国际业务人士介绍，在目前推进人民币国际化的特殊历史时期，应该发挥中行在国际业务方面的优势。在他看来，海外人民币清算业务集中在一家商业银行处理也有其可取之处，除在境外有更多人民币使用渠道，这有助于形成较具规模的海外人民币资金池，使得人民币在不同的离岸市场间调节余缺更有效率，更有利于海外人民币在境外使用。
此外，中行的海外机构的业务实力也更胜一筹。以新加坡为例，中行1936年就开始在新加坡开展业务，分行员工达400人-500人的规模，与之竞争的工行则在1993年进入新加坡市场，员工在90人左右。
然而，这种优势在清算行竞争中并不一定会带来胜算。
一位熟悉清算行业务的工行人士对《财经》记者表示，如果未来系统采用间接接入模式，工行IT的优势就将显现出来。因为，在这种模式下，不管是中行还是工行，系统都是由新加坡接到各自的总行，然后再从总行接到央行系统，因此前方分行只要发挥收单作用即可，节点的重要性下降。这种情况下，工行境外机构综合业务处理系统（FOVA）和强大的国内清算团队的优势就会显现。
但另一位国际业务经验丰富的中行人士不同意这种观点，他表示，采取直接接入还是间接接入还没有最终公布，就跨境人民币支付业务来说，技术上没有任何区别，只是在做业务分析、业务管理上各家银行系统会不一样。
他认为，清算行不仅具有结算功能，还对银行的风险管理和流动性把控能力提出了较高要求，需要较长时间的经验积累，这是中行的优势。
CIPS变量
在各家银行对海外清算行进行争夺的同时，央行正在建设的人民币跨境支付系统（China International Payment System， CIPS）不可避免会给现有清算行、行模式带来冲击，并使业内竞争格局产生变化。
2012年4月，央行宣布将开发独立的CIPS，以整合现有人民币跨境支付结算渠道和资源，提高跨境清算效率。
一位了解CIPS出台背景的银行人士透露，自2009年起，跨境人民币结算业务量迅速攀升，海外清算行的身份附加值水涨船高，不断有中资和外资银行向央行表示，担心中行在该业务上形成“垄断”。央行最初希望国内几家大型银行能够通力合作，效仿纽约清算所的模式，建立协会性质的跨境清算系统。但由于银行之间沟通困难重重，最终由央行出面协调各方利益，牵头开发新的跨境结算系统。
人民银行希望，能在继续推进跨境贸易人民币结算的同时抓紧建立支付基础设施，并利用CIPS系统更好地推进人民币跨境使用。在一位央行人士看来，既有的清算行和行模式不足以推进人民币国际化。
事实上，意图与中行在跨境人民币业务上“掰手腕”的中资和外资银行，在争夺清算行地位的同时，都希望CIPS能尽早上线，以便在与中行的竞争中不再处于劣势。
“我们希望CIPS越早上线越好，这样我们就能和中行早一天站在同一起跑线上。”上述工行人士如是表示。
银行清分工作总结篇10
（一）建立组织，加强领导。义乌市信用联社被确定为全省农村信用社改革试点单位后，义乌市委、市政府高度重视，成立由市长吴蔚荣任组长，副市长王奎明、朱江龙任副组长，有关职能部门为成员的义乌市深化农村信用社改革试点领导小组。抽调领导小组成员单位一名业务骨干组建改革指导小组，指导、协调义乌农村信用社的改革工作。4月26日，成立义乌农村合作银行筹建工作小组，具体负责筹建工作，为改革的顺利推进提供了组织保证。
（二）认真研究，制定方案。市改制领导小组根据（国发〔2003〕15号）《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，多次召开会议，专题研究农村信用社改革工作，并结合义乌市实际，制定了《义乌农村信用社改革试点实施方案》，于3月12日上报浙江省深化农村信用社改革试点工作领导小组，4月6日获得批准。 4月27日，义乌市政府召开了全市农村信用社改革工作会议。至此，义乌市农村信用社改革全面启动。
（三）全面开展清产核资。根据《浙江省农村信用社清产核资工作指导意见》，义乌市农村信用社于2004年2月10日开始清产。在信用社自查的基础上，聘请具有评估金融企业资质的金华安泰资产评估公司、金华安泰会计师事务所，对义乌市农村信用联社和下辖农村信用社的全部资产、负债及所有者权益进行清查。4月底，清产核资工作结束，并形成《义乌市农村信用合作社联合社清产核资报告书》和《义乌市农村信用合作社联合社净资产确认书》。经义乌市农村信用社改革试点工作领导小组、信用联社和金华安泰会计师事务所三方确认，并通过金华银监分局和中国银行业监督管理委员会浙江监管局的验收。
（四）认真细致，做好各项具体的筹建工作。
一是研究制定筹建方案。根据《浙江省深化农村信用社改革试点实施方案批复书》关于同意组建义乌农村合作银行的意见，按照《农村合作银行管理暂行规定》，结合《义乌农村信用社改革试点实施方案》，研究制定《义乌农村合作银行筹建方案》和《义乌农村合作银行可行性报告》等有关筹建材料。
二是召开原信用社社员代表大会。4月下旬，义乌农村信用联社及所辖农村信用社分别召开原社员代表大会，并完成以下几项工作。（1）审议通过取消自身法人资格，与联社及其下辖各信用社合并，组建成立义乌农村合作银行，所有债权债务由合并组建后的义乌农村合作银行承继。（2）审议通过原信用社社员股金清理方案。（3）授权委托义乌农村合作银行筹建工作小组向银监机构提出合并组建义乌农村合作银行的申请。
三是全面清理原信用社社员股金。对于原信用社社员股金，分四类情况处置：一是对愿意入股义乌银行的社员，自然人股将股金额增资至1000元、法人股将股金额增资至10000元，作为义乌银行的资格股。二是对不愿入股义乌银行的社员，股金予以同额清退。三是对既不愿增资又不愿退股的，将股金统一转入专户集中管理。列专户管理的股金，只享受分红，不享受股东的其他权利。四是以生产队名义入股的股金，原则上予以清退；不愿清退的转入专户集中管理。列专户管理的股金，只享受分红，不享受股东的其他权利。上述方案经联社及各农村信用社社员代表大会审议通过。 4月28日，义乌农村合作银行筹建工作小组与各农村信用社联合公告，4月28日—5月10日，全面开展农村信用社股金清理工作。据统计，2003年末实际应清理股金24676户、5781.2万元，已清理21310户、5779.3万元，占应清理户数的86.36%、占应清理股金的99.97%，未清理股金3366户、19559.3元。
四是确定股金募集方案和募股对象，发起设立农村合作银行。义乌市深化农村信用社改革试点领导小组高度重视，多次召开专题会议，严格设定入股条件，精心研究募股方案。为充分体现公开、公平、公正的原则，决定对义乌农村合作银行股金募集的全过程实行公开操作，即：公开增资扩股方案和增资扩股指标，公开符合条件要求申请入股的法人、自然人名单，在《小商品世界报》上进行公告，并由银监办事处、纪委监察局、审计局组成入股资格审查监督组，负责对整个资格审查过程、结果进行全程监督。7月2日至7月9日，义乌农村合作银行筹建工作小组对申请募集义乌农村合作银行法人、社会自然人股金资格认定结果在《小商品世界报》上进行了公示。公示期满，经义乌农村合作银行资格审查监督组认定，符合募集义乌农村合作银行法人股资格131家法人，社会自然人4749人，其中：重点客户1666人、非重点客户3083人。根据银监会意见，义乌农村合作银行以发起形式设立，符合募股条件的法人和自然人在自愿的前提下于7月14日前签订了《义乌农村合作银行发起人协议书》，认购义乌农村合作银行的发起人股份，自愿发起设立义乌农村合作银行。
五是及时上报筹建申请。上述各项工作按有关法律、行政法规和其他规定完成后，经浙江银监局审核同意，于8月4日向中国银行业监督管理委员会上报义乌农村合作银行筹建申请，8月4日申请核准。 9月9日，中国银行业监督管理委员会办公厅下发了《关于筹建浙江义乌农村合作银行的批复》，同意筹建浙江义乌农村合作银行。
六是完成筹建准备工作。筹建申请批复后，义乌农村合作银行筹建工作小组及其办公室立即开展各项筹建工作，向发起人募集股份，起草章程（草案）、股东代表大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和义乌农村合作银行主要管理制度，选举产生了义乌农村合作银行第一届股东代表大会股东代表。今天，我们召开创立大会暨第一届股东代表大会第一次会议，并将召开第一届董事会、监事会第一次会议。至此，义乌农村合作银行筹建的各项准备工作全面完成。
二、义乌农村合作银行筹建工作落实情况
义乌农村合作银行筹建工作小组经过周密计划、精心组织，明确目标、认真实施、落实责任，在各方支持和努力下，如期完成各项筹建工作。
（一）拟定了《义乌农村合作银行章程（草案）》。义乌农村合作银行筹备工作领导小组经过充分酝酿、反复推敲、完善，起草了《义乌农村合作银行章程（草案）》，内容包括总则、经营宗旨和业务范围、注册资本和股本构成、股东和股东代表大会、董事和董事会、监事会、行长、财务管理、终止与清算及附则等十个方面，对机构性质、股份、法人治理、经营管理等方面作了明确规定，审议通过后将对义乌农村合作银行的组织与行为、合作银行与股东、股东与股东之间权利义务关系具有指导和约束作用。
（二）股份已经募集到位。由义乌农村合作银行发起人认购全部股份，共募集股本总额为30071.2万元，其中资格股 11714户、1282.1万元，占总股本的4.26%，（其中企业法人资格股123户、123万元，社会自然人资格股10737户、1073.7万元，员工资格股854户、85.4万元）；投资股28789.1万元，占总股本的95.74%。（其中企业法人股8979万元，占总股本的29.88%；社会自然人股12440.3万元，占总股本的41.36%；银行职工股7369.8万元，占总股本的24.5%）。金华安泰会计师事务所对股东资格进行审查和验资，并出具了《浙江义乌农村合作银行股东资格审查报告》和《浙江义乌农村合作银行验资报告》。
（三）完善法人治理结构。
一是建立股东代表大会。按照合作银行有关股东代表组成比例的规定，选举产生农户及农村工商户股东代表22名，企业法人股东代表14名，职工股东代表14名，共计50名股东代表组成义乌农村合作银行第一届股东代表大会。这次股东代表大会代表，是根据《农村合作银行管理暂行规定》和《义乌市农村信用社改革试点实施方案》精神，由入股自然人和法人选举产生，其中企业法人和社会其他自然人的股东代表候选人由各信用社推荐，筹建工作小组审核，并征求镇（街）党政领导以及市政府、人大、政协、计生、公安、税务等部门意见后，提出股东代表候选人名单，以镇、街为选区选举产生；职工股东代表设14个选区，由职工股东提名股东候选人，经联社党委审核报筹建工作小组确认，提交各选区选举产生。在确定候选人时，社会自然人包括农户、农村工商户代表;企业法人注重行业分散；职工包含了高级管理层、中层以及各个不同岗位员工，具有较全面的代表性。本次选举产生的50名股东代表，其中党员代表 名，占代表总数的 %；大专以上学历代表 名，占代表总数的 %；中级职称以上的 名，占代表总数的 %；女代表 名，占代表总数的 %。
二是建立董事会监事会。义乌农村合作银行第一届一次股东代表大会将选举产生义乌农村合作银行第一届董事会和第一届监事会，期间将召开的一届一次董事会和监事会会议，将分别选举产生拟任董事长和监事长。根据《农村合作银行管理暂行规定》和《义乌农村合作银行章程（草案）》，第一届董事会成员共13名，农户、企业法人、职工和独立董事的比例为4:4:3：2；第一届监事会成员共7名，职工监事2名，企业法人、社会自然人监事5名；独立董事2名，正在考察之中，准备今后在符合《义乌农村合作银行章程（草案）》规定条件的前提下，选聘在金融管理方面有较高造诣的教授、专家担任。
三是组建经营班子。义乌农村合作银行一届一次董事会，将聘任拟任行长、副行长和财务、信贷、稽核负责人等高级管理人员，组成义乌农村合作银行经营班子。
（四）拟定机构设置方案和高级管理人员配备方案。义乌农村合作银行总部设办公室、人力资源部、信贷管理部、风险管理部、市场经营部、计划财务部、会计结算部、稽核保卫部、国际业务部、企业文化部等10个职能部室，分支机构在原有独立核算农村信用社的基础上，结合区块经济的发展规划，拟设营业网点73家，其中1家营业部、38家支行、34家分理处，分别为营业部、宾王支行、长春支行、春江支行、梅湖支行、稠城支行、大桥支行、城中支行、江滨支行、商城支行、城北支行、城站支行、陈塘支行、福田支行、下骆宅支行、尚经支行、荷叶塘支行、江东支行、青口支行、九联支行、稠江支行、杨村支行、江湾支行、后宅支行、城西支行、东河支行、夏演支行、上溪支行、吴店支行、义亭支行、佛堂支行、赤岸支行、苏溪支行、大陈支行、廿三里支行、北苑支行、前洪支行、柳青支行、凯吉支行、香港城分理处、商贸分理处、长江分理处、广南分理处、徐江分理处、东江分理处、绣城分理处、锦都分理处、官塘分理处、鹏城分理处、湖门分理处、塘李分理处、新凉亭分理处、杭畴分理处、王阡分理处、畈田朱分理处、新世纪分理处、合作分理处、田心分理处、王宅分理处、塔山分理处、倍磊分理处、毛陈分理处、东朱分理处、毛店分理处、溪南分理处 、巧溪分理处、联合分理处、楂林分理处、东塘分理处、华溪分理处、中新街分理处、群星分理处、城东分理处。
义乌农村合作银行拟配备高级管理人员 名，其中董事长1人，监事长1人，行长1人，副行长2人；财务、信贷、审计部门负责人各1名，营业部、支行正、副行长78人。义乌农村合作银行配备从业人员864人，具有从事过1年以上金融工作的人员占98%以上，本科以上学历人员约占14%，大专学历人员约占60%以上，中专学历人员约占17%，中专以下学历人员约占9%。从业人员中，经济类专业从业人员约占23%，法律类专业人约占0.1%，计算机类专业从业人员约占0.6%，财会类专业约占28%，其中专业人员约占53%。
（五）拟定主要管理制度。筹备工作领导小组按照银行经营管理、风险控制的要求，起草了《义乌农村合作银行股东代表大会议事规则》、《义乌农村合作银行董事会议事规则》、《义乌农村合作银行监事会议事规则》、《董事会风险管理委员会职责》、《董事会薪酬委员会职责》、《董事会审计委员会职责》、《义乌农村合作银行行长办公会议制度（草案）》以及《义乌农村合作银行信贷管理责任制实施办法（草案）》、《义乌农村合作银行贷款操作规程（草案）》、《义乌农村合作银行抵债资产管理办法（草案）》、《义乌农村合作银行财务管理办法（草案）》、《义乌农村合作银行会计基本制度操作规程（草案）》、《义乌农村合作银行稽核工作管理规定（草案）》、《义乌农村合作银行安全保卫工作实施办法（草案）》、《义乌农村合作银行劳动合同制实施细则（草案）》、《义乌农村合作银行员工聘任聘用管理办法》等主要管理制度，将分别在一届一次股东代表大会、董事会和监事会上审议通过。
（六）制定了经营方针及发展规划。义乌农村合作银行将坚持“以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标”的经营理念，坚持“质量第一、稳健发展”的经营方针，进一步突出信贷支农这一工作重点，力争办成功能齐全、业绩优良、运营安全、服务优质的股份合作制社区性精品银行。具体目标是，至2006年末，总资产达到 亿元，总负债达到 亿元，存款规模达到160亿元，贷款规模达到115亿元左右，2004—2006年，分别实现利润1亿元、1.3亿元和1.6亿元，不良贷款分别控制在2.0%、1.8%和1.5%以内，农业贷款分别达到6.5亿元、8亿元和9.45亿元，占各项贷款分别为7.2%、7.8%和8.22%。经营方针符合《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）精神，发展计划切实可行，特别是能够充分保障支农信贷，达到“促进农业发展、农民增收、农村全面建设小康社会”的改革目的。
三、义乌农村合作银行筹建工作主要体会
（一）领导重视、部门配合。义乌作为全省农村信用社改革先行试点，各级领导非常重视和关心。银监会、省政府和省联社领导多次到义乌视察和调研，听取有关改革工作的情况汇报，提出了改革工作的时间要求，对改革工作进行细致的部署，并对改革中碰到的问题和困难进行认真的研究，提出了解决意见。金华银监分局、省联社金华办事处对筹建工作全程予以深入指导、大力支持。市委、市政府把农村信用社改革试点工作摆上重要议事日程。市委、市政府主要领导多次听取筹建工作的情况汇报，对筹建工作进行细致的部署，人大、政协、纪委也高度重视和支持，确保了筹建工作的进度和质量。市财政、工商、城建、土管、税务、人劳、审计等部门对义乌农村合作银行的组建工作给予了极大的重视和支持，在政策把握上给予积极地指导，为筹建工作的顺利进行提供了保证。
（二）积极稳妥、严谨规范。为切实把握改革原则和政策，严格按照国务院和银监会的规定筹建义乌农村合作银行，义乌农村合作银行筹建工作小组及办公室先后召开会议数十次，特别是增资扩股方案、股金募集方案和股东资格认定方案，在充分酝酿、统筹考虑的基础上，几易其稿，最后提交市政府常务会议研究决定，并向人大、政协作了汇报。
（三）加强宣传、营造环境。重点宣传农村信用社改革的重要性和必要性，以及对地方经济社会发展所作的贡献，取得社会各界的理解和支持。市政府专门召开了义乌市农村信用社改革工作会议，全面部署义乌的改革试点工作，动员各级各部门支持这次农村信用社改革。通过宣传，各镇、街道，各部门对改革高度重视，广大原信用社社员和客户也对改革予以理解和支持，使信用社的业务经营活动得以正常开展。
四、下阶段工作安排：
一是积极做好开业准备。收集、整理、装订开业申报材料，于 月 日前报送银行业监督管理机构。待银监会批复后，凭新的《金融机构法人许可证》，向工商部门登记注册，申领营业执照。并立即召开成立大会，正式开业。
银行清分工作总结篇11
根据《关于印发〈企业职工基本养老保险基金实行收支两条线管理暂行规定〉的通知》（财社字〔1998〕6号），现就实行系统统筹中央单位（以下称中央单位）经办的企业职工基本养老保险基金（以下称养老保险基金）在银行开设帐户等有关事项通知如下：
一、财政部已分别在中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行等四家国有商业银行的总行营业部开设了“中华人民共和国财政部养老保险基金专户”（以下称“财政专户”），具体开户情况如下：
中国工商银行总行营业部，帐号：012490002170019.
中国建设银行总行营业部，帐号：26100999.
中国农业银行总行营业部，帐号：010801－62793.
中国银行总行营业部，帐号：81910109927.
二、各部、总公司、总局、总行等直属的社会保险经办机构（以下称一级社会保险经办机构）在本通知下发15日内，选定上述四家国有商业银行中的一家，并在财政部开设“财政专户”的同一总行营业部开设“养老保险基金收入过渡户”（以下称“收入过渡户”）和“养老保险基金支出户”（以下称“支出户”），并将开户行、开户名称及帐号上报财政部备案。“收入过渡户”除向“财政专户”拨付资金外，只收不支：“支出户”除一次留足两个月支付费用和接受“财政专户”划转的资金外，原则上只支不收。“财政专户”按中央单位设立分帐户，进行分户计息，分户管理。
三、本通知下发后，各中央单位要对在各银行及其他金融机构等开设的基金帐户及资金进行清理，并按照本通知下发当月月末累计养老保险基金滚存结余金额缴存“财政专户”。清理内容及时限如下：
（一）一级社会保险经办机构已在其选定的国有商业银行的总行营业部开设基金帐户的，应将该帐户直接转为“收入过渡户”，同时开设“支出户”，并在开户的同时将活期存款缴存“财政专户”。
（二）一级社会保险经办机构在选定的国有商业银行总行营业部以外开设帐户的，应在开户后10日内将活期存款缴存总行营业部“财政专户”。
（三）一级社会保险经办机构在选定国有商业银行以外的国有商业银行开设基金帐户的，应在选定开户行后15日内将活期存款缴存所选定国有商业银行总行营业部“财政专户”。
（四）一级社会保险经办机构在非国有商业银行或内部结算中心等开设基金帐户的，应在选定开户行后15日内将活期存款缴存所选定的国有商业银行总行营业部“财政专户”，并在20日内清算未到期的定期存款及有价证券。清算后全部缴存其选定国有商业银行总行营业部“财政专户”。
（五）一级社会保险经办机构用养老保险基金进行直接或间接投资的，由该经办机构负责在30日内组织清理，并将清理收回的资金及时缴存其选定的国有商业银行总行营业部“财政专户”。
上述（一）种情况中的有价证券及（二）、（三）种情况中的定期存款和有价证券，由一级社会保险经办机构负责将定期存款和有价证券凭单交财政部委托该机构选定的国有商业银行总行营业部暂时代为保管，并妥筹划款事宜。凭单保管期间不得挂失、不得转让、不得抵押。
（六）一级社会保险经办机构以下的机构，应按照本通知第三条规定的原则对其经办的养老保险基金及开设的帐户进行清理：属于活期存款，应在30日内逐级上缴到一级社会保险经办机构“收入过渡户”，再转入“财政专户”；属于未到期的定期存款及有价证券，由一级社会保险经办机构负责到期结算及缴存“财政专户”。
（七）各中央单位一级社会保险经办机构清理工作结束后，应及时写出书面报告，报财政部审批。
四、鉴于交通银行总行设在上海，其一级社会保险经办机构应将目前设在上海的养老保险基金帐户转为“收入过渡户”，并在同一银行营业部开设“支出户”，同时选定一家国有商业银行总行营业部，具体办理社会保险费缴存“财政专户”及从“财政专户”拨付养老保险基金业务，并按本通知第三条规定清理帐户和资金。
银行清分工作总结篇12
答：试点管理的指导思想是在保证风险可控的前提下，尽可能按照国际惯例制定《办法》，减少制度障碍，适当提供便利，严格贸易真实性审核，实行总量控制，稳步推进跨境贸易人民币结算试点。
试点过程中，人民银行一方面通过现有的反洗钱及人民币存款账户管理制度对商业银行和试点企业加强监管，另一方面建立人民币跨境收付信息管理系统，逐笔收集并长期保存与跨境贸易人民币结算有关的各类信息，对人民币跨境收付情况进行统计、分析、监测。
问：试点的地区是如何确定的?
答：2008年，上海市和广东省政府先后向国务院提出希望在当地开展跨境贸易人民币结算试点。鉴于上海市和广东省在企业选择和政策配套等方面准备比较充分，国务院批准了上海市和广东省内的广州、深圳、珠海和东莞四个城市率先进行试点工作。同时，明确境外试点地域范围暂定为港澳地区和东盟国家。
问：试点企业是如何选取的?
答：根据《办法》要求。试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，然后由人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，选择国际结算业务经验丰富，遵守财税、商务、海关和外汇管理各项规定，资信良好的企业参加试点。试点企业须如实注册、真实出资并在所在省市具有实际的营业场所，遵守跨境贸易人民币结算的各项具体规定。
问：试点企业使用人民币进行跨境贸易结算能享受出口退税吗?企业在办理海关报关和出口退税方面应遵守什么规定?
答：使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受出口货物退(免)税政策。试点企业在办理以人民币结算的跨境贸易报关和出口货物退(免)税时不需提供外汇核销单。具体出口货物退(免)税管理办法由国务院税务主管部门制定。
试点企业如违反国家有关规定，将依法处罚，并取消其试点资格。试点企业有关跨境贸易人民币结算的违法违规信息，将录入有关部门共享的人民币跨境收付信息管理系统和人民银行企业信用信息基础数据库。
问：试点企业在开办跨境贸易人民币结算业务中还应遵守哪些具体规定?
答：试点企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，试点企业应当按照有关规定办理国际收支统计申报。
问：符合什么条件的境内商业银行可以提供跨境贸易人民币结算服务?
答：境内具有国际结算能力、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业往来账户的境内商业银行可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。试点初期，由于准备情况存在差异，会出现部分银行不能马上开办跨境贸易人民币结算业务的情况。
问：什么是境内结算银行?境内结算银行办理什么业务?履行什么职责?
答：境内具有国际结算能力、为试点企业开户的银行称为“境内结算银行”。
境内结算银行应遵守人民币贸易结算的有关规定，为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。
问：什么是境内银行?境内银行办理什么业务?履行什么职责?
答：境内银行是指为境外商业银行(即境外参加银行)开立人民币同业往来账户的境内商业银行。境内银行可以同时作为境内结算银行，为试点企业办理人民币结算业务。
境内银行可以与境外参加银行签订人民币结算协议，为其开立人民币同业往来账户，境外参加银行进行跨境贸易人民币支付。境内银行可以对境外参加银行开立的账户设定铺底资金要求，并可为境外参加银行提供铺底资金兑换服务。境内银行可以依境外参加银行的要求在限额内购售人民币，境内行的购售限额由人民银行确定。境内银行可以为在其开有人民币同业往来账户的境外参加银行提供人民币账户融资，用于满足账户头寸临时性需求，境内行的融资额度与期限由人民银行确定。
境内银行需遵守人民币贸易结算的有关规定。
问：商业银行如何进行人民币跨境清算?有哪些清算渠道可供选择?
答：人民币跨境清算可自由选择两条路径，一是通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人民币资金的跨境结算和清算；二是通过境内商业银行境外商业银行进行人民币资金的跨境结算和清算。
经人民银行和香港、澳门金融管理局认可，已加入人民银行大额支付系统并办理港澳人民币清算业务的商业银行为港澳人民币清算行(以下简称“清算行”)。目前，香港地区的人民币清算行是中国银行(香港)有限公司，澳门地区人民币清算行是中国银行(澳门)有限公司。
问：开展跨境贸易人民币结算试点后，港澳人民币清算行的作用有什么变化?
答：港澳人民币业务开办以来，业务涉及存款、兑换、汇款、银行卡、人民币支票、人民币债券等方面。跨境贸易人民币结算试点的推出，将扩大清算行的清算业务范围。清算行还可以向经国务院批准纳入试点范围的境外国家和地区。如港澳地区和东盟国家，提供跨境贸易人民币结算和清算服务。
人民银行将根据《办法》，与清算行重新签署有关人民币业务的清算协议，明确港澳人民币清算行提供跨境贸易人民币结算和清算服务的有关内容。港澳人民币清算行还可以按照人民银行的有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换人民币和拆借资金。
问：境外企业人民币资金短缺时能方便地获得人民币贸易融资吗?
答：境内结算银行可以在境外企业人民币资金短缺时按照有关规定逐步提供人民币贸易融资服务。
问：试点企业的人民币资金是否可以存放境外?
银行清分工作总结篇13
2010年上半年，河北省支付体系安全、高效运行，各类支付系统处理业务金额18万亿元，同比增长30％。随着各类电子支付渠道的畅通，非现金支付业务实现大幅增长，非现金支付工具业务金额达11万亿元，同比增长22％，对于加速社会资金周转，提高资源配置效率，推动国民经济总体回升向好发挥了重要作用。支付体系作为经济金融运行的重要基础。既保障了社会资金的高效运转。又为河北省经济平稳回升提供了强有力支撑。
一、提供高效支付清算服务，推动地方金融经济发展
支付系统是支撑各种支付工具应用、实现资金清算并完成资金转移的通道。一定程度上客观真实地反映了经济规律。人民银行现代化支付系统为银行业金融机构和金融市场提供了资金清算服务的公共平台。为社会提供了多层次、大批量、低成本的支付清算服务，是连接全国商品交易及资金清算的高速公路。
(一)资金往来规模扩大，发展开放型经济步伐加快
随着河北省经济的逐步发展，社会资金往来规模不断扩大，支付系统处理的业务量持续增长。2010年上半年，河北省支付系统清算资金151380亿元，同比增长30％。是全省GDP的17倍。支付系统资金流动量112165亿元，其中省内资金流动量39116亿元，占全省支付系统资金总流量的35％；河北与其他省份间的资金流动量达到73049亿元，占全省支付系统资金总流量的65％。以上数据表明，河北省经济对外开放程度不断提高，与其他地区的资金往来更为频繁，经济来往日渐密切。
(二)源于地缘优势。与京津沪经济往来频繁
河北省与北京、天津之间支付系统资金流动量远远高于其他省份，折射出京津冀区域经济协调发展带来的经贸往来频繁。2010年上半年，河北流向国内其他省份的资金36560亿元，其他省份流入河北资金36489亿元，资金往来基本持平。与河北资金流动量排名前5位的分别为北京、广东、上海、天津、山东，河北省流向上述5省市的资金共计29392亿元，占全省流出资金总额的80.4％：上述5省市流入河北的资金共计29003亿元，占全省资金流入总额的79.5％。
(三)石家庄、唐山经济活跃度较高
2010年上半年，河北省内地区间资金流动比较活跃，省内资金流动量达到39116亿元，是全省GDP的4.4倍。石家庄市作为河北省省会，是全省的政治、经济、科技、金融、文化和信息中心，资金流动量居全省首位，占全省资金流动总量的37％：唐山市是河北省的经济中心，也是重要的新型高科技工业基地和环渤海地区中心城市：同时，秦唐沧沿海地区开发建设步伐加快，新的增长极正在形成，对于拉动全省经济持续增长形成有力支撑。唐山市全年资金流动量占全省资金流动总量的16％，资金净流入683亿元，是全省最大的资金净流入地。
二、非现金支付工具应用日益广泛
随着河北省经济金融业务迅速发展，现代化支付清算系统日臻完善，非现金支付工具应用日益广泛，适应各类经济主体多种经济活动和居民居家服务需要的非现金支付工具体系逐步形成，对减少现金流通，降低交易成本，提高支付效率，培育社会信用，促进金融创新和塑造新型支付文化发挥着越来越重要的作用。
(一)银行卡在刺激消费、拉动内需方面的积极作用逐步显现
银行卡的广泛应用，使银行卡支付交易日趋活跃，社会公众用卡意识增强，持卡消费群体扩大，持卡消费习惯逐步形成，银行卡刺激消费、扩大内需的积极作用日益显现。截至2010年6月底，河北省银行卡总发卡量达到7481万张，同比增长34％，人均持卡量1张。银行卡刷卡消费额(剔除房地产、汽车、批发等大宗商品交易额)占社会消费品零售总额的比例达到24.5％，银行卡刷卡消费在社会消费品零售市场资金结算中发挥着越来越重要的作用。
(二)信用卡已成为最普遍的消费信贷工具
随着河北省经济的不断发展，社会公众的消费模式逐渐转变，信贷消费意识不断增强，信用卡期末授信总额进一步增加，信用卡期末应偿信贷总额(信用卡透支余额)持续增长，充分说明河北省越来越多的人愿意通过消费信贷来进行提前消费，社会对消费信贷的需求正在迅速扩大。截至2010年6月底，河北省信用卡期末信贷总额384亿元，同比增长42％，期末应偿信贷总额52亿元。同比增长63％，期末应偿信贷总额占金融机构人民币个人短期消费性贷款余额的56％，信用卡在消费信贷中的作用日益突出。
三、中小企业经济活跃，农林牧渔业、服务业发展迅速
随着经济快速回暖，全省企业经营环境逐步改善，作为社会资金往来基础的银行结算账户数量稳步增长。截至2010年6月底，河北省共有银行结算账户10026万户，同比增长19，9％。其中个人银行结算账户9939万户。同比增长20％：单位银行结算账户87万户，同比增长10％。
(一)中小企业经济活跃，大规模企业占比较小
